Характеристика форм кредита

Первыми  кредиторами   были   субъекты,   обладающие   излишками   предметов

потребления.   В    поздней    истории    известны    случаи    кредитования

землевладельцами  крестьян  в  форме  зерна,   других   сельскохозяйственных

продуктов до сбора нового урожая.

 

      В  современной   практике   товарная   форма   кредита   не   является

основополагающей, эта форма  кредита используется как при  продаже  товаров  в

рассрочку  платежа,  так  и  при  аренде  имущества  (в  том  числе  лизинге

оборудования), прокате вещей.

 

      Денежная  форма  кредита  -   наиболее   типичная,   преобладающая   в

современном  хозяйстве,  т.  к.  деньги  являются   всеобщим   эквивалентом,

универсальным средством  обращения и платежа. Данная  форма  кредита  активно

используется как государством,  так  и  отдельными  гражданами,  как  внутри

страны, так и во внешнем  экономическом обороте.

 

      Смешанная форма – эта форма возникает, например, в том случае,  когда

кредит функционирует  одновременно  в  товарной  и  денежной  формах.  Можно

предположить, что для  приобретения дорогостоящего  оборудования  потребуется

не только лизинговая форма  кредита, но и денежная его форма  для установки  и

наладки приобретенной техники. Смешанная  (товарно-денежная)  форма  кредита

часто используется в  экономике  развивающихся  стран,  рассчитывающихся  за

денежные ссуды периодическими поставками своих  товаров  (преимущественно  в

виде сырьевых ресурсов  и сельскохозяйственных  продуктов).  Во  внутренней

экономике продажа товаров  в рассрочку  платежей  сопровождается  постепенным

возвращением кредита  в денежной форме.

 

      В зависимости  от того, кто в  кредитной   сделке  является  кредитором,

выделяются следующие  формы кредита:

 

• банковская

 

• хозяйственная (коммерческая)

 

• государственная

 

• международная

 

• гражданская (частная, личная).

 

      Вместе  с тем в кредитной сделке  участвует не  только  кредитор,  но  и

заемщик; в кредитной сделке они  равноправные  субъекты.  Предложение  ссуды

исходит от кредитора, спрос - от заемщика.

 

      Если банк, например, предоставляет кредит  населению, а физическое лицо

вкладывает свои сбережения на депозит в банке, то  в  этих  случаях  имеется

один и тот же состав участников (банк и население). Вместе с тем  каждая  из

сторон  занимает  здесь  разное  положение:  в  первом  случае  банк  служит

кредитором;  во  втором  —  заемщиком;  в  свою  очередь  в  первом   случае

физическое лицо выступает  в  качестве  заемщика,  во  втором  —  кредитора.

Кредитор и заемщик  меняются местами: кредитор становится заемщиком,  заемщик

- кредитором. Это меняет  и форму кредита.

 

      Банковская - наиболее распространенная форма. Это означает, что именно

банки  чаще  всего  предоставляют  свои  ссуды  субъектам,  нуждающимся   во

временной финансовой помощи. По объему ссуда при  банковской  форме  кредита

значительно больше ссуд, выдаваемых при каждой из других  его  форм,  т.  к.

является особым субъектом, основополагающим  занятием  которого  чаще  всего

становится кредитное  дело, он совершает многократное круговращение  денежных

средств на возвратной основе.

 

      Особенности  банковской формы:

 

     1) Особенность   банковской  формы  кредита   состоит  в  том,  что   банк

        оперирует   не  столько  своим   капиталом,   сколько   привлеченными

        ресурсами.  Заняв деньги у одних субъектов,  он  перераспределяет  их,

        предоставляя  ссуду во временное  пользование   другим  юридическим  и

        физическим  лицам.

 

     2) Особенность  заключается в том, что банк  ссужает  незанятый  капитал,

        временно   свободные   денежные   средства,   помещенные   в    банк

        хозяйствующими  субъектами на счета или во  вклады.

 

     3)  Особенность   характеризуется  следующим.  Банк  ссужает  не  просто

        денежные  средства, а деньги как капитал.  Это означает,  что  заемщик

        должен  так использовать полученные  в банке средства, чтобы не  только

        возвратить  их кредитору, но  и  получить  прибыль,  достаточную,  по

        крайней  мере, для того, чтобы уплатить  ссудный  процент.  Платность

        банковской  формы кредита становится ее  неотъемлемым атрибутом.

 

      Хозяйственная   (коммерческая)   -   кредиторами    здесь    выступают

хозяйственные организации (предприятия, фирмы,  компании).  Данную  форму  в

силу  исторической  традиции  довольно  часто  называют   коммерческим   или