Автор работы: Пользователь скрыл имя, 31 Мая 2012 в 12:08, курсовая работа
На поверхности экономических явлений кредит выступает как временное позаимствование вещи или денежных средств. При помощи кредита приобретаются товарно-материальные ценности, различного рода машины, механизмы, покупаются населением товары с рассрочкой платежа. Объектом приобретения за счет кредита выступают разнообразные ценности (вещи, товары). Однако «вещное» толкование кредита выходит за рамки политэкономического анализа. Экономическая наука о деньгах и кредите изучает не сами вещи, а отношения между субъектами по поводу вещей. В этой связи кредит как экономическую категорию следует рассматривать как определенный вид общественных отношений.
Введение…………………………………………………………………3
1.Теоретические аспекты кредита.…………………………….……….5
1.1.Сущность кредита……..………………………….……….....…..5
1.2.Функции кредита…………………………………………..……..7
1.3.Формы кредитования…………………..………………………...8
2.Особенности форм кредитования в РФ…………………….…………14
2.1.Формы кредитования, применяемые в РФ……………………...14
2.2.Перспективы развития форм кредитования в РФ……………….17
Заключение………………………………………………………………...25
Список литературы………………………………………………………..26
цели.
Потребительская форма - исторически возникла вначале развития
кредитных отношений, когда у одних субъектов ощущался избыток предметов
потребления, у других возникала потребность во временном их использовании.
Со временем данная форма стала распространенной и в современном хозяйстве,
позволяя субъектам ускорить удовлетворение потребностей населения, прежде
всего в товарах длительного пользования.
Потребительская форма кредита в отличие от его производительной формы
используется населением на цели потребления, он преследует цель
удовлетворить потребительские нужды заемщика. Потребительский кредит могут
получать не только отдельные граждане для удовлетворения своих личных
потребностей, но и предприятия, не создающие, а «проедающие» созданную
стоимость.
Чистых форм кредита, изолированных друг от друга, не существует.
Банковский кредит, например, хотя и предоставляется в денежной форме,
однако на практике его погашение производится в форме товаров. Часто
подобная ситуация вызывается исключительными обстоятельствами. Так, в
России в период современного экономического кризиса 90-х гг. и сильной
инфляции банки производили взыскание кредита посредством получения от
заемщика соответствующих сумм товаров. Известны случаи, когда предприятия-
заемщики расплачивались с банками за полученные ранее кредиты сахаром,
который работники банка продавали по сходной цене клиентам и знакомым.
Это относится и к другим формам кредита. Банковский кредит, будучи по
своему характеру производительным кредитом, на практике приобретают
потребительские черты. В свою очередь гражданский кредит - это далеко не
всегда потребительский кредит. Граждане могут приобретать ссуду на
строительство или ремонт дома, приобретение хозяйственного инвентаря,
используемого при сельскохозяйственных работах. Кредит гражданам на их
потребительские цели в определенной степени может быть направлен на
поддержание их жизнедеятельности, восстановление физических сил и здоровья,
поэтому косвенно также приобретает своеобразные производительные черты.
В отдельных случаях используются и другие формы кредита:
Прямая - отражает непосредственную выдачу ссуды ее пользователю, без
посредников.
Косвенная - форма кредита возникает, когда ссуда берется для
кредитования других субъектов. Например, если торговая организация получает
ссуду в банке не только для приобретения и продажи товаров, но и для
кредитования граждан под товары с рассрочкой платежа. Косвенным
потребителем банковского кредита являются граждане, оформившие ссуду от
торговой организации на покупку товаров в кредит. Косвенное кредитование
происходило при кредитовании заготовительных организаций. В той части, в
которой ссуда выдавалась заготовительной организации на оплату
заготавливаемой продукции, наблюдается прямая форма кредита, в той же
части, в какой данная ссуда шла на выплату заготовительной организацией
авансов сдатчикам-под будущий урожай сельскохозяйственной продукции,
возникала косвенная форма кредита.
Явная – под ней понимается кредит под заранее оговоренные цели.
Скрытая - форма возникает, если ссуда использована на цели, не
предусмотренные взаимными обязательствами сторон.
Старая - форма, появившаяся вначале развития кредитных отношений.
Например, товарная ссуда под заклад имущества представляла собой старейшую
форму, используемую на ранних этапах общественного развития. Для
рабовладельческого общества была характерна ростовщическая форма кредита,
которая впоследствии исчерпала себя, однако при определенных условиях
ростовщическая плата за заемные средства может возникать и в современной
жизни. Старая форма может модернизироваться, приобретать современные черты.
Новая – к ним можно отнести лизинговый кредит. Объектом обеспечения