Депозитная политика

       В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Центральным  банком Казахстана установлен обязательный норматив                       максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения. Он рассчитывается как процентное соотношение общей суммы денежных вкладов населения и величины собственных средств (капитала) банка. Максимально допустимое значение этого показателя 100% .

       Одним из направлений процентной политики коммерческого банка является расчет и анализ стоимости всех ресурсов и депозитных операций.

       Для этого необходимо:

• установить приемлемый процент по вкладам (депозитам);
• изучить динамику процентной ставки по привлеченным ресурсам;
• рассчитать реальную стоимость ресурсов в условиях инфляции;
• проанализировать изменения процентного расхода по привлеченным ресурсам в общем объеме расходов банка.

       Процентные  ставки по вкладам устанавливают  кредитные организации по соглашению с клиентами с учетом требований Гражданского                  кодекса РК. Кредитная организация не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки по депозитам и сроки действия этих договоров с клиентами, за исключением случаев, предусмотренных Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» или договором с клиентом. Положением НБ РК о порядке исчисления процентов установлено, что доход по вкладу выплачивается вкладчику в денежной форме в виде процентов, которые начисляются банком на остаток задолженности по основному долгу на начало операционного дня. При закрытии счетов клиентов банка проценты начисляются до дня фактического закрытия счета.

       При начислении процентов в расчет принимается  величина процентной ставки, фактическое  количество дней, на которое привлекаются средства. Для вкладчика, выбирающего  банк с целью размещения средств, определяющим (при прочих равных условиях) может стать порядок расчета величины процента. Дело в том, что при исчислении его одни банки исходят из точного количества дней в году (365 или 366), а другие из приближенного числа         (360 дней), что отражается на величине дохода.

       Начисление  процентов ведется по одному их способов:

• простые проценты;
• сложные проценты;
• с фиксированной процентной ставкой;
• с плавающей процентной ставкой.

         Применяется также прогрессивно  возрастающая процентная ставка в зависимости от времени фактического нахождения средств на вкладе.  Такой порядок начисления дохода стимулирует увеличение срока хранения средств и защищает вклад от инфляции.

       Процентная  политика коммерческого банка, связанная  с коммерциализацией его деятельности, должна:

• содействовать получению прибыли или созданию условий для ее получения в будущем;
• регулировать значения процентных ставок по депозитам и ссудным операциям и устанавливать их на уровне, обеспечивающем рентабельность банковских операций;
• обеспечивать взаимосвязь и согласованность между депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по срокам и суммам;
• поддерживать ликвидность баланса;
• минимизировать процентный риск.

       В завершение данного вопроса необходимо отметить, что процентная политика является неотъемлемой частью формирования депозитной политики коммерческого банка. Это заключается в соблюдении ряда принципов, на которых должна базироваться оптимальная процентная политика банка. Среди них, в первую очередь, следует назвать принцип дифференциации процента в зависимости от срока хранения и размера сбережений, принцип «социальной» дифференциации процента по вкладам, принцип обеспечения рентабельности банковской деятельности и принцип сохранения и защиты сбережений вкладчиков. При формировании эффективной процентной и депозитной политики банка требуется сочетание всех этих принципов.[7, 213-215] 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

            2 АНАЛИЗ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ В СОВРЕМЕННОМ СОСТОЯНИИ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКЕ  

             2.1 Анализ депозитной политики в современном состоянии

       Вкладчики коммерческих банков теперь могут быть спокойны. 
Если у них имеется не более 5 миллионов тенге на депозитах (таковых может быть несколько) в одном банке, то в случае любых форс-мажоров (попросту, банкротства или ликвидации банка) сумма будет возвращена полностью. По крайней мере в течение трех лет можно не волноваться по поводу судьбы своих сбережений. 
В дальнейшем будет гарантироваться сумма в 1 миллион тенге. Но и это неплохо, поскольку в настоящее время государство гарантирует 100-процентный возврат депозитов лишь до 700 тыс. тенге. 
Данная государственная поддержка достаточно весомая. Если учесть, что при страховании 5 миллионов тенге покрытие составляет 99,7 процента всех счетов, то сбережения населения становятся очень надежными. При этом депозиты до 5 миллионов имеют 43 процента вкладчиков. 
Многие государства повысили государственные гарантии на возврат депозитов вкладчикам коммерческих банков. Одни обещают в случае ликвидации того или иного банка стопроцентное возмещение, другие повысили максимальную сумму возврата. Казахстан пошел по второму пути.  
То есть, полная гарантия, создает предпосылки для возникновения ряда негативных последствий для банковского рынка в целом. Наиболее характерным из них является "моральный вред", порождаемый такой гарантией, как для вкладчиков банков, так и для самих банков, осуществляющих рисковые финансовые операции. Для государства же возрастает риск неопределенности его обязательств со всеми вытекающими последствиями, включая также дефицит средств, рост внутреннего долга, инфляцию. Некоторые страны Юго-Восточной Азии - Япония, Тайвань - в период кризиса 1997-1998 годов ввели бланковую гарантию. И затем уйти от нее к ограниченной гарантии оказалось непросто. Ведь уже были сформированы определенные ожидания населения на полное возмещение сбережений. 
Когда государство гарантирует большую сумму, беспокойство населения по поводу своих вкладов в банках снижается. Ведь ни для кого не секрет, что основная форма инвестирования - вклады в банках. [7, 46-51]

       В период финансовой нестабильности градус доверия к банковской системе  резко снижается. Тревога людей  за свои сбережения возрастает, что  выражается в таком явлении как  бегство депозитов из банков. Когда идет этот процесс, он негативно отражается на ликвидности банковской системы. Поэтому при увеличении суммы возмещения оказывается действенная поддержка финансовому сектору. 
В целом в банковской системе нашей страны депозитная база не уменьшилась - просто снизились ее темпы прироста. Если же рассматривать каждый банк в отдельности, то, действительно, в некоторых из них наблюдается существенное сужение депозитной базы. Но, это связано не с общим финансовым кризисом, а больше с негативными ожиданиями вкладчиков в отношении отдельного банка. 
После ситуации с Валют-Транзит Банком депозиторы стали более осторожны. Высокая процентная ставка - не единственный привлекательный мотив для принятия решения, где держать свои деньги. Главное, репутация банка. Если депозиторы особо и не разбираются в финансовой отчетности, то они отслеживают официальные суждения и слухи о банке. Но такое поведение характерно в основном для депозиторов, чьи вклады превышают размер гарантийного возмещения. Наши наблюдения показывают: те депозиторы, возврат чьих вкладов гарантирован в полном размере, более подвержены искушению высоких процентных ставок. 
С 1 августа были установлены предельные ставки по депозитам - 13,5% в тенге и 10% в иностранной валюте. При этом внесли изменения в правила установления дифференцированных ставок календарных взносов и ввели новый показатель, уменьшающий сумму баллов банка на 5, а, следовательно, увеличивающий ставку его календарного взноса. Фактически для банков нет запрета превышать ставку по депозитам. По действующим правилам уплаты календарных взносов за такое превышение они могут попасть в худшую группу и, соответственно, заплатить больше денег в фонд. 
В мировой практике используются разные подходы. Например, государственная финансовая поддержка банков. Но любое оказание государственной поддержки должно вестись с использованием определенных механизмов и соблюдением специальных процедур. 
В США, например, которые прошли через череду кризисов, активно используют такие методы как открытая помощь банку, либо банк-мост, либо принятие обязательств и продажа требований. 
Регуляторное решение в отношении проблемного банка всегда базируется на основе сравнительного анализа издержек от использования того или иного метода. Регулятор оценивает активы и обязательства проблемного банка, издержки, которые может понести государство в случае выбора одного из методов раннего реагирования на проблемы в банке и после этого принимает решение: оказать финансовую помощь, или, например, просто отозвать лицензию. Что очень важно - финансовая поддержка банку просто так не оказывается. Могут быть приняты определенные ограничительные меры, как в отношении менеджмента банка, так и в отношении решений, принимаемых по инвестированию, осуществлению капитальных расходов, а также установлены специальные пруденциальные нормативы по капиталу и ликвидности и даже введено администрирование со стороны регуляторного органа. 
На сегодняшний день резерв возмещения составляет 32 млрд. тенге. Конечно, в условиях повышенной турбулентности ее нельзя считать достаточной. 
Принято решение об увеличении уставного капитала КФГД с 30 до 100 млрд. тенге…Невозможно копить деньги или увеличивать капитал до бесконечности.

Таблица 6 - Депозиты в депозитных организациях (по секторам и видам валют)

Источник: Газета "Бизнес и банки" (№ 5, 6, 10 за 2009 г.)

По данной таблице  мы видим, что депозиты в национальной валюте с периода 03.09 по 10.09 выросли  на 104 962 тенге, где депозиты небанковских юридических лиц выросли всего  на 2 219 тенге, а депозиты физических лиц 102 743 тенге. Депозиты в иностранной валюте небанковских юридических лиц увеличились на 295 239, депозиты физических лиц увеличились на 119 313. По переводимым депозитам в национальной валюте не банковских юридических лиц снизились 62 512 тенге, за то депозиты физических лиц увеличились на 22 974 тенге. По данной таблице можно сказать что, депозиты физических лиц в национально и иностранной валюте значительно растут за период с 03.09 до 10.09, нежели депозиты с небанковских юридических лиц.

       По  итогам анализа, проведенного по данной таблице, можно сказать о том, что на депозитном рынке страны в целом, наблюдается стабилизация ситуации с привлечением временно свободных средств граждан во вклады. Анализируя Казахстанский рынок депозитов, можно выявить тенденцию снижения доли депозитов юридических лиц в совокупных пассивах банковского сектора. В отношении же вкладов граждан наблюдается обратная ситуация – их доля на протяжении 03.09 – 10.09 неуклонно растет.  

             2.2 Предложения по совершенствованию депозитной политике

             Одной из проблем, с которой коммерческие банки сталкиваются в настоящее время, является  формирование ресурсной базы.

         Ресурсная база, как микроэкономический фактор, оказывает прямое влияние на ликвидность и платежеспособность коммерческого банка. Сами масштабы деятельности коммерческого банка, а, следовательно, и размеры доходов, которые он получает, жестко зависят от размеров тех ресурсов, которые банк приобретает на рынке различных ресурсов и, в частности, депозитных. Отсюда возникает конкурентная борьба между банками за привлечение ресурсов.

       Формирование  ресурсной базы, включающее в себя не только привлечение новой клиентуры, но и постоянное изменение структуры  источников  привлечения ресурсов, является составной частью гибкого  управления активами и пассивами  коммерческого банка. Эффективное управление пассивами предполагает осуществление грамотной депозитной политики. Специфика этой области деятельности в том, что в части пассивных операций выбор банка обычно ограничен определенной группой клиентуры, к которой он привязан намного сильнее, чем к заемщикам.