Банковская система: виды банков, их роль и функции в экономике

       Процентные  ставки по ипотечному кредиту определяются спросом и пред-ложением и дифференцируются в зависимости от финансового  положения заем-щика. Ипотечный кредит широко распространен в странах с рыночной экономии-кой. Ссуды выделяются на жилищное и производственное строительство под вы-сокий процент (10-20%).

       Финансовые фонды и компании – занимаются кредитованием определен-ных сфер и отраслей хозяйственной деятельности. В их деятельности можно вы-делить одну или две основных операций, они доминируют в относительно узких секторах рынков ссудных капиталов и имеют специфическую клиентуру. К ним можно отнести инвестиционные, сберегательные, страховые и пенсионные учреж-дения.[7,стр.53]

       2.2 Основные операции  банков

Кредитные операции банков

 

Виды  и формы кредитных  соглашений

       В практике банков проводится разграничение  между коммерческими ссудами  и персональными кредитами. Этим категориям соответствуют различные виды  кредитных соглашений, определяющих условия предоставления займа, его

погашения и  т.д.

       Кредиты коммерческим предприятиям можно разделить  на две группы: - ссуды для финансирования оборотного капитала; ссуды для финансирования ос-новного капитала. Первая группа связана с нехваткой у предприятия денежных

средств для  покупки элементов оборотного капитала, необходимых для повсед-невных операций. Это в основном краткосрочные  кредиты сроком до одного года. Вторая группа представлена среднеи долгосрочными кредитами для покупки недвижимости, земли, оборудования и т.д.

      К первой группе относятся: кредитная  линия - соглашение между банком и

заемщиком о  максимальной сумме кредита, которую  последний сможет использо-вать в  течение обусловленного срока и  с определенными условиями. Эта  форма используется для покрытия сезонных влияний или прироста дебиторской задол-женности. Часто обеспечением кредитной линии служат кредитуемые банком за-пасы или неоплаченные счета.

• возобновляемая кредитная линия предоставляется банком, если заемщик ис-ытывает длительную нехватку оборотных средств для поддержания опреде-ленного объема бпроизводства. Погасив часть кредита заемщик может полу-чить новую ссуду в пределах установленного лимита и срока действия дого-вора.
• ссуды на чрезвычайные нужды. Выдаются банком для финансирования разо-вого экстраординарного увеличения потребности клиента в оборотных сред-ствах, связанного с получением крупного заказа, заключения выгодной сделки и другими чрезвычайными обстоятельствами.
• перманентная ссуда на пополнение оборотного капитала. Кредиты такого

рода выдаются на несколько лет и имеют целью покрыть длительный дефицит

финансовых ресурсов заемщика. Погашение ведется в  рассрочку. Эти ссуды

часто выдают под  первоначальное развитие дела.  

       Ко  второй группе относят:

-   срочные  ссуды выдаются на срок более  одного года в форме единичного

кредита или  серии последовательных займов и  используются для приобретения

машин, оборудования, ремонта зданий, рефинансирования долгов и т.д.

Типичный срок - 5 лет.

-   ссуды  под закладную применяются для  финансирования покупки зданий,

земли. Они рассчитаны на длительный срок (более 15 лет).

-   строительные  ссуды выдаются на период строительного  цикла (до 2-х лет). Заемщик регулярно  выплачивает процент. Затем ссуда  переоформляется в

закладную и  начинается выплата основного долга. Что касается ссуд индивидуа-льным заемщикам, то они связаны с приобретением недвижимости.  

-   ссуды  под закладную.

Основная форма  кредита под недвижимость – полностью  амортизируемая заклад-ная с фиксированным  процентом. Обеспечением кредита служит покупаемая нед-вижимость; сумма долга погашается равными суммами на протяжении всего срока действия ссуды.  

-  ссуды с  погашением в рассрочку применяются  для покупки товаров длительно-го  пользования. Часто ссуда не  является полностью амортизируемой: она предпо-лагает крупный платеж в конце срока и содержит условие обратного выкупа. Т. е. заемщик по своему выбору может либо погасить ссуду полностью, либо передать товар банку по остаточной стоимости в оплату неоплаченного долга.  

-  возобновляемые  ссуды. Заемщику открывается кредитная линия с правом полу-чения кредита в течение определенного срока. Условия погашения определяются пожеланиями заемщика. Процент начисляется на реально полученную сумму.

- существует  также такая распространенная  форма кредита, как ломбардный

кредит. Он подразумевает  залог имущества или прав. При  предоставлении лом-бардного кредита  залог оценивается не по полной стоимости, а учитывается, в зависимости  от вида движимого имущества, только часть его стоимости. Такая оценка связана с рисками, возникающими при реализации залога. Ломбардный кредит предоставляется под залог: * ценных бумаг; * товаров; * драгоценных металлов * финансовых требований. Стоимость кредита складывается из про-центов и комиссионных платежей.

