ОГЛАВЛЕНИЕ

                       ВВЕДЕНИЕ………………..……………………………………………………................3

1. ПОНЯТИЕ И ФУНКЦИИ БАНКА……………………………………………………4

     1.1. Функции коммерческого банка………………………………….........................4   

     1.2. Функции Центрального Банка Российской Федерации..…………….………..10

2. Организация и структура управления Центрального Банка Российской Федерации………………………………………………..………...12

3. Формы организации и структура управления коммерческого банка……………………………………………………………………………….........15

     3.1.Формы организации коммерческих банков.…………………………………15

               3.2. Структура управления  коммерческого банка …………………………….....18

         4. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ОПЕРАЦИЙ БАНКА, СОВРЕМЕННАЯ ПРАКТИКА ИХ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ…………………………………………………………………….....24

     4.1. Пассивные операции коммерческих  банков……………………….....................24

     4.2. Активные операции коммерческих банков……………………………………...26

ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………………………....31

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК…………………………………………………….33

ПРИЛОЖЕНИЯ………………………………………………………………………........34

1. НАИБОЛЕЕ ВАЖНЫЕ ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ БАНКА РОССИИ С ТОЧКИ ЗРЕНИЯ ЭКСПЕРТОВ Ъ-DAILY…………………………………………………………………..34

2. Кредитные Организации Омской Области И ВИДЫ ИМЕЮЩИХСЯ У НИХ ЛИЦЕНЗИЙ НА ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ……..35

3. КОЛИЧЕСТВО  И СТРУКТУРА КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ РОССИИ………36 
 
 
 
 
 
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ

    Банки - основная составляющая часть кредитно-финансовой системы любой страны. В строго юридическом смысле банк есть  «кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц».¹

    Банки сегодня составляют основу функционирования кредитно-финансовой системы любой  страны, их деятельность оказывает огромное влияние на экономику, поэтому тема курсовой работы актуальна.

    Цель  настоящего исследования – комплексное рассмотрение в теоретическом аспекте вопросов правового регулирования, организации и функционирования банков, как важнейшего элемента кредитно-финансовой системы.

    В данной курсовой работе объектом исследования является банковская система, а предметом исследования -  функции, структура и формы организации банка.                

    Для достижения цели определены следующие  задачи:

                     1) Подобрать, проработать и систематизировать  экономическую литературу, законодательные и нормативные документы, статистические материалы и публикации по теме: “Банки: их структура, функции и формы организации”.

                     2)  Охарактеризовать место и роль банков в экономической системе.

                     3)  Рассмотреть функции банков. 

                     4)  Охарактеризовать их активные  и пассивные операции.

                     5) Сделать выводы по результатам исследования.

    Для написания курсовой работы использовались нормативные и законодательные  акты, методическая и экономическая литература, периодическая печать.

    При изучении данной темы были использованы ниже перечисленные методы:

                      а) наблюдение;

                      б) сравнение;

                     в) анализ.

    Общий объём работы составляет 38 страниц, включает четыре  главы и пять приложений.  

    В первой  главе рассматривается  понятие и функции банка; во второй – организация  и структура управления Центрального Банка Российской Федерации; в третьей - формы организации и структура управления коммерческого банка; в четвертой – общая

характеристика  операций банка. 

1. ПОНЯТИЕ И ФУНКЦИИ БАНКА

    К важным вопросам теории банка относится  и вопрос о его функциях. Как  и в вопросе о сущности здесь  немало заблуждений, спорного и неясного. Функции и операции банка практически отождествляются, так как функция как понятие употребляется в смысле характеристики определенных видов деятельности банка. Поскольку под деятельностью подразумеваются выполняемые операции, такое смешение становится понятным. В связи с этим в перечне функций можно встретить такие, как осуществление платежного оборота, держание кассы, выдача кредита, управление и хранение ценных бумаг, покупка и продажа наличной и безналичной валюты, выдача гарантийных обязательств и др. - практически все операции, получившие статус обязательных для банка.

    Различают прежде всего коммерческие и эмиссионные банки функции которых будут рассмотрены далее. Кроме коммерческих и эмиссионных среди банков также можно выделить специализированные финансовые учреждения (сберегательные, ипотечные банки и др.) функциям которых не следует, по моему мнению, уделять особого внимания поскольку данные организации являются лишь узко специализированными. По сути они профилируются на выполнении тех или иных функций коммерческих банков. Коммерческие банки же являются универсальными.

    1.1. Функции коммерческого  банка

    Коммерческие  банки в экономике выполняют  следующие функции. 

    Привлечение и аккумуляция  временно свободных  денежных средств. Эта функция является одной из старейших банковских функций и в настоящее время получает наиболее широкое развитие. Банки концентрируют значительную часть образующихся в хозяйстве накоплений и сбережений. Внесенные в кредитные учреждения денежные суммы приносят вкладчикам доход в виде процента. По текущим счетам процент не уплачивается, вместо этого банк бесплатно выполняет для клиента разнообразные услуги по переводу и выплате денег. Банк способствует выполнению функции кредита по превращению временно свободных денежных капиталов и накоплений в ссудный капитал.

    Здесь не следует забывать о том, что, например, различные инвестиционные фонды, финансово-промышленные компании также собирают деньги для  инвестиций. В отличие от аналогичной  функции банка, данные субъекты собирают денежные средства для своих собственных целей, поэтому можно отметить, что данная функция в современном хозяйстве как бы лишь частично уступается другим субъектам хозяйства, не являющимся банками. 
 

