Факторинг и траст в Российской Федерации на современном этапе

По мнению многих экспертов, безрегрессный вид факторинг стал локомотивом роста в 2010 году, так как факторинг на безрегрессной основе вызывает живой интерес у компаний, относящихся к мелкому и среднему бизнесу и преимущественно осуществляющих торгово-посредническую деятельность, В низкорискованном сегменте Факторы конкурируют за клиентов, уже использующих факторинг. Другая ситуация происходит в сегменте безрегрессного факторинга. Ввиду ограниченного числа Факторов, предоставляющих покрытие риска неплатежа дебитора, конкуренции в этом сегменте практически нет. Поставщики, заинтересованные в безрегрессном факторинге, никогда не приходили за факторингом с регрессом, поскольку их не интересуют заемные деньги как таковые, им необходимо именно покрытие риска неплатежа дебитора. Но если ещё в начале 2009 года Факторы не были готовы к принятию такого рода рисков, то снижение маржинальности низкорискованного факторинга, обострение конкуренции и избыточная ликвидность банковского сектора заставили их обратиться в сторону безрегрессного факторинга.

Другой точкой роста станет региональный рынок факторинга. Здесь шанс увеличить свою долю рынка есть у банков с широкой филиальной сетью. По оценкам «Эксперт РА», объем рынка в 2010 году составил 500 млрд. руб. (темпы прироста составят 35%).

Необходимо упомянуть, что последние годы во многих западных странах наблюдается бурный рост объема факторинга. Так, в Австралии, за три года, объем рынка вырос в 4 раза. Этот бурный рост вызван тем, что: компании поняли - стоимость факторинга в любом случае ниже, чем они потратят, пытаясь самостоятельно оценивать кредитные риски на дебиторов и управлять дебиторской задолженностью. Наши предприятия также, необходимо понять эту простую истину и интерес к услуге факторинга возрастет колоссально.

Факторинг может развиваться в России, если он будет работать в рамках специализированных компаниях. Практика показывает, что факторинговые отделы банков, сформировавшись, выделяются отдельные от банков-учредителей, в формально независимые структуры – специализированные филиалы или дочерние компании. Факторинг для банка становится привлекательным, только лишь в тактической перспективе – невыгодным из-за высоких рисков и, как следствие,  более высокой себестоимостью этого инструмента по сравнению с кредитом. Поэтому необходимо разработать адекватную систему оценки Расков, справедливых систем оценки и функционирующие бюро кредитной истории, для того чтобы риски факторинговых услуг были не такими высокими.

Также необходимо развить техническое обслуживание, так как факторинг – сложная услуга, требующая серьезной, отлаженной схемы осуществления, подкрепления, исполнения в области высоких технологий и электронного – обмена данными.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

В первой главе были рассмотрены теоретические основы финансовых услуг, предоставляемые коммерческими банками, а также выявленные особенности факторинговых и трастовых услуг.

По первой главе можно сделать ряд выводов:

1. Финансовые услуги коммерческих банков разнообразны и каждая имеет свою специфику. Основными видами современных финансовых услуг являются лизинг, факторинг и траст.
2. Лизинг представляет собой форму финансовых инвестиций в основные фонды, при которой специализированный отдел банка приобретает для лизингополучателя имущество и отдает ему, за плату, в использование на определенный срок. Объектом лизинга может быть любое движимое и недвижимое имущество из категории «основные фонды». Субъектами лизинговой операции являются стороны, имеющие непосредственное отношение к объекту сделки, при этом они делятся на прямых и косвенных участников.
3. Факторинг представляет собой многоцелевую операцию, связанную с краткосрочным кредитованием клиента через покупку у него долговых обязательств его контрагентов; консультирование клиентов в части сбыта и рекламы товаров, работ и услуг; страхование клиентов от риска неплатежа со стороны партнеров.
4. Факторинговые операции включает участие трех сторон: фактора-посредник, поставщик, покупатель. Факторинговые операции предоставляются на платной основе. При определении конкретного размера оплаты учитывается ставка банковского процента, средний срок оборачиваемости средств поставщика и размер комиссионных услуг.
5. В России факторинг регулируется Гражданским кодексом Российской федерации, главой 43. В кодексе нет определения "факторинг", вместо него используется понятие «сделка по финансированию под уступку денежного требования».
6. Факторинг обладает преимуществ перед кредитом, а именно: оптимизация денежных потоков, отсутствие залога, возможность быстро увеличить объемы финансирования, возможность улучшить показатели ликвидности и оборачиваемости, а также получение квалифицированной оценки действующих и потенциальных дебиторов компании.
7. Трастовые операции  – это операции коммерческих банков и специальных финансовых институтов, направляемые на управление имуществом и осуществлением других услуг по поручению клиента и в его интересах.
8. Доверительные операции можно разделить на три вида: управление наследством, выполнение операций по доверенность и в связи с опекой, агентские услуги.
9. В своей деятельности по доверительному управлению коммерческие банки руководствуются Гражданским Кодексом ч.2, гл.53, законом «О Центральном банке РСФСР (Банке России)» от 26.04.95 г., законом РСФСР «О банках и банковской деятельности» от 3.02.96 г., законом «О рынке ценных бумаг» от 22.04.96 г.

Во второй главе был исследован российский рынок факторинга и траста и пути дальнейшего его развития.

По данной главе можно сделать вывод о том, что Российский рынок факторинга и траста набирает «обороты» и в скором времени стану очень востребованными услугами.

В России в настоящее время факторинговые и трасовые операции применяются в ограниченных масштабах. Это объясняется высокими рисками для финансовых институтов, возникающими при осуществлении данных операций. Но если проследить динамику роста, то можно увидеть, что число желающих получить данный вид услуги растет с каждым годом. Например, факторинг,  интерес к факторингу фактически возрос в начале 2000-х годов, за три года (2002-2005 гг.) объем факторинговых операций увеличился более чем в 12 раз и составил в 2005 году 155,7 млрд. рублей.

Доверительное управление за третий квартал 2009 года объем рынка увеличился на 20% до уровня в 1,47 трлн. Рублей. За последние три месяца на четверть выросли накопления Негосударственных Пенсионных Фондов, на 13% - сумма чистых активов в паевых инвестиционных фондах.

Общий объем рынка факторинга в 2010 году составил 500 млрд. руб, а по доверительному управлению, объем рынка составил 2,04 трлн. руб. В основе роста – продолжение тренда на развитие закрытых фондов, а также приток «пенсионных» денег.

Общий объем рынка факторинга в 2011 году увеличился на 77% и  составил 880 млрд. руб, а по доверительному управлению за 2011 год объем рынка составил 2,6 трлн. руб.

Трастовым операциям нужно, чтобы банки сотрудничали с частными пенсионными фондами и инвестиционными компаниями по линии трастовых операций.

Таким образом можно подвести итог того, что факторинг и траст начинают становится все более востребованными. Они являются более доступными и удобными по своей специфики, для клиентов. Мировой финансовый кризис хоть и негативно повлиял на из развитие, но к тотальным потерям не привел. Коммерческие банки России смогут распространить данные услуги, когда получат большой опыт по их предоставлению, а также если смогут  реализовать пути развития.

 

 

 

 

 

 

 

Список использованных источников и литературы

 

1. Гражданский кодекс Российской федерации (часть вторая) от 26 января 1996 г. № 14-ФЗ;
2. Федеральный закон «О лицензировании отдельных видов деятельности» от 08.08.2001 года № 128-ФЗ;
3. Банковское дело. Современная система кредитования учебное пособие/ под ред. О.И Лаврушина. О.Н. Афанасьева, – М: КНОРУС, 2009г.- 620 с.
4. Банковское дело. Экспресс-справочник для студентов вузов. – Москва, 2006 год.- 567 с.
5. Банковское дело. Организация деятельности коммерческих банков, учебник. – М: высшее образование, 2009 год; - 384 с.
6. Банковские операции: Учебное пособие/ Е.Б. Герасимова, А.С. Тишина, - М: ФОРУМ, 2009 год – 236 с.
7. Банковское дело,  Учебник для студентов вузов под ред. Е.Ф. Жукова. перераб и доп. - ЮНИТИ-ДАНА, 2009г – 422 с.
8. Банковское дело. Кредитная деятельность коммерческих банков, учебное пособие/ Л.П. Кроливецкая, Е.В Тихомирова. В.П. Спокойная. – М: КНОРУС, 2009. – 272 с.
9. Деньги. Кредит. Банки. Экспресс-курс: учебное пособие/ под ред. О.И Лаврушина. – 3-е издание. – М: КНОРУС, 2009г. – 352 с.
10. Деньги. Кредит. Банки: учебник/ под ред. проф. О.И Лаврушина. – 8-е издание и доп. – М: КНОРУС, 2009г – 267 с.
11. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги. Практику: учебное пособие для студентов вуза/ под ред. Е.Ф. Жукова, 2009 – 332 с.
12. Деньги. Кредит. Банки. Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Д.М Максимова; под ред. академика РАЕН Е.Ф. Жукова – 2-е издание; М:- ЮНИТИ-ДАНА 2008г. – 289 с.
13. Деньги. Кредит. Банки. / Под ред. Г.Н. Безвеленой, учебник. М. 2009г.
14. Деньги. Кредит. Банки. Учебное пособие для студентов вузов/ Е.И. Кузнецова; под ред. Н.Д Эриншвили. – 2-е издание перераб и доп. - ЮНИТИ-ДАНА, 2009г. – 364 с.
15. Деньги. Кредит. Банки: учебник / А.Г Куликов. – М: КНОРУС,  2009 год. – 357с.
16. Маханова Т.А. «Рынок факторинговых услуг в условиях кризиса и посткризисного развития экономики России»// Деньги и кредит. – 2009. - №6. – С 48-51.
17. Основы банковского дела.  Учебное пособие для студентов вузов\ под ред. Ф.И. Лаврушина – 2-е издание.- М: Юнорус, 2009 году – 207 с.
18. Основы реализации деятельности коммерческих банков: учебник / С.Д. Ермаков, Ю.Н. Юденков. – М: КНОРУС, 2009 – 189с.
19. Печеникова А.В, Маркова. О.М.,  банковские операции: Учебное пособие, - М: ФОРУМ, 2009г. – 368 с.
20. Финансы, Денежное обращение. Учебник для студентов вузов/ Под ред. Г.Б. Поляка. – 3-е издание – М. ЮНИТИ-ДАНА. 2008 г. – 235с.
21. www.reexpert.ru
22. www.FaktoringPro.ru
23. www.Smartfactor.ru
24. www.rb.ru
25. www.raexpert.ru

 

1  Финансы, Денежное обращение. Учебник для студентов вузов/ Под ред. Г.Б. Поляка. – 3-е издание – М. ЮНИТИ-ДАНА. 2008 г.; - 121 стр.

 

2 Банковское дело. Организация деятельности коммерческих банков, учебник. – М: высшее образование, 2009 год; - 85стр.

 

3 основы банковского дела.  Учебное пособие для студентов вузов\ под ред. Ф.И. Лаврушина – 2-е издание.- М: Юнорус, 2009 году – 142стр.

 

4 Банковское дело. Современная система кредитования учебное пособие/ под ред. О.И Лаврушина. О.Н. Афанасьева, – М: КНОРУС, 2009г - 93стр. 

 

5 Банковское дело. Кредитная деятельность коммерческих банков, учебное пособие/ Л.П. Кроливецкая, Е.В Тихомирова. В.П. Спокойная. – М: КНОРУС, 2009. – 146стр.

6Банковские операции: Учебное пособие/ Е.Б. Герасимова, А.С. Тишина, - М: ФОРУМ, 2009 год – 125стр.

 

7 Деньги. Кредит. Банки: учебник/ под ред. проф. О.И Лаврушина. – 8-е издание и доп. – М: КНОРУС, 2009г – 98 стр.  

 

8 Деньги. Кредит. Банки: учебник/ под ред. проф. О.И Лаврушина. – 8-е издание и доп. – М: КНОРУС, 2009г – 79стр.  

9 Деньги. Кредит. Банки. / Под ред. Г.Н. Безвеленой, учебник. – М. высшее образование 2009г. -101 стр.

 

10  Основы реализации деятельности коммерческих банков: учебник / С.Д. Ермаков, Ю.Н. Юденков. – М: КНОРУС, 2009 – 112 стр.

 

11 www.reexpert.ru

 

12 www.reexpert.ru

 

13  Банковское дело. Организация деятельности коммерческих банков, учебник. – М: высшее образование, 2009 год; - 76 стр.

 

14  www.FaktoringPro.ru

15 http://www.raexpert.ru