Банковская система: виды банков, их роль и функции в экономике

     Консолидирующим звеном здесь  выступает банк - посредник, обеспечи-вающий возможность осуществления сделки с учетом спроса и предложения. В отличие от индивидуального кредитора ресурсы в кармане банка теряют свое первоначальное лицо. Собрав многочисленные средства, банк может удовлетво-рить   потребности самых разнообразных заемщиков, предоставить выбор кре-дита на любой вкус - срок, обеспечение, ссудный процент . Банк выступает в дан-ном случае в роли удачливой сводницы, устраивающей знакомство двух субъек-тов - кредитора и заемщика .

     В каком же смысле банк становиться  посредником? Между кем посредни-ком? Известно, что посредниками выступают самые разные организации и лица. Торговля, к примеру, - это также посредник, ибо она расположена между потреб-ностями производителей (промышленных и сельскохозяйственных предприятий), желающих приобрести продукт другого производителя. Торговля является свое-образным посредником между продавцом и покупателем. Роль посредника в раз-личных сферах человеческой деятельности могут брать на себя самые различные службы (юридические, комиссионные, почтовые и прочие), но от этого они не становятся банками. Банк как посредник имеет другую природу, связанную не с посреднической деятельностью как таковой, а с особым родом его деятельности.

     Для анализа важен здесь и другой момент. Если считать, что банк - это посредник между кредитором и заемщиком, то как объяснить, что в своей пов-седневной деятельности он одновременно и кредитор, и заемщик, ибо ежедневно он и отдает свои ресурсы и получает чужие. Если следовать логике посредничес-кой интерпретации банка, его можно было бы считать в одном случае кредито-ром, в другом - заемщиком. И это было бы ближе к истине, ибо здесь полнее обоз-начилась бы специфика его деятельности в отличие от деятельности других объектов хозяйствования.

     Парадокс, однако, состоит в том, что банк, выступая как кредитор, как за-емщик, как посредник между ними, тем не менее с позиции своей сущности не является ни тем, ни другим, ни третьим. Банк как кредитор, банк как заемщик, банк как посредник - это лишь фрагмент его деятельности и в этом смысле лишь частица его сущности, которая не исчерпывает специфики его положения и дея-тельности в обществе. Любое предприятие, любое частное лицо может выступать в качестве заимодавца, ссудополучателя, осуществлять посреднические операции в сфере налично-денежных и безналичных платежей, но от этого они не превра-щаются в банки.

     Скорее  всего, банк - это и кредитор , и заемщик , и посредник между ними, и посредник в денежных расчетах; тем не менее и в этих своих качествах он в полной мере раскрывает свою суть. Банк - это особое явление в хозяйственной жизни. [9]

     Рассмотрим  основные виды банков в банковской системе Украины.

     Центральный банк (Национальный банк Украины (НБУ)) – организован в 1991 г. на базе бывшей Украинской республиканской конторы Госбанка СССР и ее областных управлений. Он представляет собой систему единого банка и вклю-чает в себя центральный аппарат, расположенный в г.Киеве, Крымское республи-канское управление и 24 областных управления. Управления Национального Бан-ка действуют от его имени в пределах предоставленных им полномочий и функ-ций. Они подотчетны правлению банка. Функциональным подразделениям НБУ принадлежат вычислительные, расчетно-кассовые центры, региональные и Цент-ральная расчетные палаты. Структурным подразделением выступает аппарат ин-кассации.

     Руководящим органом Центрального банка является Правление, состав ко-торого назначается Президиумом Верховной Рады Украины. Председатель Прав-ления избирается ВР Украины по представлению Председателя ВР Украины сро-ком на 4 года.

     Национальный  банк является банком первого уровня двухуровневой бан-ковской системы страны. Он выполняет традиционные функции, характерные для центрального банка государства: является эмиссионным и расчетным центром государства, банком банков и банкиром правительства. НБУ определяет организа-ционно-технические принципы осуществления налично-денежного оборота:

• правила хранения, перевозки и инкассации денежной наличности;
• правила выполнения кассовых операций банками и хозяйствующими су-бъектами;
• создает и управляет резервными фондами банкнот и монеты;
• устанавливает признаки платежеспособности денежных знаков.

