История развития банковского дела

     Экономическая самостоятельность предполагает свободу  распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов, вкладчиков, заемщиков и самостоятельное распоряжение доходами после уплаты налогов.

     Третий  принцип заключается в том, что  взаимоотношения коммерческого  банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Коммерческий банк, предоставляя ссуды, должен руководствоваться, прежде всего, рыночными критериями выгодности помещения свих кредитных ресурсов, оптимальности сочетания риска и ликвидности своих вложений.

     Четвертый принцип заключается в том, что  регулирование деятельности коммерческого банка может осуществляться косвенными экономическими, а не административными методами воздействия. Чтобы нести всю полноту ответственности за результаты своей деятельности банк должен быть свободен не только в распоряжении своими ресурсами, но и в определении сроков и условий предоставления ссуд, проведении банковских операций, установлении размеров банковских депозитов, кредитов и т.д.³³

     Рыночная  направленность деятельности коммерческих банков определяет их функции. Одной  из важнейших функций, выполняемых коммерческими банками в рыночной экономике, является функция создания денег, присущая исключительно кредитным организациям и обусловленная способностью банков «создавать и уничтожать деньги». Эта функция осуществляется в рамках денежно-кредитной политики, проводимой Центральным банком страны через систему коммерческих банков.

     Мобилизуя временно свободные денежные средства, коммерческие банки аккумулируют доходы и сбережения в форме вкладов, выплачивая вкладчикам, проценты за использование  ресурсов и превращая эти ресурсы в ссудный капитал, который в свою очередь используется банками для выдачи кредитов субъектам предпринимательской деятельности. Ссужая кредиты, банки создают дополнительный платежеспособный спрос, так как заемщики вкладывают полученные средства в расширение производства, покупку недвижимости или потребительских товаров.

     Следующей важнейшей функцией коммерческих банков является посредничество в кредите, осуществляемое путем перераспределения  временно свободных денежных средств, образовавшихся в процессе кругооборота капиталов предприятий, а также сбережений населения.

     Главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования  заемщиками. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей и в принципе может происходить и без посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отданных в ссуду, а также общие издержки по их перемещению.

     Еще одной важнейшей функцией коммерческих банков является стимулирование накоплений хозяйствующими субъектами в рамках экономической системы, что объясняется ведущей ролью коммерческих банков как инвестиционных институтов в условиях перехода к рыночной экономике. Осуществление структурной перестройки экономики может и должно опираться главным образом на внутренние инвестиционные ресурсы и накопления государства, так как на значительные иностранные инвестиции в условиях политической неопределенности рассчитывать не приходиться.

     Следующей функцией коммерческих банков является посредничество в платежах и обеспечении расчетно-платежного механизма. Выступая в качестве посредников в платежах между отдельными самостоятельными субъектами экономики, банки выполняют для своих клиентов необходимые операции.

     В связи с формированием рынка ценных бумаг в России коммерческие банки начали выполнять ряд функций, связанных с обслуживанием этой сферы рынка ссудных капиталов. Выполняя эмиссионно-учредительскую функцию путем выпуск и размещения ценных бумаг, коммерчески банки становятся каналами, обеспечивающими направление сбережений на нужды экономики.

     Рынок ценных бумаг дополняет кредитно-банковскую систему и взаимодействует с  ней. В связи с этим получает свое развитие и такая функция коммерческих банков, как посредничество в операциях  с ценными бумагами.

     Располагая  информацией и возможностями  постоянно анализировать экономическую  ситуацию, коммерческие банки предоставляют  клиентам консультации по широкому кругу  вопросов и проблем (осуществление  инвестиций, модернизация и реконструкция  предприятий, слияние и поглощение фирм, составление годовых отчетов, аудит, и т.д.). Поэтому роль коммерческих банков по предоставления клиентам экономической, финансовой информации и консультированию постоянно возрастает.³⁴  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     4 БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РОССИИ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ РАЗВИТИЯ

     4.1 Особенности построения банковской системы современной России

     До  проведения банковской реформы 1987 – 1990 гг. в бывшем СССР утверждалась в  основном следующая структура банковской системы: центральный государственный банк с широкими функциями (эмиссионный центр, главный государственный кредитный, расчетный и кассовый инструмент страны); государственный банк, обслуживающий сферу капитального строительства; банк для внешней торговли.

     Характерными  чертами банковской системы страны были: концентрация банковского дела в немногих кредитных учреждениях, централизация управления банками на основе планомерной организации кредита, расчетов, государственной валютной монополии. Центральные государственные банки выступали в качестве универсальных кредитных институтов, которые выполняли большинство функций, присущих различным звеньям банковской системы экономически развитых стран. Курс на жесткую централизацию, концентрацию экономической власти, соответствующий общей направленности хозяйственного механизма, естественно, породил монобанковскую систему, основанную на функционировании только одного банка и нескольких соподчиненных банков.

