Автор работы: Пользователь скрыл имя, 15 Мая 2016 в 22:08, курс лекций
1. Возникновение денег, их сущность.
2. Виды денег.
3. Функции денег.
Но напомним, что страхование производиться на случай наступления страхового риска, т.е. события, которое обладает признаками вероятности и случайности его наступления.
Страховым случаем является предусмотренное договором страхования или законом совершившееся событие, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или третьим лицам. При страховом случае с имуществом страховая сумма производится в виде страхового возмещения. При случае с личностью страхователя или третьего лица – в виде страхового обеспечения.
Страховой тариф или брутто-ставка - нормированный по отношению к страховой сумме размер страховых платежей. По экономическому содержанию это цена страхового риска. Определяется в абсолютном денежном выражении, в процентах или от страховой суммы в заранее обусловленном временном интервале (сроке страхования). При определении страхового тарифа во внимание могут приниматься другие критерии (рисковые обстоятельства), например, надёжность, долговечность, огнестойкость и т.д. Элементами страхового тарифа являются нетто-ставка и нагрузка.
Нетто-ставка отражает расходы страховщика на выплаты из страхового фонда.
Нагрузка - расходы на ведение дела, т.е. связанные с организацией страхования, а также заложенную норму прибыли. Другими словами, страховой тариф - это ставка страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. Конкретный тариф, размер его определяется в договоре страхования по соглашению сторон.
Страховая премия - оплаченный страховой интерес; плата за страховой риск в денежной форме. Страховую премию оплачивает страхователь и вносит страховщику согласно закону или договору страхования. По экономическому содержанию страховая премия есть сумма цены страхового риска и затрат страховщика, связанных с покрытием расходов на проведение страхования. Страховую премию определяют исходя из страхового тарифа. Премия вносится страхователем единовременно авансом при вступлении в страховые правоотношения или частями (например, ежемесячно, ежеквартально) в течение всего срока страхования. Размер страховой премии отражается в страховом полисе. Объём поступления страховой премии от всех функционирующих страховщиков - один из важнейших показателей состояния страхового риска.
Взаимное страхование - негосударственная организационная форма, которая выражает договорённость между группой физических, юридических лиц о возмещении друг другу будущих возможных убытков в определённых долях согласно принятым условиям. Реализуется данная форма страхования через общество взаимного страхования, которое является страховой организацией некоммерческого типа, т.е. не преследует целей извлечения прибыли из созданного страхового предприятия.
Взаимное страхование это крупная организационная форма проведения страхования. Общество взаимного страхования выступает как объединение физических или юридических лиц, созданное на основе добровольного соглашения между ними для страховой защиты своих имущественных интересов. Общество взаимного страхования является юридическим лицом и отвечает по своим обязательствам всем своим имуществом. Каждый страхователь является членом-пайщиком общества взаимного страхования. Минимальное количество членов-пайщиков определяется уставом общества. В настоящее время в Российской Федерации отсутствует правовая база для деятельности обществ взаимного страхования. За рубежом, общества взаимного страхования являются крупными хозяйствующими субъектами регионального, национального и международного страхового рынка.
Перестрахование – это вторичное перераспределение риска, система экономических отношений, в соответствии с которой страховщик, принимая на страхование риска, часть ответственности по ним, исходя из своих финансовых возможностей, передает их на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания по возможности сбалансированного портфеля договоров страхований, обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций.
Перестрахованием достигается не только защита страхового портфеля от влияния на него серии крупных страховых случаев или даже одного катастрофического случая, но и то, что, оплата сумм страхового возмещения по таким случаям не ложиться тяжелым бременем на одно страховое общество, а осуществляется коллективно всеми участниками.
Страховщик, принявший на страхование риск и передавший его полностью или частично в перестрахование другому страховщику, именуется перестрахователем или цедентом. Страховщик, принявший в перестрахование риски, именуется перестраховщиком.
При рассмотрении вопроса о перестраховании каждая страховая компания исходит из того, что оно должно быть экономически эффективным с точки зрения достижения цели, а также учитывает стоимость перестрахования.
Под стоимостью перестрахования следует понимать не только причитающуюся перестраховщику по его доле премию, но и те расходы, которые компания будет нести по ведению дела в связи с передачей рисков в перестрахование (оформление перестраховочных договоров, ведение карточек и др.).
в Российской Федерации
В настоящее время происходит процесс формирования российского страхового рынка путем создания крупных страховых компаний, способных адаптироваться к динамично меняющейся конъюнктуре рынка и оказывать страховые услуги, отвечающие мировым стандартам, а также формирования инфраструктуры страхового рынка.
Показатели состояния страхового рынка свидетельствуют от том, что в российской Федерации созданы основы национального страхования. В России страхуются менее 15% потенциальных рисков против 85% в большинстве развитых странах.