     Как расчетный центр страны - НБУ устанавливает  правила проведения без-наличных расчетов хозяйствующими субъектами, а также  организовывает расче-ты между коммерческими  банками в Украине. Он представляет интересы государ-ства в отношениях с центральными банками других стран, в международных кре-дитно-финансовых учреждениях.

     НБУ устанавливает правила и проводит регистрацию коммерческих банков, выдает лицензии на ведение валютных операций, осуществляет надзор за деяте-льностью коммерческих банков на территории Украины.

     Кроме того, на НБУ возложены операции, связанные с функционированием  валютного рынка Украины. Он, по согласованию с Кабинетом Министров Украи-ны, устанавливает официальный валютный курс национальных денег, создает ва-лютные резервы, организовывает операции с монетарными металлами.

     На  НБУ возложено регулирование  банковских операций, связанных с  обра-щением приватизационных ценных бумаг: установлением форм безналичных  де-позитов приватизационных ценных бумаг; эмиссией приватизационных бумаг; ус-тановлением условий их хранения, учета и погашения.[6,стр.215-216]

     Основной  экономической задачей банка  является обеспечение стабильности национальной денежной единицы. На ее решение направлена создаваемая им сис-тема денежно-кредитного регулирования.

     Основные  функции НБУ:

     1.Эмиссионные  операции НБУ – форма реализации  его монопольного права на  выпуск денег в обращение. Они  являются составным элементом  системы регу-лирования налично-денежного оборота, который включает два основных уровня организации: регламентацию кассовых операций банков и регламентацию кассо-вых операций хозяйствующих субъектов. Для обеспечения оперативного решения вопросов, связанных с осуществлением эмиссии наличных денег во всех управле-ниях НБУ организованы резервные фонды НБУ – остатки национальных денеж-ных знаков, находящихся вне обращения. Резервные фонды создаются также при некоторых филиалах коммерческих банков – как правило, в прошлом отделений специализированных государственных банков (Банка «Украина» и Укрсоцбанка). Средствами, находящимися в резервных фондах, распоряжаются Правление, Крымское республиканское и областные управления НБУ.

     2. Организация межбанковских расчетов. Межбанковские расчеты высту-пают  основные элементом платежного  механизма государства. Безналичные  пла-тежи между субъектами предпринимательской  деятельности, как правило, не  могут быть завершены в пределах  одного банка.  В цепочке платежей субъектов, счета которых открыты в разных банках, неминуемо возникают межбанковские расчеты. Они представляют собой систему осуществления и регулирования пла-тежей по денежным требованиям и обязательствам, которые возникают между банковскими учреждениями.

     3. Кредитные операции. Кредитные операции  НБУ объективно не ограничи-ваются  суммой аккумулированных кредитных  ресурсов. Как банк первого уровня  он осуществляет выдачу ссуд  на эмиссионной основе независимо  от состояния пассивной части баланса на дату выдачи кредита. Пассивы НБУ автоматически увеличиваются по мере предоставления ссуд.

     4.Надзор  за деятельностью коммерческих  банков. Центральный банк осу-ществляет  надзор за деятельностью коммерческих  банков, их отделений, филиа-лов,  представительств на территории Украины. Он направлен на обеспечение ста-бильности банковской системы, защиту интересов вкладчиков путем уменьшения рисков в деятельности коммерческих банков. Содержание надзора определяется полномочиями, установленными законом. [6,стр.215-222]

     Коммерческие  банки являются основным (базовым) звеном двухуровневой банковской системы Украины. Сегодня к группе коммерческих банков в разных странах принадлежит целый ряд институтов с разнообразной структурой и разны-ми отношениями собственности. Их главное отличие от центральных банков – отсутствие права эмиссии банкнот.

