Введение

        Неотложные меры по ускорению  реформ в Украине и вывод  Украины с кризисного состояния  - основные вопросы дальнейшего  развития и усовершенст-вования банковской системы страны.

        В развитой банковской сфере  страны произошли глубокие качественные изменения. Утвердилась новая, достаточно разветвленная рыночная банковская система, хотя она еще не полностью отвечает требованиям сегодняшнего дня. Банковская система в экономике, связанной рыночными отношениями, должна выполнять большую, если не самую главную роль.

     Моя Курсовая работа посвящена вопросу  организации Банковской системы  вУкраине. Я считаю, что в данный момент очень актуальны проблемы развития Банковской системы в Украине (далее БСУ), так как интенсивное развитие БСУ, происходившее в последнее десятилетие, определялось процессом трансформа-ции плановой экономики в рыночную. За сравнительно короткое время была соз-дана двухуровневая банковская система.

     Банковская  система (далее БС)– одна из важнейших и неотъемлемых струк-тур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные рас-четы, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капита-лов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

      Современная БС- это важнейшая сфера национального  хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве  системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. Коммерческие банки, действуя в соот-ветствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение де-нежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы - это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на эко-номику народного хозяйства самым эффективным образом.

      Современная БС– это сфера многообразных  услуг своим клиентам – от тра-диционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих ос-нову банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых ин-струментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.).

     Можно сказать, что в нашем обществе еще нет завершенного понимания то-го места, которое должны занимать банки в системе управления экономикой. Об-ществу нужны обстоятельные, более глубокие представления о сути банка, необ-ходима его концепция, выяснение его общественного назначения. Все это непрос-тые вопросы, их корни заложены в истории развития банковского дела.

      Стабильность  БС имеет чрезвычайное значение для  эффективного осущест-вления денежно-кредитной политики. Банковский сектор является тем каналом, через который передаются импульсы денежно-кредитного регулирования всей экономике. Именно необходимостью изучения такого важного компонента ры-ночной экономики и определяется актуальность данной темы.

     БС  играет исключительную роль в нормальном развитии экономики стран. Украина не является исключением, и при переходе к рынку в ней сложилась новая банковская система. Естественно, она имеет некоторые особенности, свои собст-венные сложности и пути их разрешения. Вся система в данный момент находит-ся в стадии становления, и не может избежать кризисов и потрясений. Именно поэтому важно понять, как свести негативные последствия к минимуму. «Сегодня спасти банки – это спасти экономику».

     Проведя исследование, мы выделим основные виды, функции и задачи БСУ. Также  мы рассмотрим основные виды и функции банков, их роль в экономике страны и особенности функционирования в условиях рыночной экономики. 
 

     1. Банковская система  Украины

1.1. История развития  банковской системы.  Эволюция банковской  системы на Украине

      История не оставила достаточно полных сведений о том, когда возникли банки, какие операции они выполняют, что влияло на их развитие. Сегодня мы больше знаем про первые деньги давних народов. Современная история собрала немало информации о денежном обороте в давние времена. Но роль кредитных учреждений в этом процессе не нашла своего отображения. Больше того, разду-мывания в экономической литературе про процесс возникновения банков настоль-ко противоречивы, что остаются непонятыми их настоящая природа и начальное функционирование.

     По  мнению ряда авторов, банк как особенная институция товарного хозяй-ства, возник не в связи с развитием товарно-денежных отношений на ранних ста-диях товарного хозяйства, а только в тот период, когда появилась потребность в сети специальных учреждений, которые регулировали бы запутанный денежный оборот и проводили в более широких масштабах кредитные операции. Итак, мож-но предположить, что банк, согласно позиции этих авторов, возник аж на той ста-дии развития кредита, когда без его деловой помощи невозможно было функцио-нирование капиталистических предприятий, а именно в период развития ману-фактурного производства.

     Другие  авторы указывают на более ранние сроки возникновения банков. По их мнению, они впервые появляются еще  в античные и феодальные хозяйства, когда возникла потребность в посредниках при осуществлении платежей.

