-функция  ускорения концентрации и централизации  капитала. Для увеличения масштабов  производства зачастую недостаточными являются средства отдельных хозяйствующих субъектов, поэтому разрозненные части из прибавочной стоимости стекаются и накапливаются в кредитных учреждениях. И достигнув значительных размеров, позволяют расширить производство. Концентрации подвергаются свободные денежные средства населения. Важную роль играет кредит и в централизации капитала, так как способствует, превращению индивидуальных предприятий коллективной формы собственности то есть осуществляется централизация капитала.

     -контрольная функция. Ее содержание сводится к контролированию финансового состояния заемщика, с целью предотвращения несвоевременного выполнения взятых на себя обязательств. Поэтому на протяжении всего кредитного процесса осуществляется контроль над соблюдением всех принципов кредитования, позволяющий кредитору принимать решение о выдаче ссуд об ужесточении режима кредитования либо о досрочном возврате ссуд.

     Таким образом, кредит представляет собой  смену форм капитала и сопровождающуюся с одной стороны временным высвобождением денежных средств у одних хозяйствующих субъектов, с другой стороны образованием потребности в этих средствах у других. Это две неразрывные стороны единого процесса кругооборота капитала. А кредит – это любой товар, используемый в качестве посредника при обмене товаров.

 

1.2. Место кредитно  – денежной системы  в современной  экономике 

     На данный момент, в современных системах рыночной экономики банковская система государства играет важнейшую роль в функционировании экономического механизма. Банковская система представляет собой по сути “систему кровообращения” экономики, обеспечивает регулирование общей денежной массы, контролирует движение финансовых потоков, осуществляет аккумулирование и инвестирование денежных ресурсов, проведение взаиморасчетов между экономическими субъектами, кредитование различных отраслей экономики и населения. Сегодня очевидно, что медленный ход экономического реформирования страны во многом объясняется нежеланием банковского капитала вкладывать деньги в промышленное инвестирование, в модернизацию товарного производства. Существующее положение дел таково, что краткосрочные спекулятивные операции банкам выгоднее, чем долгосрочное инвестирование. Соответственно проценты за полученные кредиты (до 30% годовых) являются сдерживающим элементом реформирования производства. А инвестирование, производимое из средств бюджетов разных уровней, зачастую проистекает по пресловутому остаточному принципу, т.е. со значительным недофинансированием. Перечисленных выше факторов автор считает достаточным для определения выбранной темы как актуальной для рассмотрения, изучения и выявления некоторых ее особенностей.

     Современная кредитная система представляет собой многоуровневый механизм аккумулирования  и перераспределения финансовых активов. Она состоит из следующих основных звеньев⁴:

     I. Центральный банк, государственные  и полугосударственные банки.

     II. Банковский сектор: коммерческие  банки, сберегательные банки,  инвестиционные банки, ипотечные  банки, специализированные торговые  банки.

     III. Специализированные небанковские кредитно-финансовые учреждения: страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные компании, финансовые компании, благотворительные фонды, ссудо-сберегательные ассоциации, кредитные союзы.

     Приведенная трехъярусная схема структуры кредитной системы является типичной для большинства промышленно развитых стран, в частности США, стран Западной Европы, Японии. Однако по степени развитости тех или иных звеньев отдельные страны существенно отличаются друг от друга. Наиболее развита кредитная система США, на нее ориентируются промышленно развитые страны при формировании своей кредитной системы. Тем не менее каждая страна имеет свои особенности.⁵

     Так, в кредитной системе стран  Западной Европы получили широкое развитие банковский и страховой секторы. В Германии банковский сектор базируется в основном на коммерческих, сберегательных и ипотечных банках. Причем институт ипотечных банков занимает в Германии большой удельный вес в кредитной системе и на рынке ссудных капиталов. Для Франции характерно разделение банковского звена в основном на депозитные коммерческие банки, деловые банки, которые выполняют функции инвестиционных, и сберегательные банки⁶.

     Современная кредитная система Японии имеет  трехъярусную систему: центральный  банк, банковский и специализированный секторы. При этом наиболее развит банковский сектор, базирующийся на городских (коммерческих) и сберегательных банках⁷.

     Кредитные системы развивающихся стран  в целом развиты слабо. В большинстве  этих стран существует двухъярусная система, представленная национальным центральным банком и системой коммерческих банков.

     Ряд азиатских стран - Южная Корея, Сингапур, Гонконг, Таиланд, Индонезия, Индия - имеют довольно развитую трехъярусную структуру и приближаются по своему уровню к кредитным системам стран Западной Европы. Трехъярусные кредитные системы имеет и ряд стран Латинской Америки: Мексика, Бразилия, Аргентина, Венесуэла, Перу.   

       Не подлежит сомнению тот факт, что государство должно активно  вмешиваться в экономику для  проведения своей социально-экономической политики, а так же замещение рыночного механизма там, где он дает сбой. 
   Существует два основных способа:

     · прямое административное вмешательство (установка цен, рационирование товаров),

     · косвенное экономическое регулирование (выработка и осуществление государством денежно-кредитной политики).  

       Нормальное функционирование экономики  невозможно без денег. Переходя  от одного экономического субъекта, деньги способствуют движению  товара, и облегчают расчеты.