Факторинг

Банк-фактор покупает требования какой-либо компании и затем сам получает

платежи по ним. При этом речь идет, как правило, об обращающихся краткосроч-ных требованиях, возникающих из товарных поставок. В операции факторинга имеются три  участника: фактор, первоначальный кредитор и должник, получаю-щий от клиента товары с отсрочкой платежа. Фактор ведет всю бухгалтерию, бе-рет на себя обязанности по предупреждению должника о платежах, выполняет инкассацию требований, а также несет весь риск, связанный с полным и своевре-менным поступлением платежей. Расходы клиента складываются из комиссион-ных и факторского сбора, состоящего из процентов за предоставленный аванс и прибыли авансовой компании. 

Резервы

По закону банки  обязаны хранить резерв в определенной пропорции к своим

обязательствам  по депозитам. Суммы на резервном  счете и кассовая наличность

служат первым рубежом, гарантирующим платежеспособность банка. Это первич-ный резерв банка. Однако этот резерв не обеспечивает общей  потребности банка в ликвидных  средствах. В случае непредвиденного отзыва депозитов банку понадо-бится вторая линия резервов, чтобы не отзывать ссуды или продавать ценные бу-маги. Ко вторичным резервам относят некоторые виды краткосрочных активов. Это казначейские векселя, ценные бумаги, банковские акцепты. Резервная норма одна из инструментов фискальной политики государства. 

Операции  с ценными бумагами

Инвестиционный  портфель банка строго структурируется  законом. Это означает, что государство  устанавливает норму процента, согласно которой определенная часть (до 90%) должна состоять из ценных бумаг государства, остальная – част-ных предприятий. Первичное размещение всех видов ценных бумаг правительст-ва происходит в порядке аукционной продажи, где в первую очередь удовлетво-ряются заявки, предлагающие наивысшую цену (ставку). Вторичное обращение происходит на внебиржевом рынке. Рынок создает группа дилерских фирм, веду-щих активные операции по покупке и продаже государственных обязательств.

Различают два  вида инвестиционной политики банка: пассивная  и агрессивная. 

Пассивная стратегия  характеризуется равномерным распределением инвестиций между выпусками разной срочности. Эта политика банк распределяет вложения в краткосрочные и долгосрочные обязательства равномерно, чтобы  обеспечить хо-рошую доходность и ликвидность. Агрессивная стратегия. Этой политики придер-живаются крупные банки, имеющие большой портфель инвестиционных бумаг и стремящиеся к получению максимального дохода от этого портфеля. Этот метод требует значительных средств, так как он связан с большой активностью на рынке ценных бумаг, при которой необходимо использовать экспертные оценки и прог-нозы состояния рынка ценных бумаг и экономики в целом. [8]

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     3. Основные проблемы  и перспективы  развития банков  на Украине

        Следует отметить, что в данный момент существуют проблемы в деятель-ности коммерческих банков в условиях криминальной экономики Украины. Преж-де всего, это связано с объективными причинами финансовых трудностей в бан-ковской системе, которые возникают из общего источника экономики страны нех-ватки соответствующего опыта и соответственно подготовки специалистов для функционирования в условиях рыночных реформ. Вместе с этим, в значительной степени финансовые проблемы банков связаны факторами, в том числе слишком рискованной кредитной политикой их руководителей в погоне за высокими дохо-дами, не высчитанными затратами на развитие финансов без подъема ее потенциа-льной доходности и другие. Ключевым фактором устойчивости и конкурентоспо-собности банковской системы в рыночной экономике, есть наличие собственного капитала, банки, уставные фонды, которые формируются в денежной форме, несут максимальные убытки от обесценивания национальной валюты. Так в период масссового создания новых комбанков (1992г. - 1993гг. ) общий уставной фонд банковской системы вырос в 350 раз тогда, когда в долларовом исчислении (за рыночным курсом) эти 2 года упал: 42.000.000 $ - на начало 1992г., 75.000.000 $ - наконец 1992г;36.500.000 $ - на конец 1993г. За последние 1,5 года уставные фон-ды коммерческих банков в долларовом исчислении увеличились в 54 раза, как сви-детельствует аналитическая информация, на период максимальной инфляции по-падают значительные расходы банковского капитала). Вторым серьезным факто-ром влияния на ликвидность и платежеспособность банков, есть проблема несвое-временного возвращения займов, увеличения бюджетной, кредитной задолженнос-ти. Без введения кардинальных изменений, что касается исправления данной си-туации с возвращением кредитов, увеличивается угроза потери ликвидности бан-ковской системы Украины. На конец 1996г. общая сумма задолженности за прос-роченными кредитами, которая подлежит возвращению коммерческим банкам НБУ составляет 24млн. гр. что составляет 11 - % от общей сумму задолжности за кредитами НБУ. Как известно существует две группы банков: государственные (сбербанк, эксимбанк), бывшие государственные, специализированные, сейчас корпоратизированные (Проминвестбанк, Укрсоцбанк "Украина" ) и банки новой волны зарегистрированные в период 1989-1997гг. Семь лет назад государственные банки занимали 100% банковского сектора, и сегодня они связаны с государством ( 4 из них являются уполномоченными по обслуживанию бюджета), что приносит им нестолько доходов, а столько убытков, в связи с необходимостью кредитовать нерентабельные проекты правительства по его социально - политическим, а не экономическим причинам. Не скрывая ни от кого можно сказать, что сегодня на рынке трудно всем, в том числе и банкам, прибыльность которых в среднем 1996г. упала более чем на 25%, а прибыльность капитала более чем на 36%. В 1996г. деньги зарабатывать было труднее, даже в сравнении с 1995г. Существует еще одна проблема уплаты дивидендов. Чем ниже доходность капитала, тем ниже дивиденды акционеров - закон рынка. В тоже время, чем больше уставной фонд, тем на общее количество акций делится прибыль, тем ниже дивиденды акционе-ров. С одной стороны банки на протяжении нескольких лет находятся в тисках требований Верховного Совета и НБУ. По формированию уставного фонда (нор-матив - 500.000 экю или 1,184млн. гр.) на 01.01.97, а с другой стороны имеются сложные проблемы, с акционерами которые постоянно вкладывают средства.