     Этимология  слова «банк» достигает французского слова «banque» и италь-янского «banca». Эти слова соответственно означают «шкатулка» и «лавка» и описывают две основные функции, которые выполняли банки. По свидетельствам историков, первые банковские операции выполняли как отдельные особы, так и некоторые церковные учреждения, которые концентрировали большие деньги. Первые банкиры вскоре поняли, что накопленные ими огромные денежные богат-ства лежат без движения, в то время как от них можно было бы получать пользу, отдавая их во временное пользование ли открывая самостоятельные торговые или ремесличные предприятия. Залогом при этом обычно были корабли и товары, а в отдельных случаях – дома, драгоценные камни и даже рабы.  Предоставление кредита сопровождалось взиманием процентов, уровень которых доходил до 36% годовых.

     Вместе  с кредитными операциями давних банков постепенно нашли разви-тие и расчеты с обслуживанием вкладчиков. Расчеты проводились при помощи так называемого «трансферта», то есть переноса денег с одной таблицы на дру-гую. Каждый вкладчик банка имел свою таблицу с обозначением его имени (то есть счет у современном понимании). Деньги с таблицы одного вкладчика перено-сились в таблицу другого, создавая самые простые формы безналичного расчета. При этом сначала было необходимым личное устное распоряжение клиента про перечисление средств, но позднее появились письменные приказы, которые об-легчали и ускоряли взаимные платежи.

     Удобства, создаваемые банками, не могли не привлечь внимание деловых людей. Постепенно банковская клиентура расширялась. Банки, в свою очередь, стали выполнять функции доверителей в сделке договоров между клиентами, ста-ли выступать посредниками в торговых соглашениях. Для облегчения расчетов стародавние банки выпускали даже банковские билеты, которые были в обороте наравне с полноценными деньгами.

     Все это свидетельствует о том, что  первые банки возникли задолго до ма-нуфактурной стадии капитализма.

     Начиная с первой половины XIX века, в Украине стали осуществляться бан-ковские операции и использоваться широкие формы кредитования, что, прежде всего, было связано с развитием ярмарочной торговли. Значительным банковским центром, который осуществлял операции на ярмарках, стал Бердичев.  Через свои 8 банковских домов он имел связи с банковскими домами Петербурга, Москвы, Варшавы, Одессы. Основные операции Бердичевские банкиры осуществляли на Контрактовую ярмарку в Киеве. В 1835-1844 г.г. они завезли туда 500-600 тыс. руб. серебром, а в 1845-1849 г.г. – свыше 1 млн.руб.

     Кредитно-расчетные  учреждения постепенно становились  неотъемлемой частью хозяйственной  жизнью Украины. Их основное назначение в дореформен-ный период (1861 г.) заключалось в поддержке помещичьих хозяйств. Дворянский банк и другие кредитные учреждения («сохранные казны», «приказы обществен-ного призрения») давали займы под залог имущества. Другой важной чертой до-реформенной банковской системы было то, что государство держало в своих ру-ках монополию на использование денежных накоплений. Все это не соответство-вало интересам индустриального развития страны. Поэтому с прекращением вы-дачи займов под залог имущества (1859г.) началась ликвидация кредитных учреж-дений. Но, создавая новую банковскую систему, царское правительство не хотело потерять управляющих позиций у кредитно-банковском деле. Государственному банку, основанному в 1860 г., были даны кроме права осуществлять обычные ком-мерческие операции, и другие важные функции. Это привело к тому, что вместе с Министерством финансов Государственный банк с целой сетью своих контор и отделений на периферии имел решительное влияние на деятельность других бан-ков.

     Создание  индустриальной БС в Украине началось именно с основания кон-тор Государственного банка Российской империи.

     В 1896г. Кредитно-банковская сеть в украинских губерниях выглядела так: Госбанк имел три конторы (Киев, Одесса и Харьков) и 14 отделений(Чернигов, Ромны, Полтава, Кременчуг, Катеринослав, Юзовка, Бердянск, Феодосия, Сева-стополь, Херсон, Николаев, Каменец - Подольский, Житомир и временное отделе-ние в Ялте, которое работало с 25 мая до 1 ноября каждого года).

     При казначействах и отделениях  госбанка действовали 66 заемно – сберега-тельных касс. Продолжался процесс разворачивания заемно – сберегательных касс и при почтово-телеграфных конторах.

     Сберкассы играли важную роль в мобилизации  мелких сбережений населе-ния. На 1897г. 8 отделений сберкассы при Киевской конторе Госбанка, которые принимали вклады на суммы от 25 копеек, имели 30 278 вкладчиков и 6,3 млн. рублей вкладов. В сберкассах при почтово-телеграфных учреждениях г. Киева значилось 7 284 вкладчика, на счетах которых было 0,84 млн. рублей.

     Таким образом, до революции кредитно-банковские системы на территории украинских губерний в 1897-1917 года характеризовались:

1. стабильностью сети отделений Госбанка Дворянского земельного и Селянс-кого поземельного банков;
2. незначительным увеличением количества отделений Госбанка;
3. мощной экспансией великороссийских коммерческих акционерных банков (в первую очередь, петербургских);
4. расширением частного банковского дела и вытеснением ее из самых важ-ных экономических центров;
5. стремительным развитием кредитной кооперации и товариществ взаимного кредита;
6. интеграцией украинской низовой кредитной кооперации во всероссийскую кооперативную систему с центром в Москве.

     В целом в 1913г. На территории Украины  насчитывалось: 3 конторы, 18 от-делений и одно агентство Госбанка; 6 отделений Дворянского земельного и 9-Се-лянского поземельного банков; около 90 казначейств; 113 отделений; 28 агентств и 12 комиссионерств акционерных коммерческих банков; 3 «украинских» акцио-нерных коммерческих домов (включая их конторы и отделения); 57 местных об-щественных банков; Товарищество взаимного кредита; 47 специализированных товариществ взаимного кредита и 606 займо -сберегательных товариществ; сельс-кий банк графини А. Браницкой в Белой Церкви; Земской банк Херсонской губер-нии.

     В целом, на территории Украины на кануне революции 1917 – 1921 гг. была создана  широкая сеть кредитно-банковских учреждений с многоуровневой струк-турой, которая охватывала все отрасли аграрно –индустриальной экономики ре-гиона и была крепко интегрирована в общеимперскую денежно –кредитную сис-тему, а через нее и в европейскую. Она обеспечивала нормальное движение това-ров, денег и кредитных ресурсов, хотя по своей мощи значительно уступала ана-логичным системам индустриальных и индустриально – аграрных стран Западной Европы.

     До  середины 1920-х годов кредитно –  банковская сеть Украины сложилась  количественно и качественно. Украинский кредитный капитал, как и раньше, кон-центрировался в системе сельскохозяйственной, промышленной и потребительс-кой кооперации. В Украине, как и в целом по СССР, государственные банки глав-ным образом обслуживали государственный сектор и частично кооперацией, ко-оперативные кредитные учреждения – кооперацию и меньшей мерой государст-венный сектор. Средняя и мелкая буржуазия города могла рассчитывать исключи-тельно на свои собственные силы. Только в городских банках частные предприни-матели могли рассчитывать на определенную поддержку. В Киевском банке на их часть приходилось 3,52% учетно-исковых (в основном учетных) операций, в Одесском – 7,4%, в Харьковском – только 0,2%.

     Реальная  ликвидация остатков автономии украинского  кредитного дела на-чалась на границе 20-30-х годов, когда вследствие запрета частного предпринима-тельства в промышленности, транспорте и торговле перестали существовать това-рищества взаимного кредита.

     Ко  второй половине 60-х годов Украина  не имела в своем распоряжении ав-тономной кредитно-банковской системы. Тут действовали филиал Госбанка СССР, Стройбанка СССР и трудовые сберкассы.

     Сеть  учреждений Госбанка в Украине расширялась  до 1975г. В 1970г. Тут было 652 филиала, в 1975г.-678. Потом началось сокращение. И в 1980г. Функ-ционировало уже 663 учреждения Госбанка.