     Движение  денег обслуживающее реализацию товаров, а так же платежи расчеты в национальной экономике называется денежным обращением.  

     Форма организации денежного обращения  в стране, закрепленная законодательством, образует денежную систему. Государство  определяет следующие элементы денежной системы:

     · национальную денежную единицу,

     · масштаб цен,

     · виды денежных знаков имеющих законное хождение,

     · порядок эмиссии и обращения  денег (обеспечение, выпуск, изъятие  из обращения),

     · формы безналичного платежного оборота.    

       Государственный институт, осуществляющий регулирование денежного обращения: Центробанк. В зависимости от того, какой материал выполняет функции денег, выделяют два типа денежных систем:

     · металлических денег

     · и бумажных денег.   

       В случае металлического денежного  обращения, в качестве денег используют золотые, серебреные монеты. При обращении бумажных денег, платежным средством выступают банкноты, чеки, векселя. Деньги продаются и покупаются на денежном рынке.

     Денежный  рынок - это одна из разновидностей товарного рынка, часть рынка ссудных капиталов.

     Агентами  денежного рынка являются в основном банки, а так же другие финансово - кредитные институты, как и на любом другом рынке, на денежном рынке  основными элементами механизма  его функционирования является спрос  и предложение.

     Спрос на деньги это общее количество денег, которое домохозяйства, предприятия и государство желают иметь в данный момент.

     Денежное  предложение это денежная масса в обращении.    

     Предложением  денег обеспечивается центральным  банком, который выпускает в обращение банкноты, кроме того деньги создают и коммерческие банки, представляя кредиты предприятиям и населению.

 

 Развитие функций  денег как средства накопления и  возможности не только сбережения денежных средств, но и перераспределения  их среди экономических субъектов испытывающих в них потребность.  
   Для удовлетворения многочисленных потребностей общества в заемных средствах, используется ссудный капитал. Движение этого капитала и называется кредитом.

     Кредит - это экономическая категория, выражающая отношения проявляющиеся в том, что различные хозяйствующие организации или отдельные лица передают друг другу денежные средства, на условиях возвратности, срочности, платности.

 

   Важнейшим источником ссудного капитала служат свободные  денежные средства кредитно-финансовых учреждений; денежные накопления населения.

     Коммерческий  кредит - предоставляется предприятием в виде продажи товаров с отсрочкой платежа.

     Банковский  кредит - предоставляется владельцем денежных средств заемщикам в виде денежных ссуд

     Основными инструментами денежно-кредитной политики являются:

     1. Операции на открытом рынке,  т.е. сделки с государственными  облигациями (покупка их у банков  и населения приводит к росту  денег в обращении; продажа  банкам и населению снижает  объем денежной массы); Надежный вид финансовых активов. Ценные бумаги продаются и покупаются на особом рынке, где цены, как и на товарном рынке, образуются в соответствии со спросом и предложением.

     Операции  с ценными бумагами заключаются  в продаже или покупке ЦБ у  коммерческих банков ценных государственных бумаг – акций, облигаций, казначейских векселей. В данной операции участвуют:

     ·  государство (через ЦБ);

     ·  коммерческие банки;

     ·  население.

     2. Изменение резервных норм коммерческих  банков (увеличение резервных норм  ведет к уменьшению количества денег в обращении; уменьшение обязательных резервов увеличивает количество денег);

     3. Изменение учетной ставки (учетная,  или дисконтная, политика), т.е. процентной  ставки, по которой центральные  банки взыскивают платежи по  кредитам коммерческих банкам (повышение ставки ограничивает предложение денег; уменьшение - сокращает).

     Инициатором покупки и продажи ценных бумаг  всегда выступает государство, а  коммерческие банки и население  выступают участниками торгов в  целях получения экономической выгоды. Операции на открытом рынке способствуют уменьшению или увеличению денежно массы, находящейся в обращении, что влечет стимулирование или сдерживание роста экономики. Для сокращения денег ЦБ навязывает коммерческим банкам покупку ценных государственных бумаг. Когда в экономике наблюдается спад и количество денег в обращении необходимо увеличить, ЦБ скупает ценные государственные бумаги. Таким образом, денежная политика, проводимая ЦБ, позволяет регулировать денежное обращение в стране.

     Кроме того, применяется прямое регулирование государством величины процентной ставки и установление для коммерческих банков лимитов кредитования.

     Денежно-кредитная  политика является основным инструментом регулирования государства, по мнению экономистов монетаристской школы. Данное направление сформировалось в качестве своеобразного протеста против кейнсианства, ибо в качестве основного инструмента воздействия на экономику монетаристы считают деньги, которые практически не присутствуют в многочисленных моделях.

 

      1.3. Банки и банковские операции

     Банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями  воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением.

     История развития кредитных отношений и основного их звена - банка - насчитывает не одну сотню лет. Все это время они совершенствовались и приспосабливались под существовавшие экономические и политические структуры. Банковские институты также прошли свой эволюционный путь - от меняльных контор, обеспечивающих путешественника и торговца необходимой валютой, до современных гигантов, предоставляющих своим клиентам сотни услуг и действующих во всех отраслях экономики. В этот процесс вмешивалось государство, формируя банковскую систему, экономически и социально приемлемую для общества.