        Банки могут формировать свои  уставные фонды, через распределение  соб-ственной прибыли, привлечение  прибыли, заработанной субъектами или хозяйст-венной деятельности свободных средств граждан. Разница в динамике работы, капиталов уставных фондов и банковской прибыли говорят о том, что на протяже-нии 1997г. формирование банков стало не только за счет полученной прибыли, сколько за счет средств посторонних. Большую абсолютно понятную проблему нового независимого государства предоставляют  собой коммерческие банки, не выполнение требований Верховного Совета об оплате минимальных размеров своих уставных фондов на соответствующие контрольные даты, на 1 Января 1997 года 13 банков не оплатили, не зарегистрировали обязательное увеличение устав-ного фонда в размере эквивалентной 500.00 ecu.

     Можно выделить два основных направления, по которым должно происхо-дить качественное совершенствование банковской сферы и ее деятельности.

     Первое - развитие процессов концентрации в банковском деле. Это связано с тем, что банки должны сыграть ключевую роль в финансовом обеспечении подъема экономики, который, в свою очередь, невозможен без существенного по-вышения инвестиционной активности. Подобная их роль предопределена реаль-ным состоянием различных финансовых институтов в Украине. Ни пенсионные и страховые фонды, ни финансовые инвестиционные компании не могут пока иметь достаточно весомого значения в подъеме инвестиционной активности: первые не набрали необходимой финансовой мощи, деятельность вторых затруднена тем, что не развит рынок ценных бумаг, особенно вторичный. Только крупные банки, имеющие традиционные связи с промышленностью, развитую филиальную сеть в различных регионах страны, способны сегодня удовлетворять инвестиционные потребности производственных структур через долгосрочные кредиты. Учитывая, что в условиях высокой инфляции желание банков сохранить инвестиционную   направленность деятельности наталкивается на ее экономическую невыгодность,   государство должно подкрепить его соответствующими стимулами. Арсенал их известен: прежде всего это снижение размера резервных требований для таких банков и освобождение от налогообложения доходов банков, получаемых от дол-госрочных кредитов. Создание условий для активизации инвестиционной Деяте-льности отвечает государственным интересам России, поэтому общественность вправе ждать здесь от высших органов власти решительных действий.

     Второе  направление совершенствования  банковской деятельности – расши-рение круга услуг, оказываемых банками их клиентам, то есть диверсификация банковской деятельности в самом широком смысле. Необходимость совершенс-твования банковской деятельности в этом направлении связана с тем, что в рыно-чной экономической системе потребности хозяйствующих субъектов в финансо-вых услугах постоянно развиваются. Безусловно, диверсификация банковской деятельности станет настоятельной потребностью в самом недалеком будущем. Следует отметить, что уже и сейчас наиболее дальновидные банки готовятся к тому, чтобы необходимость широкой диверсификации банковской деятельности не застала их в врасплох, и начинают активно разрабатывать новые банковские продукты. Сравнивая ассортимент банковских услуг, которые сегодня предлага-ются клиентам банками, с тем, который характерен для банков в странах с разви-той рыночной экономикой, можно представить сколь масштабную работу пред-стоит развертывать банкам по совершенствованию их деятельности по мере ста-новления развитого рынка.