Характеристика форм кредита

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                     1.  Теоретические аспекты кредитования.                          

        

                                        1.1. Сущность кредита.

 

      Кредит - предоставление  денег или  товаров  в   долг,  как  правило,  с

уплатой  процентов;  стоимостная   экономическая   категория,   неотъемлемый элемент   товарно-денежных   отношений.   Возникновение   кредита    связано непосредственно  со сферой обмена, где владельцы  товаров  противостоят  друг другу  как собственники, готовые вступить в экономические отношения.

 

      Ссудный  капитал - это капитал  в   денежной  форме,  предоставляемый   в

ссуду его собственниками на условиях возвратности за  плату  виде  процента. Движение этого капитала называются кредитом.

 

      В современных  условиях все ссуды оформляются  в виде денежного кредита, и  кредитные отношения являются  частью  всех  денежных  отношений.  Основное отличие денежной ссуды  от других форм денежных отношений, -  это  возвратное движение  стоимости.

 

      Кредитные   отношения  -  это  все   денежные  отношения,  связанные   с

предоставлением и возвратом  ссуд, организацией денежных  расчетов,  эмиссией наличных денег, кредитованием  инвестиций,  использованием  государственного кредита,  и  т.  п.  Деньги  выступают  как  средство  платежа  всюду,   где присутствует кредит.

 

      Средства, которые можно  использовать  в  качестве  ссудного  капитала

появляются следующим  образом:

 

• Предприятия:

 

      Получив  выручку от реализованной продукции,  предприятие частями тратит ее  на покупку сырья, и т.  д.  Из  оставшихся  средств  образуются  временно свободные деньги, хранящиеся  на счетё предприятия. Также  эти средства  могут появиться  из-за того, что традиционно заработная  плата  рабочим  и  служащим  выплачивается один раз в месяц,  а поступление денег за  проданную   продукцию происходит чаще.

 

 

• Население:

 

      Денежные  сбережения возникают  в   связи  с  превышением   доходов  над расходами. Храня  средства на счетах,  население   передает  их  во  временное  пользование   банку,   который   использует   их   как   ссудный    капитал.

 

 

      Если у  экономического субъекта есть  потребность в денежных  средствах,

она может удовлетворяться  за  счет  получения  кредита,  а,  следовательно,

временно  свободные  денежные  средства  не  остаются  неиспользованными,  а вовлекаются  в   полезный   хозяйственный   оборот,   что   ускоряет   темпы воспроизводства  и способствует  наиболее  рациональному   расходованию  всех денежных фондов. С ростом экономики и развитием  хозяйства  увеличивается  и размер кредитных ресурсов.

 

      Кредит   является   средством   межотраслевого   и    межрегионального

перераспределения  денежного  капитала.  Кредитные   отношения   обусловлены непрерывным  кругооборотом  средств  в  хозяйстве  и  позволяют   эффективно использовать фонды  денежных  средств  для  нужд  производства,  торговли  и потребления.

 

      Необходимость  образования и использования  ссудного фонда и  конкретной  формы его движения - кредита вызывается  необходимостью:

 

• Преодоления противоречий между постоянным образованием  денежных резервов, оседающих в процессе оборота у предприятий разных форм собственности, бюджета и населения, и полным использованием их.

 

• Обеспечения  непрерывного  процесса  кругооборота  капитала   в

условиях функционирования многочисленных отраслей и предприятий

 с различной длительностью кругооборота средств.

 

• Коммерческой  организации  управления  предприятиями.  Когда  на