Центральный банк РФ

     2 декабря 1990г. Верховным Советом РСФСР был принят Закон о Центральном банке РСФСР (Банке России), согласно которому Банк России являлся юридическим лицом, главным банком РСФСР и был подотчетен Верховному Совету РСФСР.

     В ноябре 1991г. в связи с образованием Содружества Независимых Государств и упразднением союзных структур ВС РСФСР объявил Центральный банк РСФСР единственным на территории РСФСР органом государственного денежно-кредитного и валютного регулирования экономики республики. На него возлагались функции Госбанка СССР по эмиссии и определению курса рубля. ЦБ РСФСР предписывалось до 1 января 1992 г. принять в свое полное хозяйственное ведение и управление материально-техническую базу и иные ресурсы Госбанка СССР, сеть его учреждений, предприятий и организаций.

     20 декабря 1991 г. Государственный банк СССР был упразднен и все его активы и пассивы, а также имущество на территории РСФСР были переданы Центральному банку РСФСР. Несколько месяцев спустя банк стал называться Центральным банком Российской Федерации.

     3.1. Банк России: структура и основы функционирования. Правовой статус ЦБ

     Деятельность  Центрального Банка РФ (ЦБР) регулируется Федеральным законом “О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)” №86-ФЗ от 27 июня 2002 года. В  законе зафиксировано, что имущество Банка находится в собственности государства, и в своей деятельности он подотчетен законодательным и исполнительным органам государственной власти. Банк представляет собой юридическое лицо, самостоятельно выполняет свои функции и в текущей деятельности независим от органов государственного управления экономикой.

     Банк  России – единая централизованная система с вертикальной схемой подчинения, включающая: центральный аппарат, территориальные  учреждения, расчетно-кассовые центры, учебные заведения и другие организации. Национальные банки республик, входящих в состав России, находятся на положении  местных органов Центрального Банка.

     Таким образом, Банк России можно представить  как единую систему, имеющую своеобразные филиалы в каждом административном образовании страны. На местах такими филиалами являются расчетно-кассовые центры (РКЦ) или при крупных территориальных  учреждениях (национальных банках, областных  управлениях) так называемые ЦОУ (центральные  операционные управления). Однако эти  территориальные учреждения не имеют  статуса юридического лица и не могут  сами выпускать нормативные документы.

     Территориальные учреждения Банка России анализируют  и прогнозируют экономическую и  финансово-кредитную ситуацию в  соответствующем регионе, организуют расчетно-кассовое обслуживание, делегируют функции валютного контроля, банковского  надзора и инвестирования, осуществляют расчетные операции по бюджету и  внебюджетным фондам.

     К каждому коммерческому банку  в соответствующем территориальном  подразделении ЦБР, а к крупным  банкам - в Главном управлении по надзору за деятельностью коммерческих банков прикреплен куратор. У каждого  коммерческого банка имеется  также куратор в расчетно-кассовых центрах (РКЦ) - подразделениях, подчиненных  Главным управлениям ЦБР по соответствующей  территории, где сосредоточена конкретная деятельность по ведению корреспондентских  счетов банков. Для того, чтобы деньги, принадлежащие банку, стали перемещаться по стране или в пределах города, необходимо дать соответствующее поручение  в виде платежного поручения или  сводного платежного поручения расчетно-кассовому  центру, где у каждого коммерческого  банка имеется прикрепленный  операционист. Куратор в Главном  территориальном управлении осуществляет контроль над всей деятельностью  банка. В РКЦ ведутся счета  обязательных резервов, которые коммерческие банки отчисляют от привлеченных от клиентов средств. Подкрепление кассовой наличностью осуществляется также  через РКЦ. Коммерческие банки имеют  право в безусловном порядке  переводить средства с их корреспондентского счета в РКЦ на другие счета.

     Роль  РКЦ значительна, поскольку без  них в условиях неплатежей страна вообще не могла бы функционировать: если платежное поручение выписано на РКЦ, деньги будут переведены, а  если оно выписано на другой банк, то этого может не произойти.

     Банк  России участвует в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации  и организации составления платежного баланса России. Нормативные акты Банка России в полном объеме направляются в необходимых случаях во все  зарегистрированные кредитные организации. Как правило, кредитные организации  получают эти документы в том  расчетно-кассовом центре Главного территориального управления ЦБР, в котором у них  имеется корреспондентский счет.

     Банк  России не может участвовать в  капиталах кредитных организаций, если иное не установлено Федеральным  законом. Например, ему разрешено  иметь 51% акций Сберегательного банка  РФ, участвовать в капитале Внешэкономбанка  и Внешторгбанка РФ. В капитале других коммерческих банков и кредитных  организаций ЦБ России участвовать  не имеет права. Получение прибыли  не является целью деятельности Банка  России. Его Уставный капитал 3 млрд руб. В соответствии с федеральным  законом Банк России находится на коммерческом расчете и самофинансировании и производит операционные расходы  в пределах полученных доходов.