Финансовые возможности национальных страховых компаний по покрытию крупных убытков остаются низкими. Разнообразие страховых продуктов на российском рынке значительно меньше, чем за рубежом. Отрицательно сказывается на развитие страхового рынка отсутствие мер стимулирования населения и предприятий к более широкому использованию возможностей страхования для защиты своих имущественных интересов.
В настоящее время одним из приоритетных компаний в деятельности страховых организаций является повышение минимального размера уставного капитала, а также его формирование исключительно за счет денежных средств. Одна из главных тенденций развития рынка – концентрация страхового бизнеса в крупных компаниях.
Главным моментом структурной политики на рынке страховых услуг является оптимизация пропорций в соотношении добровольных и обязательных видов страхования.
Удельный вес обязательного страхования составляет 50% всего страхового рынка. В основном это результат введения обязательного медицинского страхования, обязательного страхования гражданской ответственности владельцев автотранспорта и др. Особое внимание требует стимулирование в сфере малого бизнеса. Необходимо усилить контроль за компаниями, осуществляющими страхование жизни.
Важным фактором развития добровольного страхования является восстановления доверия к нему населения в целях активизации привлечения средств в сферу реальной экономики.
Обязательное социальное страхование – часть государственной системы социальной защиты населения, осуществляемой в форме страхования работающих граждан от возможного изменения материального и социального положения, в том числе по не зависящим от них обстоятельствам.
Субъектами обязательного социального страхования являются страхователи – работодатели, страховщики, застрахованные лица.
Страхователи – организации любой организационно-правовой формы, а также граждане, которые должны в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования уплачивать страховые взносы, являющиеся обязательными платежами.
Страховщики – некоммерческие организации, создаваемые для обеспечения прав застрахованных лиц по обязательному социальному страхованию при наступлении страховых случаев.
Застрахованные лица – граждане Российской Федерации, а также иностранные граждане и лица без гражданства, работающие по трудовым договорам, лица, самостоятельно обеспечивающие себя работой, или другие категории граждан, у которых возникают отношения по обязательному социальному страхованию.
Различают следующие виды социальных страховых рисков:
Отношения по обязательному социальному страхованию возникают у субъектов страхования:
Средства обязательного социального страхования являются федеральной собственностью. Источниками поступления денежных средств в бюджеты обязательного социального страхования:
- страховые взносы;
- дотации из Федерального бюджета;
- штрафные санкции и др. поступления.
Расчетной базой для начисления страховых взносов являются выплаты заработной платы. Страхователи начисляют страховые взносы на оплату труда, начислению по всем основаниям и др. источники дохода. Страховые взносы с работников, размер заработной платы которых ниже величины прожиточного минимума не взимаются и вносятся за них страхователем – работодателем. Виды выплат, на которые не начисляются страховые взносы определяются Правительством Российской Федерации.
Таким образом, страхование это особый механизм рыночной экономики, который способствует “сглаживанию” негативных экономических положений, восстанавливает полноценное функционирование юридических лиц, потерпевших неудачу из-за тех или иных причин, а также является огромным потенциальным инвестором, способным вкладывать реальный капитал в развитие отечественной индустрии.
Вопросы для самоконтроля:
1. Дайте понятие страхования.
2. В каких формах проводится страхование и как это регламентируется?
3. Какие основные виды страхования используется в страховых отношениях?
4. Какие важнейшие виды обязательного страхования?
5. Какова особенность страхования ответственности?
6. Какова структура страхового рынка в России на настоящий момент?
7. Назовите основных участников страховых отношений.
8. В чем отличие страхового брокера от страхового дилера?
9. Что собой представляет перестрахование?
10. Что может являться страховым случаем?
11. В чем различие
страхового возмещения от
12. Каковы особенности социального страхования в российской Федерации?
Лекция 10. Тема № 7. Банки и банковская система.
План:
1. Понятие банка и банковской системы.
2. Задачи и функции Центрального Банка России.
3. Основные операции ЦБ РФ.
4. Основные функции и операции коммерческих банков.
5. Сущность кредита, его роль и значение.
6. Основные функции кредита.
7. Основные принципы кредитования.
8. Формы кредита.
9. Виды кредита.
10. Сущность и значение государственного кредита.
Банковская система – представляет собой совокупность кредитных организаций, функционирующих в рамках единого банковского законодательства, общее регулирование деятельности которых осуществляет Центральный Банк.
Банковская система является многоуровневой:
Кредитная организация – это юридическое лицо, осуществляющее банковские операции на основании лицензии Центрального Банка. Она может иметь любую форму собственности, но ее организационно-правовая форма – хозяйственное общество. Она может открывать филиалы и представительства.