    Одной из важных функций  коммерческого банка  является, посредничество в кредите. Функцию посредничества в кредите банки осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отдельные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений.

    Значение  посреднической функции коммерческих банков для успешного развития рыночной экономики состоит в том, что они своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе. Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуду, и возрастают общие издержки по их перемещению, поскольку кредиторы и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения денежных средств не совпадают с размерами и сроками потребности в них. Коммерческие банки привлекают средства, которые могут быть отданы в ссуду, в соответствии с потребностями заемщиков и на основе широкой диверсификации своих активов снижают совокупные риски владельцев денег, помещенных на банковские счета.

    Посредничество  в платежах между  отдельными самостоятельными субъектами. Под ней зачастую понимается деятельность банка как посредника в платежах. Через банки проходят платежи предприятий, организаций, населения, и в этом смысле банки, находясь между клиентами, совершая

платежи по их поручению, как бы наделены посреднической миссией.

    Платежный механизм - структура экономики, которая опосредует "обмен веществ" в хозяйственной системе. Методы платежа делятся на наличные и безналичные. В крупном обороте доминируют безналичные платежи и расчеты а в сфере розничного товарообмена основная масса сделок опосредуется наличными деньгами, несмотря на то, что в последние десятилетия активно внедряются формы безналичного расчета. Существует большое разнообразие видов безналичных расчетов: 

      

• переводной  вексель - это безусловный письменный приказ, адресованный одним лицом (векселедателем) другому лицу (плательщику) и подписанный лицом, выдавшим вексель, о выплате по требованию или на определенную дату суммы денег третьему участнику (бенефициару), его приказу или предъявителю. Главное применение векселя сегодня - внешняя торговля, где вексель имеет ряд важных достоинств, выступая элементом кредитования и как средство урегулирования долгов. Покупатель, выдав вексель, получает отсрочку платежа и может мобилизовать необходимую сумму, реализовав купленный товар. С другой стороны, продавец, получив вексель в оплату за отгруженный товар, имеет возможность либо хранить его до истечения срока, либо уплатить этим векселем своим контрагентам за поставку товара, либо продать вексель банку и получить по нему сумму досрочно за вычетом определенного процента.
• банковская тратта - это переводной вексель, где векселедателем и плательщикам выступает один и тот же банк. Это очень надежный документ расчетов, который по степени ликвидности равнозначен наличным деньгам. Часто такие тратты по просьбе клиента выписывает отделение банка в провинции на его главную контору.
• простой вексель - безусловное письменное обязательство одного лица перед другим выплатить обусловленную суммы денег по требованию или на фиксированную дату его предъявителю;
• чек - это безусловный приказ клиента банку, ведущему его текущий счет, уплатить определенную сумму предъявителю чека, его приказу или другому указанному в чеке лицу. Владелец счета получает чековую книжку и выписывает чеки в пределах остатка средств на счете (или сверх этого остатка, если имеется договор об овердрафте). Чековое обращение порождает взаимные претензии банков друг к другу. Поэтому создаются клиринговые, или расчетные, палаты, которые производят взаимные расчеты требований банков друг к другу. Возможно несколько способов клиринга:
• внутри одного банка;
• через местные расчетные палаты;
• через сеть банков-корреспондентов;
• через расчетную сеть центрального банка.

    При использовании местного клиринга банки  обмениваются чеками через расчетную  палату и делают один окончательный платеж по итогам баланса расчетов за день, чтобы покрыть разницу между суммой чеков, предъявленными к оплате другим банкам, и суммой чеков, полученных от других банков и подлежащих оплате клиентами данного банка. Окончательный платеж производится также безналичным путем - через центральный банк. 

    Важнейшей функцией банков является также стимулирование накоплений в хозяйстве. Осуществление структурной перестройки экономики должно опираться на использование главным образом и в первую очередь внутренних накоплений хозяйства. Они, а не иностранные инвестиции должны составлять основную часть средств, необходимых для реформирования экономики. Между тем все ее предшествующее развитие не создавало у непосредственных производителей и других субъектов хозяйственной жизни, включая население, достаточных стимулов к сбережению и накоплению ресурсов. Для предприятий пропорции распределения полученных доходов на потребляемую и накапливаемую часть устанавливались директивным планированием. При невысоком уровне доходов населения его склонность к накоплению находилась на низком уровне, а разбалансированность потребительского рынка опустила этот уровень до минимальной отметки.

    Коммерческие  банки, выступая на финансовом рынке  со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк. Созданию гарантий служит формирование фонда страхования активов банковских учреждений, депозитов в коммерческих банках

    Наряду  со страхованием депозитов большое  значение для вкладчиков имеет доступность  информации о деятельности коммерческих банков и о тех гарантиях, которые  они могут дать. Решая вопрос об использовании имеющихся у кредитора средств, он должен иметь достаточную информацию о финансовом состоянии банка, чтобы самому оценить риск будущих вложений.

    В силу неразвитости в нашей стране рынка ценных бумаг вклады в банки  в течение всего переходного  периода будут преимущественной формой мобилизации финансовых ресурсов для осуществления экономических преобразований. Задача банков - создать такие формы привлечения средств, которые реально заинтересовывали бы клиентов в накоплении ресурсов и формировали у них привычку к сбережению, определяющую инвестиционные возможности экономики, развивающейся по законам рынка.