     Высшим  органом управления Банка России является Совет директоров, в который  входят Председатель банка и двенадцать членов Совета Директоров. Председатель и члены Совета назначаются Государственной  Думой на четыре года по представлению Президента РФ (Ст. 103 Конституции РФ: 1. К ведению Государственной Думы относятся: в) назначение на должность и освобождение от должности Председателя Центрального банка РФ…). Одно и то же лицо не имеет права занимать свою должность более трех сроков подряд (12 лет). Совет директоров устанавливает основные условия найма на работу, оплаты труда и дисциплинарной ответственности должностных лиц за упущения в работе.

     В банковской системе России ЦБ РФ определён  как главный банк страны и кредитор последней инстанции. Он находится  в государственной собственности  и на него возложены функции общего регулирования деятельности каждого  коммерческого банка в рамках единой денежно-кредитной системы  страны. Центральный банк призван  приводить их деятельность в соответствие с общей экономической стратегией и выступает ключевым агентом  государственной денежно-кредитной  политики, при этом со стороны ЦБР  используются в первую очередь экономические  методы управления и только в отдельных  случаях административные.

     Статус, задачи, функции, полномочия и принципы организации и деятельности Банка  России законодательно определяются Конституцией Российской Федерации, Федеральным  законом "О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)" и другими федеральными законами. Банк России также сам наделён нормотворческим правом – создает нормативные акты, обязательные для исполнения кредитными организациями в РФ. Согласно Конституции Российской Федерации главной задачей Банка России является защита и обеспечение устойчивости рубля. В соответствии со ст. 3 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" основными целями деятельности Банка России являются: укрепление покупательной способности и курса рубля по отношению к иностранным валютам; развитие и укрепление банковской системы России; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов. Реализация этих целей осуществляется Банком России независимо от органов государственной власти (ст. 75 Конституции Российской Федерации п.2. Защита и обеспечение устойчивости рубля – основная функция Центрального банка РФ, которую он осуществляет независимо от других органов государственной власти; и ст. 5 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"). Получение прибыли не входит в цели деятельности Банка России.

     Принцип независимости - ключевой элемент статуса  Центрального банка Российской Федерации - проявляется прежде всего в том, что Банк России не входит в структуру  федеральных органов государственной  власти и выступает как особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации  денежного обращения (Ст. 75 Конституции РФ: 1. Денежной единицей в РФ является рубль. Денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком РФ. Введение и эмиссия других денег в РФ не допускается.). Независимость статуса Банка России отражена в ст. 1, 2 и 5 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Банк России является юридическим лицом и выступает как субъект публичного права. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. Финансовая независимость Центрального банка Российской Федерации выражается в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов и не регистрируется в налоговых органах.

     Государство не отвечает по обязательствам Банка  России, так же, как и Банк России - по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства. В соответствии со статьей 5 Федерального закона "О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)" федеральные органы государственной  власти, органы государственной власти субъектов Российской Федерации  и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в  деятельность Банка России. В случаях  такого вмешательства Банк России информирует  об этом Государственную Думу и Президента. Кроме того, Банк России вправе защищать свой статус и полномочия в судебном порядке.

3.2. Основные функции и задачи Центрального банка

     Федеральным законом от 12 апреля 1995 года установлены  основные функции и задачи Центрального Банка Российской Федерации. Основной задачей кредитно-денежной политики Центрального банка Российской Федерации является достижение стабилизации и снижение инфляции. Другими задачами Банка России являются:

• защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;
• развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;
• обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

     Банк  России выполняет следующие функции:

• во взаимодействии с Правительством России разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на обеспечение и защиту устойчивости рубля;
• монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;
• является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;
• устанавливает правила осуществления расчетов на территории России;
• устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;
• осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций; выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;
• осуществляет все виды банковских операций;
• осуществляет валютный контроль и валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты;
• определяет порядок расчетов с иностранными государствами;
• принимает участие в разработке платежного баланса страны и организует его составление;
• проводит анализ и прогнозирование состояния экономики страны, прежде всего, денежно-кредитных и валютно-финансовых отношений;
• осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций, принимает необходимые меры по защите интересов вкладчиков.

     Рассмотрим  эти функции подробнее.

     Функция проведения государственной  денежно-кредитной  политики по развитию рыночной экономики, обеспечению устойчивости денежного обращения и покупательной способности национальной денежной единицы. Выполняя эту функцию, Банк принимает участие в разработке основ экономической политики правительства и использует различные методы денежно-кредитного управления банковской системы, входящие в его компетенцию.

     Для обеспечения бесперебойной циркуляции денег на Центральный банк возложен контроль за производством, транспортировкой и хранением денежных знаков, а  также созданием их резервных  фондов..

     Функция эмиссии денег  и организации  денежного обращения. Эмиссия денег является монопольным правом Центрального Банка и находится только в его компетенции.