     Принятая  в 1990 году концепция разрушения монополизма, потребовала иной схемы банковской системы, основанной на деятельности нескольких самостоятельных банков. Именно такая схема принята в мировой, западной практике, где наряду с центральным банком действуют многочисленные частные и государственные кредитные институты.

     Разделение  банковских функций дало возможность Центральному банку Российской Федерации сосредоточиться на эмиссионной деятельности, поддержании стабильности банковской системы, денежно-кредитном регулировании экономики, осуществлении законотворческой деятельности.

     Что касается коммерческих банков, то они находятся ближе к интересам клиента, полнее координируют с ним свою деятельность. Они могут оперативнее решать конкретные задачи, которые возникают перед ними в процессе хозяйственной практики.

     В России был создан также Сберегательный банк с целью привлечения временно свободных денежных средств населения и их эффективного размещения на условиях возвратности, платности, срочности в интересах вкладчиков банка и развития народного хозяйства. Банк занимается кредитно-платежным обслуживанием хозяйственных структур, осуществляет валютные операции по расчетам клиентов с иностранными партнерами.

     К основным функциям Сбербанка России относятся следующие:

     - мобилизация временно свободных  и не используемых на текущее  потребительские цели денежных  средств населения и предприятий;

     - размещение привлеченных средств  в экономику и в операции  с ценными бумагами;

     - кредитно-расчетное обслуживание  предприятий и организаций;

     - кредитование потребительских нужд  населения;

      - осуществление денежных расчетов  и платежей в хозяйстве и с населением;

     - выпуск, покупка, продажа и хранение  векселей, чеков, сертификатов и  других ценных бумаг;

     - консультирование и предоставление  экономической и финансовой информации;

     - совершение валютных операций  и международных расчетов.

     В банковской системе России можно  выделить следующие особенности:

     Первый  этап реформирования банковской системы отличался быстрым ростом кредитных организаций. Однако перестройка деятельности банков была обеспечена в основном в организационном плане. Коренное же изменение качественных показателей работы банков. Их отношений с предприятиями, организациями и населением еще не произошло и находится лишь в начальной стадии становления. В сочетании с инфляцией, кризисом системы платежей и другими факторами это обстоятельство является крупным тормозом на пути успешного функционирования большинства банков. В результате за последние годы свое существование прекратило больше банков, чем было создано новых, а общая численность коммерческих банков существенно сократилось. Это значит, что динамику создания и прекращения деятельности коммерческих банков в настоящее время оценить как завершение экстенсивного этапа развития банковской системы.  

     Несмотря  на быстрый рост банков, общая численность банков в России в расчете на 100 тысяч человек еще недостаточна. Особенно мало их в сельской местности и отдаленных районах.

     С принятием в 1990 году законов «О центральном  банке РФ» и «О банках и банковской деятельности» были созданы законодательные основы функционирования современной банковской системы России. В 1995 и 1996 годах эти законы были приняты Государственной думой в новой уточненной редакции.

     Общая сложная экономическая ситуация в стране порождает ряд проблем в банковской сфере. Кризис платежеспособности клиентов банков. Низкое качество кредитных портфелей, рисковая инвестиционная политика, введение валютного коридора, ужесточение резервных требований и другие факторы привели к резкому снижению доходности банковской деятельности, банкротству ряда банков.³⁵ 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

4.2 Правовые  основы деятельности Банка России

     Правовой  статус, функции, принципы организации  и деятельности Банка России определяются Конституцией РФ, Федеральным законом  «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 12 апреля 1995 года, Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» от 2 февраля 1990 года, а также нормативными актами Банка России.

     Банк  России является юридическим лицом, имеет печать с изображением Государственного герба Российской Федерации и  своим наименованием. Уставный капитал ( в размере 3 млрд руб.) и иное имущество банка России являются федеральной собственностью.

     Банк  России в своей деятельности независим  от Правительства РФ, Государство  не отвечает по обязательствам Банка  России, а Банк России – по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства или иное не предусмотрено федеральными законами.

     Банк  России осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Налоги и  сборы уплачиваются им в соответствии с Налоговым кодексом РФ.

     Банк России не вправе участвовать в капиталах кредитных организаций, если иное не установлено федеральными законами. Также он не вправе участвовать в капиталах или являться членом иных коммерческих или некоммерческих организаций, если они не обеспечивают деятельность Банка России, его учреждений. Организаций и служащих, за исключением случаев, установленных федеральными законами.

     Банк  Росси подотчетен лишь Государственной  думе Федерального собрания РФ. Государственная  дума по представлению Президента РФ назначает сроком на четыре года Председателя банка России; по представлению последнего, согласованному с Президентом РФ, назначает на должность и освобождает от должности членов Совета директоров; направляет и отзывает представителей Государственной думы в Национальном банковском совете» рассматривает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики и принимает по ним решение; рассматривает годовой отчет Банка России и принимает по нему решение.

     Банк  России тесно связан с Правительством РФ, участвует в разработке государственной экономической политики.³⁶