     Коммерческий  банк – многофункциональный финансовый институт, кото-рый осуществляет широкий  спектр услуг кредитного, страхового и платежного характера, а также  выполняет разнообразные финансовые функции относительно любого предприятия в экономике с целью получения прибыли. Основными сферами деятельности коммерческих банков в Украине являются:

• принятие сбережений и других средств, которые подлежат возвращению;
• предоставление кредитов за счет собственных и привлеченных средств;
• осуществление инвестиций за счет собственных средств;
• перемещение средств в рамках платежной системы Украины. [4,стр.11-13]

     Коммерческие  банки имеют право на осуществление  другой коммерческой деятельности, которая не противоречит действующему законодательству. Ком-мерческим банкам запрещается деятельность в сферах материального производст-ва и торговли (кроме золота, драгоценных металлов, монет, ценных бумаг), а также деятельность во всех видах страхования.

     Коммерческие  банки предоставляют клиентам широкий  набор услуг по ве-дению текущих  счетов, предоставления коммерческих кредитов, займов и т.д. ос-новными  клиентами коммерческих банков являются частные лица и предприятия, которые  осуществляют текущую производительную, торговую и другую коммер-ческую деятельность.

     Основные  тенденции развития системы коммерческих банков (1991-2000г.) мы можем увидеть  в табл.2.1 (Приложение). Проанализировав  ее, можно сказать, что развитие коммерческих банков происходило по колебаниям. Мы видим, что к 1997 г. количество коммерческих банков на территории Украины увеличивалось. После же 1997г. их количество стало сокращаться. В числе коммерческих  банков большую часть занимали акционерные общества. Основные показатели деятель-ности банков можно увидеть в табл.2.2 (Приложение).

     В зависимости от количества осуществляемых функций и операций коммер-ческий банк приобретает черты специализированного  или универсального. Основ-ными видами специализированных банков являются инвестиционные, сбербанки, ипотечные банки.

       Инвестиционный  банк – специальный кредитно-финансовый институт, ко-торый аккумулирует ресурсы из разных источников и использует их для финанси-рования промышленных и других компаний и предприятий. Эти банки принима-ют участие в выпуске и размещении долговых обязательств клиентов, выступают гарантами размещении ценных бумаг и т.п. Хотя доля инвестиционных банков в активах кредитной системы сравнительно невелика, они благодаря их информиро-ванности и учредительским связям играют в экономике важнейшую роль.

       Основными характерными чертами для инвестиционных банков являются:

        - главной признается деятельность  по привлечению финансирования  посредством

           ценных бумаг;

        -  будучи  крупной  организацией,  оперирует,  прежде  всего,  на   оптовых финансовых рынках;

        - отдает приоритет средне- и долгосрочным  вложениям;

• ценные  бумаги являются основой его портфеля, при этом большинство   инвестиционных банков в наибольшей степени ориентируются на негосударствен-ные ценные бумаги. [10]

       Сберегательный банк – специальный кредитно-финансовый институт, ко-торый аккумулирует свободные сбережения населения в форме вкладов до вост-ребования, срочных вкладов или обязательств по облигациям и использует прив-леченные ресурсы для предоставления краткосрочных кредитов и в других опера-циях, которые обеспечивают сбережение определенного уровня ликвидности. [3,стр.16-17]

       Ипотечные банки – учреждения, предоставляющие долгосрочный кредит под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений). Пассивные операции этих банков состоят в выпуске ипотечных облигаций. Ипотечный кредит – это долго-срочная ссуда, выдаваемая ипотечными, коммерческими банками, страховыми и строительными обществами и другими финансово-кредитными учреждениями под залог земли и строений производственного и жилого назначения. Ипотечный кредит применяется главным образом в сельском хозяйстве, а также в жилищном и других видах строительства. В результате увеличивается размер производитель-но используемого капитала.

         Коммерческими банками, фирмами  – поставщиками оборудования, финан-совыми компаниями предоставляются кредиты промышленно-торговым корпора-циям под залог машин и оборудования. В этом случае сумма ипотечного кредита ниже рыночной стоимости закладываемого оборудования и других активов кор-пораций. Кроме того, размеры ипотечного кредита уменьшаются в зависимости от степени износа закладываемого оборудования.