Депозитная и кредитная политика банка

      Депозит на срок обслуживания.

      Депозит на срок обслуживания открывается в  том же банке, в котором у клиента открыт счет для проведения текущих расчетов. При недостаточности средств на счете допускается его пополнение за счет уменьшения суммы депозита без изменения процентной ставки. Депозит возобновляется на первоначальную сумму в любой момент по желанию клиента. Вознаграждение начисляется по ставке, превышающей ставку депозита до востребования.

      Депозит, предусматривающий кредитование.

      Открывая  такой депозитный счет, клиент имеет  право после истечения оговоренного срока и накопления определенной суммы на получение кредита от банка на сумму, не превышающую сумму депозита. При этом клиент в течение срока использования кредита имеет право снимать с депозитного счета только сумму вознаграждения, которая начисляется по более низкой ставке, чем сумма процентов по кредиту.

      Депозит с прогрессирующей процентной ставкой.

      Такой вид депозита предусматривает увеличение процентной ставки, по которой начисляется  вознаграждение, в зависимости от фактического срока использования  средств клиента. Такой подход стимулирует  владельцев депозитных счетов хранить свои деньги в банке, и последний получает возможность на долгосрочное вложение.

      Депозит с выплатой процентов вперед.

      Открыв  такой вид депозита, клиент в момент открытия получает проценты за определенный срок. Однако в течение этого срока клиент уже не имеет права изъять свои средства, даже погасив соответствующую сумму процентов. Выгода клиента очевидна, а банк получает ресурсы гарантированно на срок, оговоренный при открытии такого депозита. Однако так как происходит реальное уменьшение суммы ресурсов для банка, процентная ставка по этому виду депозита обычно меньше ставки по депозитам на аналогичную сумму и срок.

     Учитывая  мировой опыт проведения банками  депозитных операций и возможность его адаптации к российским условиям, специалисты рекомендуют следующую схему модели формирования депозитной политики коммерческого банка (рис. 1.2.2).⁷

 

Рисунок 1.2.2.  Схема формирования депозитной политики коммерческого банка

     Под общими принципами депозитной политики понимаются принципы, единые и для государственной денежно-кредитной политики центрального банка, проводимой на макроэкономическом уровне, и для политики на уровне каждого конкретного коммерческого банка. К ним следует отнести принципы комплексного подхода, научной обоснованности, оптимальности и эффективности, а также единство всех элементов депозитной политики банка.

     К специфическим принципам депозитной политики относятся принципы обеспечения оптимального уровня издержек банка, безопасности проведения депозитных операций, надежности, поскольку банк, осуществляя аккумуляцию временно свободных денежных средств с целью их последующего размещения, стремится получить доход не любой ценой, а с учетом реалий рынка, на котором он осуществляет свою деятельность.

     Основной целью депозитной политики является привлечение как можно большего объема денежных ресурсов по наименьшей цене. Успешная реализация этой многогранной цели депозитной политики банка предполагает решение в процессе ее формирования таких задач как:

     - содействие в процессе проведения депозитных операций получению банковской прибыли или созданию условий для получения прибыли в будущем;

     - поддержание необходимого уровня  банковской ликвидности;

     - обеспечение диверсификации субъектов  депозитных операций и сочетание разных форм депозитов;

     - поддержание взаимосвязи и взаимной  согласованности между депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по суммам и срокам депозитов и кредитных вложений;

     - минимизация свободных средств  на депозитных счетах;

     - проведение гибкой процентной политики;

     - постоянное изыскание путей и  средств уменьшения процентных  расходов по привлеченным ресурсам. 
 
 
 
 
 

 

      2 Анализ кредитной и депозитной политики коммерческого банка на примере ЗАО “Райффайзен”

      2.1  Общая характеристика деятельности коммерческого банка  

      ЗАО «Райффайзенбанк» является дочерним банком Райффайзен Интернациональ Банк-Холдинг  АГ. Банк работает в России с 1996 года и оказывает полный спектр услуг частным и корпоративным клиентам, резидентам и нерезидентам, в рублях и иностранной валюте. Московское Главное Территориальное Управление Банка России (БИК ОПЕРУ Московского Главного Территориального Управления Банка России 044525700) осуществляет надзор за деятельностью Райффайзенбанка.

      В начале 2006 года Группа Райффайзен Интернациональ приобрела 100% акций ОАО «ИМПЭКСБАНК», в марте 2007 года было принято официальное решение о дате начала реорганизации ОАО «ИМПЭКСБАНК» в форме присоединения к ЗАО «Райффайзенбанк Австрия».

      Райффайзенбанк  является одним из самых надежных банков в России.

      ЗАО «Райффайзенбанк» занимает 9-е место  по размеру активов по результатам 1-го квартала 2010 года («Интерфакс-ЦЭА»). Согласно данным «Интерфакс-ЦЭА» ЗАО «Райффайзенбанк» находится на 5-м месте в России по объему частных депозитов и 9-м месте по объему кредитов для частных лиц по результатам 1-го квартала 2010 года.

      По данным международного рейтингового агентства Fitch Ratings долгосрочный рейтинг дефолта эмитента (РДЭ) в иностранной валюте находится на уровне BBB+, прогноз «стабильный», краткосрочный РДЭ в иностранной валюте — F2, рейтинг поддержки — 2, индивидуальный рейтинг — D и рейтинг по национальной шкале находится на уровне AAA(rus), прогноз «стабильный».

      Компания Standard & Poor’s присвоила Банку долгосрочный рейтинг в иностранной и национальной валютах BBB, прогноз «стабильный», краткосрочный рейтинг в иностранной и национальной валюте A-3, рейтинг по национальной шкале находится на уровне ruAAA.

      Moody`s Interfax Rating Agency присвоило Банку долгосрочный  кредитный рейтинг по национальной шкале на уровне Aаa.ru . Moody`s Investors Service присвоил следующие рейтинги Райффайзенбанку: Baa3 долгосрочный (прогноз «негативный») и Prime-3 краткосрочный рейтинги депозитов в иностранной и национальной валюте, рейтинг финансовой устойчивости на уровне D+.

     Предоставление  услуг высшего качества является одной из главных задач ЗАО «Райффайзенбанк». Стремясь к постоянному совершенствованию качества оказываемых услуг, банк  уделяет большое внимание изучению потребностей и ожиданий клиентов, и, в соответствии с результатами этих исследований, строит корпоративную культуру обслуживания клиентов во всех своих отделениях и филиалах. 

     2.2 Анализ кредитной  политики коммерческого банка

     Кредитный риск, то есть вероятность полного  или частичного невозврата выданных банком кредитов, а также причитающихся ему процентов, представляет наибольшую угрозу для жизнедеятельности кредитных организаций. Об актуальности данной проблемы свидетельствует тот факт, что подавляющее число банкротств (порядка 70-80%) обусловлено неграмотной кредитной политикой, приведшей к резкому увеличению доли проблемных кредитов в портфеле ссудной задолженности банка. Как показывает международный опыт, именно ухудшение качества кредитов лежит в основе развития большинства банковских кризисов последних лет.

     Главным фактором, определяющим кредитоспособность предприятия, является его финансовое состояние. Оно служит обобщающим показателем  деятельности и характеризуется  структурой, размещением и использованием собственных и заемных средств, а также получением, распределением и эффективным использованием прибыли.

     В рамках формирования кредитной политики, для анализа кредитоспособности предприятий применяются разные методики. Они предлагают систему  показателей, которые дают возможность  всесторонне оценить хозяйственно – финансовую деятельность, ее эффективность, платежеспособность. Зарубежная банковская практика выработала критерии всестороннего анализа потенциального заемщика (Canons of Lending), которые также применяются в деятельности российских банков.

     По  мнению автора, предоставленная банкам свобода в выборе методик и показателей для оценки финансового состояния заемщиков несет в себе ряд проблемных моментов. Одна из проблем связана с тем, что в России пока нет эталонов на показатели финансовых коэффициентов, которые признавал бы Банк России, коммерческие банки, рейтинговые агентства и сами заемщики. Необходимо в масштабах всей страны на конкурсной основе разработать свою «российскую» методику по оценке платеже- и кредитоспособности предприятий в отраслевом разрезе. Одним из вариантов выхода из этой ситуации может стать совмещение показателей финансовых коэффициентов и скорингового анализа, который успешно применяется при розничном кредитовании, тогда модель будет не только считать коэффициенты, но и накапливать статистические данные, касающиеся характера промышленных предприятий, различных внешних показателей, и статистику их дефолтов по кредиту. Это поможет банкам относить заемщика в ту или иную категорию качества, а также определять внутри категории качества норматив резервирования. Показатели скоринговой системы приведены в таблице 2.2.1 

Таблица 2.2.1

Показатели  скоринговой системы

 

     Созданная таким образом система кредитного скоринга, позволит добиться следующего:

     -значительно  уменьшить кредитные риски в  процессе инвестирования промышленности,

     -сократить  уровень просроченной задолженности, 

     -снизить  расходы банка за счет сокращения резерва, формируемого на возможные потери по ссудам,

     - в реальные сроки предоставлять  ссуды предприятиям, повышая тем  самым рейтинг и имидж банка. 

     Вторым, не менее важным фактором возвратности кредита является обеспечение возвратности кредита и как принцип кредитования выражает необходимость защиты имущественных интересов банка при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств.

     Обеспечение по кредиту должно носить, комплексный  многовариантный характер, и включать в себя различные его виды, другими словами – быть сбалансированным. Принцип сбалансированности должен быть основан на комплексном подходе к формированию обеспечения и предусматривать поиск и выделение основного и дополнительного обеспечения.

     Основное  обеспечение – это обеспечение, которое имеет стабильную и высокую ликвидность в течение всего срока кредита и по которому банк имеет возможность взыскать денежные средства путем его реализации в случае нарушения заемщиком своих обязательств перед банком.

     Дополнительное  обеспечение позволяет поддерживать ликвидность основного обеспечения.

     По  мнению автора, возможны два подхода  к объему покрытия обязательств заемщика обеспечением:

     1. Программа – максимум.

     Кредитное подразделение должно стремиться к  формированию максимально возможного объема обеспечения по кредиту, размер которого удовлетворяет в том числе и требованиям

     ЦБ  РФ. При этом основной долг и проценты за 1 год должны быть покрыты основным обеспечением, проценты свыше года допустимо покрыть дополнительным обеспечением.

     2. Программа – минимум.

     В исключительных случаях, когда осуществляется кредитование первоклассного заемщика, имеющего положительную кредитную  историю, объем обеспечения может  быть сокращен до размера, покрывающего основной долг и проценты за 1 год  при ежеквартально их начислении и до размера, покрывающего основной долг и проценты за половину года при ежемесячном начислении процентов.