Банки: их структура, функции и формы организации

организации; соблюдать технические требования, включая требования к оборудованию, необходимому для осуществления  банковских операций.

    Действующему  банку для расширения деятельности могут быть выданы следующие виды лицензий на осуществление банковских операций:

• лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц).
• лицензия  на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.

    Эта лицензия может быть выдана банку при наличии лицензии или одновременно с лицензией на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте;

• лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях;
• лицензия на привлечение во вклады денежных средств  физических лиц в рублях и иностранной валюте. Эта лицензия может быть выдана банку  при наличии лицензии на  осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте или одновременно с ней;
• генеральная лицензия, которая может  быть выдана банку, имеющему лицензии  на осуществление  всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте.

    Наличие лицензии на осуществление банковских операций с драгоценными металлами  не является обязательным условием для  получения  Генеральной лицензии.

    Банк, имеющий Генеральную лицензию, имеет  право в установленном порядке  создавать филиалы за границей Российской Федерации и (или) приобретать доли (акции) в уставном капитале кредитных  организаций-нерезидентов. При рассмотрении вопроса о выдаче банку Генеральной лицензии в нем проводится комплексная инспекционная проверка или принимаются  во внимание результаты  инспекционной проверки, если она бала завершена не ранее чем за три месяца до представления ходатайства о выдаче данной лицензии в территориальное учреждение  Банка России. Генеральная лицензия и лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц могут быть выданы банку, с даты государственной регистрации которого прошло не менее двух лет.

    В зависимости от имеющихся у банка лицензий он может выполнять только те операции на которые у него есть лицензии. Об активных и пассивных операциях разговор пойдет в следующей главе.

    3.2.  Структура управления  коммерческим банком      

       Организационное устройство коммерческих банков соответствует общепринятой схеме управления акционерного общества. Высшим органом коммерческого банка является общее собрание акционеров, которое должно проходить не реже одного раза в год. На нем присутствуют представители всех акционеров банка на основании доверенности. Общее собрание правомочно решать вынесенные на его рассмотрение вопросы, если в заседании принимает участие не менее трех четвертей акционеров банка.

    Общее руководство деятельностью банка  осуществляет совет банка. На него возлагаются также наблюдение и контроль за работой правления банка. Состав совета, порядок и сроки выборов его членов определяет общие направления деятельности банка, рассматривает проекты кредитных и других планов банка, утверждает, планы доходов и расходов и прибыли банка, рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка и другие вопросы, связанные с деятельностью банка, его взаимоотношениями с клиентами и перспективами развития.

    Непосредственно деятельностью коммерческого банка  руководит правление. Оно несет ответственность перед общим собранием акционеров и советом банка. Правление состоит из председателя правления (президента), его заместителей (вице-президентов) и других членов.

    Заседания правления банка проводятся регулярно. Решения принимаются большинством голосом. При равенстве голосов голос председателя является решающим. Решения правления проводятся в жизнь приказом председателя правления банка. При правлении банка обычно создаются кредитный комитет и ревизионная комиссия.

В функции  кредитного комитета входят: разработка кредитной политики банка, структуры привлекаемых средств и их размещения; разработка заключений по предоставлению наиболее крупных ссуд (превышающих установленные лимиты); рассмотрение вопросов, связанных с инвестированием, ведением трастовых операций.

    Ревизионная комиссия избирается общим собранием  участников и подотчетна совету банка. В состав ревизионной комиссии не могут быть избраны члены совета и правления коммерческого банка. Правление банка предоставляет  в распоряжение ревизионной комиссии все необходимые для проведения ревизии материалы. Результаты проведенных проверок комиссия направляет правлению банка.

    В целях обеспечения гласности  в работе коммерческих банков и доступности  информации об их финансовом положении их годовые балансы, утвержденные общим собранием акционеров, а также отчет о прибылях и убытках должны публиковаться в печати (после подтверждения достоверности представленных в них сведений аудиторской организацией).

    В целях оперативного кредитно-расчетного обслуживания предприятий и организаций- клиентов банка, территориально удаленных от места расположения коммерческого банка, он может организовывать филиалы и представительства. При этом вопрос об открытии филиала или представительства коммерческого банка должен быть согласован с Главным Управлением Центрального Банка России по месту открытия филиала или представительства.

    Филиалами банка считаются обособленные структурные  подразделения, расположенные вне  места его нахождения и осуществляющие все или часть его функций. Филиал не является юридическим лицом и совершает делегированные ему головным банком операции в пределах, предусмотренных лицензией ЦБ РФ. Он заключает договоры и ведет иную хозяйственную деятельность от имени коммерческого банка, его создавшего.

