История развития банковского дела

     Главными  целями денежно-кредитной политики выступают достижение экономического роста, снижение уровня безработицы  и инфляции, а также выравнивание платежного баланса страны.

     Мероприятия Центрального банка по денежно-кредитному регулированию экономики призваны обеспечить ее стабилизацию при низком уровне инфляции и безработицы. Денежно-кредитная  политика может быть направлена на стимулирование денежно-кредитной  эмиссии, то есть расширение совокупного объема денежной массы в обращении (кредитная экспансия), что дает эффект некоторого оживления конъюнктуры рынка в условиях спада производства. Она может быть направлена и на ограничение денежно-кредитной эмиссии, то есть на сокращение объема денежной массы в обращении (кредитная рестрикация). Этот вариант денежно-кредитной политики обычно используется Центральным банком в периоды экономического бума и в случаях появления признаков «биржевой горячки». Кредитная рестрикация в условиях повышения темпов роста производства призвана обеспечить сдерживание «перегрева» конъюнктуры рынка. Политика кредитной экспансии наоборот используется для «взбадривания» конъюнктуры рынка и применяется обычно в периоды кризисов и спада производства. Она часто сочетается с дефицитным финансированием экономики страны и приводит к обострению инфляционных процессов.²⁸

     При осуществлении мероприятий по денежно-кредитному регулированию экономики страны неизбежно возникает объективное  противоречие между задачей борьбы с инфляцией и проблемой стимулирования экономического роста. Поэтому денежно-кредитная политики Центрального банка должна быть самым тесным образом увязана с инвестиционно-финансовой политикой государства и дополнена гибкой системой налогового регулирования экономики.

     Конкретные  методы и инструменты кредитно-денежной политики Центрального банка определены законом о Банке России и отличаются большим разнообразием. Центральному банку предоставлены самые широкие  полномочия и полная самостоятельность в вопросе о выборе методов и мероприятий по денежно-кредитному регулированию экономики страны в рамках действующего законодательства.²⁹

     Основными инструментами и методами денежно-кредитной  политики Банка России являются:

1. процентные ставки по операциям Банка России;
2. нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования);
3. операции на открытом рынке;
4. рефинансирование банков;
5. валютное регулирование;
6. установление ориентиров роста денежной массы;
7. прямые количественные ограничения.

     Банк  России может устанавливать одну или несколько процентных ставок по различным видам операций или  проводить процентную политику без  фиксации процентной ставки.

     Размер  обязательных резервов в процентном отношении к обязательствам кредитной  организации, а также порядок их депонирования в Банке России устанавливаются Советом директоров.

     Нормативы обязательных резервов не могут превышать 20 процентов обязательств кредитной  организации и могут быть дифференцированными  для различных кредитных организаций.

     Под операциями на открытом рынке понимается купля-продажа Банком России казначейских векселей, государственных облигаций  и прочих государственных ценных бумаг, краткосрочные операции с  ценными бумагами с совершением  позднее обратной сделки.

     Под рефинансированием понимается кредитование Банком России банков, в том числе учет и переучет векселей.

     Под валютными интервенциями Банка  России понимается купля-продажа Банком России иностранной валюты на валютном рынке для воздействия на курс рубля и  на суммарный спрос и предложение денег.

     Под прямыми и количественными ограничениями  банка России понимается установление лимитов на рефинансирование банков, проведение кредитными организациями  отдельных банковских операций.³⁰ 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     3.2 Коммерческие банки. Их сущность и функции

     Коммерчески банки – кредитные учреждения универсального типа, осуществляющие на договорных условиях кредитно-расчетное  и другое банковское обслуживание юридических  и физических лиц посредством  совершения операций и оказания услуг.

     Коммерческие банки выполняют следующие основные функции:

     а) принимают и размещают денежные вклады;

     б) привлекают и предоставляют кредиты;

     в) производят расчеты по поручению  клиентов и банков-корреспондентов  и их кассовое обслуживание.³¹

     В современной банковской системе коммерческие банки выполняют следующие основные операции:

     - мобилизацию временно свободных  денежных средств юридических  и физических лиц и превращение  их в капитал с целью получения  доходов;

     - выпуск кредитных денег;

     - расчетно-кассовые операции;

     - кредитование экономических субъектов;

     - управление имуществом по поручению  и в интересах клиента на  правах доверенного лица;

     - организацию выпуска и размещения  ценных бумаг, а также банковские  инвестиции в ценные бумаги;

     - взимание платежей и ведение  бухгалтерского учета по поручению клиента;

     - предоставление ссуд под залог  товаров, товарных документов  и ценных бумаг; 

     - валютные операции и международные  расчеты;

     - консультирование и предоставление  экономической и финансовой информации.³²

     Характерная особенность коммерческих банков заключается в том, что основной целью их деятельности является получение прибыли (в этом собственно и состоит «коммерческая» основа их существования в условиях рыночной экономики). Эти банки концентрируют большую часть кредитных ресурсов страны и являются в настоящее время основным звеном кредитной системы России.

     Коммерческие  банки имеют универсальный характер. Их называют «финансовыми супермаркетами», так как они осуществляют банковские операции в самом широком диапазоне  и выполняют при наличии лицензии Центрального банка максимально возможное число видов кредитных сделок. При этом коммерческие банки в отличие от всех других кредитных организаций полностью берут на себя риск, связанный с изменением рыночной конъюнктуры.

     В России коммерческие банки создаются либо в форме паевых, либо в форме акционерных банков. Паевые коммерческие банки организуются на принципах общества с ограниченной ответственностью, когда ответственность каждого пайщика ограничена величиной его вклад (пая) в уставный капитал банка. При этом банк собственником капитала не является, так как пайщики сохраняют право собственности на свою долю капитала, не передавая его банку. При выходе из состава участников (пайщиков) банка, они вправе требовать возврата своей доли (пая).

     При организации коммерческого банка  в форме акционерного общества его  уставный капитал делится на известное  число равных по номинальной стоимости  акций. При этом акционер теряет право  собственности на внесенный капитал, но приобретает определенное количество акций банка. Он может свободно продавать свои акции, но не может потребовать от банка возврата внесенного капитала, так как Уставный капитал в этом случае является собственностью самого банка. Это повышает устойчивость и надежность банка и создает прочную основу для эффективного управления его ликвидностью.

     Акционерные коммерчески банки могут быть закрытого и открытого типа. В  закрытых акционерных обществах  акции распределяются в узком  кругу известных акционеров. Которые  могут продавать свои акции только с согласия большинства других акционеров. Акции открытых акционерных банков распространяются в порядке открытой подписки, когда акционером банка может стать любое юридическое или физическое лицо. На все акционерные коммерческие банки полностью распространяется действие федерального закона Российской Федерации «Об акционерных обществах» от 26 декабря 1995 года.

     Организация коммерческих банков в России началась, как уже отмечалось в период формирования основ рыночной экономики. На начальном  этапе реформирования банковской системы коммерческие банки создавались главным образом на паевой основе, были немногочисленны и функционировали параллельно с государственными специализированными банками. В настоящее время идет процесс преобразования паевых банков в акционерные, а создание новых коммерческих банков происходит в основном в форме акционерных обществ. В настоящее время в России функционирует более 2000 коммерческих банков.

     Создание  и функционирование коммерческих банков в России регулируется федеральным  законом Российской Федерации «О банках и банковской деятельности», утвержденным Президентом в его новой редакции 3 февраля 1996 года.

     В соответствии с эти законом банковская система Российской Федерации включает в себя банк России, кредитные организации, а также филиалы и правительства иностранных банков.

     Кредитная организация – это юридическое  лицо, которое для извлечения прибыли  как основной цели своей деятельности имеет право осуществлять банковские операции. Кредитная организация  может быть образована на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

     Банк  – кредитная организация, которая  имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции:

     - привлечение во вклады денежных  средств юридических и физических  лиц;

     - размещение указанных средств  от своего имени и за свой  счет на условиях платности,  возвратности и срочности;

     - открытие и ведение банковских  счетов юридических и физических  лиц.

     Небанковская  кредитная организация – это  кредитная организация, имеющая  право осуществлять отдельные банковские операции.

     К банковским операциям помимо указанных  выше относятся следующие:

     - осуществление расчетов по поручению  физических и юридических лиц,  в том числе банков-корреспондентов,  по их банковским счетам;

     - инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

     - купля-продажа иностранной валюты  в наличной и безналичной форме;

     - привлечение во вклады и размещение  драгоценных металлов;

     - выдача банковских гарантий.

     Кредитные организации, кроме перечисленных  банковских операций, могут осуществлять следующие виды сделок:

     - выдачу поручительств за третьих  лиц, предусматривающих исполнение  обязательств в денежной форме;

     - приобретение права требования  от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

     - доверительное управление денежными  средствами и иным имуществом  по договору с физическими  и юридическими лицами;

     - осуществление операций с драгоценными  металлами и драгоценными камнями  в соответствии с законодательством Российской Федерации;

     - предоставление в аренду физическим  и юридическим лицам специальных  помещений или находящихся в  них сейфов для хранения документов  и ценностей;

     - лизинговые операции;

     - оказание консультационных и  информационных услуг.  

     В основе деятельности коммерческих банков лежат определенные принципы. Первыми  и основополагающим принципом является работа банка в пределах реально  имеющихся ресурсов. Это означает, что все безналичные платежи  в другие банки, предоставление кредитов, а также по лучение наличных денег может осуществлять банком только в пределах остатка его ресурсов на корреспондентских счетах в РКЦ Центрального банка России.

     Вторым  важнейшим принципом, на котором  базируется деятельность коммерческих банков, является полная экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности.