Банковская гарантия

     Для рассмотрения вопроса о предоставлении услуги кредитного характера потенциальный заемщик предоставляет Банку следующий пакет документов:

     1. Учетная карточка заемщика (бланк  Банка) 

     2. Ходатайство на выдачу кредита,  содержащее:

• объем и сроки кредитования;
• направление (цель) использования средств;
• предложения по форме кредитования (разовая ссуда, кредитная линия и т.д.)
• перечень прилагаемых документов

     3. Юридические документы: 

• копия учредительного договора;
• копия устава;
• копия свидетельства о государственной регистрации;
• карточка с образцами подписей (первый экземпляр);
• документы, подтверждающие полномочия должностных лиц организации-заемщика (выписка из протокола собрания акционеров (пайщиков) об избрании руководителя; копия приказа руководителя организации о полномочиях по заключению кредитных договоров, либо доверенность на лиц, имеющих право первой подписи на проведение этих операций; копия приказа о назначении главного бухгалтера);
• копии паспортных данных руководителя и главного бухгалтера.

     4. Справки: 

• свидетельство о постановке на учет в органах ГНИ;
• документы, подтверждающие регистрацию заемщика в качестве плательщика пенсионных и страховых взносов в территориальных фондах пенсионного обеспечения, обязательного медицинского страхования, социального страхования;
• информационное письмо из ГНИ (после открытия ссудного счета). 
  5. Технико-экономическое обоснование кредитуемого мероприятия:
• полное наименование проекта (сделки) и цель мероприятия;
• расчет рентабельности проекта (сделки);
• краткая характеристика существующего положения дел в области предлагаемого проекта (сделки);
• предполагаемые исполнители и соисполнители;
• договоры на поставку товарно-материальных ценностей (работ, услуг);
• дополнительные проблемы, которые необходимо решить при выполнении кредитуемого мероприятия;
• требуемые заемные средства и срок (график) их возврата;
• график направления и использования заемных средств;
• помесячный план доходов и расходов (с разбивкой по статьям) на период кредитования;
• полная информация о том, за счет каких средств планируется погашение кредита и процентов за его использование.

     6. Документы, характеризующие инфраструктуру  деятельности:

• правоустанавливающие документы (договоры аренды, либо свидетельства о собственности) на использование складских, торговых и офисных помещений;
• копии лицензий на отдельные виды деятельности;
• копии необходимых лицензий и квот на осуществление экспорта.

     7. Документы, характеризующие обеспечение  по кредиту: 

• перечень предлагаемого обеспечения;
• документы, подтверждающие право собственности залогодателя на закладываемые товарно-материальные ценности;
• независимая оценка закладываемого имущества;
• договора ответственного хранения или страхования имущества;
• документы, подтверждающие что имущество, предлагаемое в обеспечение по кредитуемому проекту, не является предметом залога у других кредиторов.

     8. Документы, характеризующие финансовое  состояние заемщика:

• выписки со всех рублевых и валютных счетов заемщика, открытых в других банках, за последние 6 месяцев;
• сведения о кредитах, полученных в других банках (или копии кредитных договоров), отражающие: сумму кредита, целевое назначение, срок погашения, форму обеспечения, банковские выписки по ссудным счетам;
• баланс заемщика со всеми приложениями (заверенный ГНИ) на три последние отчетные даты и за два последних года, в том числе - расшифровка следующих балансовых статей по состоянию на последнюю отчетную дату:
1. основные средства
2. производственные запасы
3. готовая продукция
4. долгосрочные финансовые вложения (по срокам)
5. краткосрочные финансовые вложения (по срокам)
6. товары
7. дебиторская задолженность (по срокам)
8. кредиторская задолженность (по срокам)
9. незавершенное строительство

     9. Акт последней аудиторской проверки  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

VI. Из практики применения банковских гарантий для клиентов

     Банк  может работать с гарантиями тремя способами: выдавать, получать и принимать гарантии. В практике российских банков наиболее часто используются два последних способа: когда банк сам обращается в другие банки за гарантией (чаще всего - при проведении собственных или клиентских операций на внешних рынках); когда банк требует, чтобы гарантию другого банка представил клиент. Следовательно, услуги клиентам имеют место в тех случаях, когда банк выдает гарантии за них либо получает для них гарантии других банков,

     К банковским гарантиям прибегают по той же причине, по какой используются обычные поручительства. Кроме того, большая популярность гарантий объясняется и их более высокой надежностью (естественно, когда банковская система не испытывает серьезных кризисных потрясений) и быстротой реализации (практика показывает» что требования бенефициара удовлетворяются в срок, не превышающий 3 - 5 рабочих дней).

     С точки зрения банка использование  собственной гарантии выгодно тем, что, выдавая ее, банк отодвигает отвлечение средств из своего оборота, что невозможно при выдаче кредита. Вместе с тем, поскольку риск по гарантии практически равен кредитному риску, банк за такую свою услугу берет адекватные комиссионные, учитывая обеспечение, предлагаемое получателем гарантии (принципалом).

     В силу сложившейся практики российские банки дают гарантии, как правило, под надлежащее обеспечение. Для крупных, стабильных клиентов это может быть генеральная договоренность, дающая банку право безакцептно списывать необходимые суммы со счетов принципала в порядке регрессного возмещения понесенных гарантом затрат. От других клиентов в качестве обеспечения может быть принят заклад высоколиквидных ценных бумаг, с ними может быть подписан кредитный договор с оформлением залога товарно-материальных ценностей и т.д.

     Риски некомпенсируемых потерь при наступлении  гарантийного случая кроются также в нюансах юридического оформления и проработки текста гарантии, особенно если речь идет о гарантии по внешнеторговой сделке. Здесь чрезвычайно важно глубокое знание особенностей гражданского законодательства страны бенефициара, а при получении гарантии из-за рубежа — законодательства страны гаранта.

     Что касается получения (покупки) банком гарантии другого банка, то этот инструмент используется тогда, когда таково условие контрагента по сделке или таковы обычаи делового оборота. Наконец, банк рассматривает данный инструмент в качестве способа обеспечения выполнения клиентом его обязательств, причем гарантии других банков, особенно хорошо известных своей надежностью и авторитетом, он принимает охотнее, чем обычные поручительства.

     Использование гарантий (как и поручительств) сопряжено  с повышенными рисками для  банков, выдающих гарантии (поручительства). Поэтому Банк России требует, чтобы банки надежно управляли такими рисками (экономические нормативы Н9.1 и Н10.1 из ныне действующей Инструкции ЦБ РФ от 16.01.2004 г. №110 «Об обязательных нормативах банков»).

     Схема работы банка с гарантиями за клиентов выглядит в общем виде следующим образом. Заемщик представляет в банк-кредитор предгарантийное письмо, в котором банк-гарант дает свое согласие обеспечить возврат кредита данным заемщиком. Если кредитный комитет (решение о принятии гарантии принимается на таком уровне) соглашается принять предлагаемую гарантию (а это должна быть гарантия банка, на которого в данном банке рассчитаны и утверждены соответствующие лимиты), то запрашиваются следующие документы: оригинал гарантии, копия лицензии банка, его баланс и копия аудиторского заключения. Сумма свободного лимита на банк-гарант определяется, как правило, в виде разности между общей суммой лимита на банк-гарант и суммой его обязательств перед данным банком. Причем делать это необходимо на основе специального внутрибанковского нормативного документа.

     К основным видам гарантий, применяемых российскими банками, относятся: • контрактные платежные гарантии и гарантии возврата аванса; • гарантии надлежащего исполнения контракта; • гарантии оферты (участия в тендере); • гарантии возврата кредита; • гарантии таможенным органам (на оплату таможенных пошлин, учреждение таможенных складов, приобретение акцизных марок).

      В гарантийной операции могут участвовать  один или два банка. Операция в каждом из этих случаев будет проходить по особому «сценарию». 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Заключение

Подводя итог рассмотрению банковской гарантии, хотелось бы ещё отметить, что независимость банковской гарантии от основного обязательства, заключается в том, что от основного обязательства не зависит обязательство гаранта перед бенефициаром. Ведь даже в том случае, если основное обязательство будет прекращено, в том числе и по причине его надлежащего исполнения должником, повторное требование бенефициара подлежит удовлетворению гарантом. Рассуждая об ответственности гаранта, необходимо отметить, что объем выполнения гарантом своих обязательств не может выходить за рамки, очерченные в самой банковской гарантии. Ответственность же гаранта за неисполнение своего обязательства ничем не отличается от ответственности должника по денежному обязательству. Помимо требования о взыскании суммы, на которую выдана банковская гарантия, бенефициар вправе требовать от гаранта уплаты процентов годовых на эту сумму, а также в части, не покрытой процентами, возмещения причиненных убытков. Гражданский кодекс РФ предусматривает исчерпывающий перечень оснований по которым действие банковской гарантии прекращается:  уплата бенефициару суммы, на которую выдана гарантия; окончание определенного в гарантии срока, на который она выдана;  отказ бенефициара от своих прав по гарантии и возвращение ее гаранту;  отказ бенефициара от своих прав по гарантии путем письменного заявления об освобождении гаранта от его обязательств. 
 
 
 
 
 

Библиография

1. Гражданский кодекс РФ
2. Банковское дело: дополнительные операции для клиентов:

Учебник / Под ред. Проф. А.М. Тавасиева. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 416 с.: ил.

3. Банковское дело: Учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф.         Г.Г. Коробовой.- изд. с изм. – М.: Экономистъ, 2006. – 766 с.
4. Гражданское право: В 2 т. Том II. Полутом 1: Учебник /Отв. ред. проф. Е.А. Суханов. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательство БЕК, 2000. – 704 с.
5. http://ru.wikipedia.org/wiki/Банковская_гарантия
6. http://www.for-expert.ru/book_gp2/31.shtml
7. http://www.btabank.ru/ru/legalpersone/bgar/
8. http://www.pravcons.ru/publ07-11-05-7.php
9. http://www.buhgalteria.ru/page/3042