    Представительство является обособленным подразделением коммерческого банка, расположенным  вне места его нахождения, не обладающим правами юридического лица и не имеющим  самостоятельного баланса. Оно создается  для обеспечения представительских  функций банка, совершения сделок и иных правовых действий. Представительство не

занимается  расчетно-кредитным обслуживанием  клиентов и не имеет корреспондентского счета. Для осуществления хозяйственных  расходов ему открывается текущий  счет.

    Структура и органы управления коммерческого банка. 

    Наиболее  распространенной является традиционная (функциональная) организационная структура  банка:

    1. Центральные отделы при дирекции и ей подчиненные:

  

    2. Вспомогательные (хозяйственно - управленческие) отделы:

  

    3. Коммерческие отделы:

    Организационная структура определяется видом банка, величиной, ассортиментом услуг.

    Помимо  традиционной существуют варианты маркетинг-ориентированной банковской организации:

  • Организация по группам услуг;

  • Организация по группам клиентов;

  • Матричная организация;

  • Дивизиональная организация. 

    Субъекты  управления коммерческим банком.  

    В банках стран с рыночной экономикой принята трехступенчатая классификация субъектов управления в зависимости от объема их распределительных полномочий:

  - высшее руководство - совет, Правление, президиум, Председатель правления, дирекция;

  - среднее руководство - руководители отделов;

  - низшее (низовое) руководство - руководители групп.

    Основным  органом высшего руководства  коммерческого банка является собрание акционеров (пайщиков) банка, его функции: -принятие решений об основании банка, утверждение актов , документов  деловой политики банка,  устава банка, рассмотрение отчета о работе банка, результата деятельности и принятие решения об использовании полученной прибыли или покрытии убытков.

    Высший  орган управления коммерческого  банка реализует свои функции  и задачи непосредственно через  исполнительные и контрольные органы, которые целиком подчинены ему. Итак, собранию акционеров (пайщиков) подчиняются:

1) Председатель правления банка, его функции: представляет банк; исполняет решения высшего органа управления, вносит предложения по совершенствованию деятельности КБ, организует и руководит трудовым коллективом КБ, отвечает за законность работы банка перед органом управления банка.

2) Контрольный орган банка, его функции: контролирует деятельность КБ через исполнительные органы, управляющего банком, кредитные и др. отделы, представляет

самостоятельный отчет, представляет свои предложения  по совершенствованию работы банка.

3) Исполнительный орган банка, его главной функцией является реализация всех решений органов управления в текущей деятельности банка.

    При этом основные вопросы деятельности банка решает Совет банка (директоров), который является представительным органом владельцев банка, его акционеров и должен представлять их интересы, Совет банка формирует высшие органы управления коммерческого банка, выбирает председателя правления.

  При Совете создаются несколько комитетов  или комиссий:

  1. Административный комитет, занимающийся текущими вопросами.

  2. Комитет по доверительной деятельности, занимающийся инвестированием средств.

  3. Ревизионный, занимающийся проверкой финансового состояния отделов банка. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

4.  ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ОПЕРАЦИЙ БАНКА, СОВРЕМЕННАЯ ПРАКТИКА ИХ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ

    Функции банков осуществляются через банковские операции. Они подразделяются на:

1. Пассивные операции – операции по формированию и пополнению ресурсной  базы банка.

2. Активные операции – операции,   посредством   которых   банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы в целях получения необходимого дохода и обеспечение своей ликвидности.

    4.1. Пассивные операции  коммерческих банков

    Их  ресурсы  формируются за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств.

    К собственным средствам относятся акционерный, резервный капитал и нераспределенная прибыль.

• акционерный капитал (Уставный фонд банка) создается путем выпуска и размещения акций. Как правило, банки по мере развития своей деятельности и расширения операций последовательно осуществляют новые выпуски акций.
• резервный капитал или резервный фонд банков образуется за счет отчислений от прибыли и предназначен для покрытия непредвиденных убытков и потерь от падения курсов ценных бумаг.
• нераспределенная прибыль – часть прибыли, оставшаяся после выплаты дивидендов и отчислений в резервный фонд.

    Собственные средства имеют важное значение для  деятельности коммерческих банков. В  периоды экономических или банковских кризисов недостаточно продуманная  политика в области пассивов и  их размещения приводит к банковским  крахам.

    Привлеченные  средства составляют основную часть ресурсов коммерческих банков [см. приложение 4]. Это депозиты (вклады), а также контокоррентные и корреспондентские счета: