Активные операции коммерческих банков

    4) Выдача ссуды, т.е. порядок оформления и способ предоставления ссуды (в наличной и безналичной формах, в виде разовой ссуды, кредитной линии и т.д.).

    5) Кредитный мониторинг – это контроль банка за использованием и погашением ссуды. Банк регулярно контролирует целевое использование ссуды, выполнение иных условий кредитного договора. Для этого банк проверяет текущее состояние финансовой и хозяйственной  деятельности  заемщика,   в   случае   необходимости проводит аудиторские проверки на предприятии заемщика.

    На  IX Всероссийском банковском форуме «Стабильное развитие банковской системы России в контексте будущего средних и малых банков» был рассмотрен вопрос о необходимости особого подхода к малым банкам при формировании резервов на возможные потери по ссудам

    Говорилось, что во исполнение поручения Президента Российской Федерации об обеспечении доступности различных форм финансирования предпринимательской деятельности в сфере малого бизнеса целесообразно адаптировать надзорные требования к специфике кредитования малого и среднего бизнеса:

• малый  бизнес и индивидуальные предприниматели  практически не имеют залогового обеспечения;

• доходы ряда категорий небольших заемщиков  или мелкие активы, которые они  приобретают, трудно отслеживать;

    • традиционно они используют аутсорсинг для ведения отчетности и бухгалтерского учета;

           • во многих отраслях экономики (в частности, в сельском хозяйстве, охоте и лесном хозяйстве) наблюдается высокая сезонность, в результате чего заемщики испытывают цикличность колебаний выручки и дохода [9;с.14].

    Таким образом, стандартные методы кредитования и оценки возможных потерь по ссудам не могут распространяться на эти  группы заемщиков.

    Для решения проблемы доступа к финансовым услугам малого бизнеса, индивидуальных предпринимателей, сельского населения необходимо установить упрощенный порядок кредитования малого и среднего бизнеса; определить особые требования к резервированию по банковским кредитам.

    Наряду  с адаптацией пруденциальных норм к  условиям финансирования малого бизнеса  целесообразно реализовать в России основополагающие принципы регулирования и надзора за микрофинансированием, разработанные Всемирным банком.

    Осуществляя вложения в ценные бумаги, банк преследует две цели: получение дохода и обеспечение ликвидности. С целью минимизации рисков по ценным бумагам банки производят вложения в различные по надежности, срочности, доходности, эмитенту виды ценных бумаг, т.е. диверсифицируют портфель ценных бумаг (фондовый портфель).

    Активные  операции банка с ценными бумагами включают четыре основных вида:

    1) Вложения в ценные бумаги, приобретенные для перепродажи с целью получения курсовой прибыли (разницы между курсом покупки и курсом продажи). Эти бумаги хранятся в портфеле банка непродолжительное время.

    2) Покупка ценных бумаг с целью получения дохода в виде процентов (по облигациям, векселям, депозитным сертификатам) и дивидендов (по акциям), а также участия в управлении предприятием. Такие бумаги хранятся в портфеле банка длительное время (обычно более года) и носят название «банковские инвестиции».

    3) Вложения в ценные бумаги, приобретенные по операциям типа РЕПО. Покупая такие бумаги, банк одновременно берет на себя обязательство их обратной продажи через определенный срок по 
фиксированному  курсу.   Иначе  говоря,   банк  совершает  покупку ценных бумаг на условиях их обратной продажи.

    4) Учетные операции. Это преимущественно операции с векселями. Учет векселя – это покупка векселя банком (с передачей банку векселя по индоссаменту, т.е. передаточной надписи). Покупая вексель у векселедержателя, банк получает право получения денег по векселю по истечении его срока. За то, что банк авансирует векселедержателя (давая ему деньги немедленно, хотя срок погашения векселя наступает, например, через месяц), банк взимает с векселедержателя, предъявившего вексель к учету, учетный процент, или дисконт. Дисконт равен разнице между суммой, обозначенной на векселе, и суммой, выплачиваемой банком при учете векселя. По истечении срока векселя банк предъявляет его должнику к погашению (рис. 1). Смысл этой операции для банка состоит в получении учетного процента, а для держателя, предъявившего вексель к учету, – в получении денег по векселю до наступления срока его погашения.

    Рисунок 1. Учет банком коммерческого векселя [3;с.247].

    Кассовые  операции – это операции коммерческих банков, связанные с получением, выдачей, хранением и перевозкой кассовой наличности. Кассовая наличность – это банкноты и монеты, хранящиеся в кассе банка и обеспечивающие его повседневную потребность в деньгах для наличных выплат – выдачи денег со счетов, размена денег, предоставления ссуд в наличной форме, выплаты жалованья служащим банка.

    Для работы с наличными деньгами коммерческий банк должен создать в помещении соответствующим образом оборудованный кассовый узел. В его состав входят кассы различного назначения, хранилище ценностей, помещение по приему-выдаче денег инкассаторам и ряд других помещений. Для комплексного обслуживания клиентов банк создает кассовое подразделение, в которое могут входить такие службы, как приходные, расходные, приходно-расходные и вечерние кассы, а также кассы пересчета.

    Банки устанавливают своим клиентам – юридическим лицам лимит остатка наличных денег в кассе. Для коммерческих банков ЦБ устанавливает предельные остатки денежной наличности в операционных кассах.

    Заключение 

    Рассмотрев  особенности  и сущность  активных операций  коммерческих банков, на основе проведенных исследований, можно  сделать следующие выводы:

    1.Активные  банковские операции – это  операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы в целях получения необходимого дохода и обеспечения своей ликвидности.

    2.Основным видом активных операций коммерческого банка стало кредитование. Причем чрезвычайно вырос удельный вес краткосрочных кредитов. Во многом это объясняется высоким уровнем риска и неопределенностью в условиях кризиса.

    3.Кредиты, предоставляемые коммерческими банками можно классифицировать по ряду признаков (по срокам, по видам обеспечения, по размерам и т.д.).

    4.В последнее время коммерческие банки столкнулись с резким обострением конкуренции со стороны многочисленных специализированных кредитных учреждений, а также крупнейших промышленных корпораций, создавших собственные финансовые компании.

    Таким образом, коммерческие банки  по-прежнему остаются  центром  финансовой системы, сосредотачивая вклады  правительства, деловых кругов и миллионов частных лиц. Через активные операции коммерческие банки  открывают доступ к своим фондам  различного  рода заемщикам:  частным лицам, компаниям и правительству. Банковские операции облегчают движение товаров и услуг от производителей к потребителям, так и финансовую деятельность правительства. Они предоставляют долю средств обращения, а сами выступают как средство  регулирования количества денег в обращении. Активные операции  наглядно свидетельствуют о том, что национальная система коммерческих банков играет важную роль в функционировании экономики.

    Возможность системы коммерческих банков  осуществлять свою деятельность умело  и в полном соответствии  с нуждами и экономическими  целями государства   во многом  зависят от эффективности  управления ее. Управление любой организованной деятельность  должно быть квалифицированным, и операции коммерческих банков  не составляют исключения.  И если мы хотим, чтобы банковская система была устойчивой  растущей, легко приспосабливавшейся  и способной удовлетворять  потребности общества, коммерческие банки  должны осуществлять свои операции  соблюдая необходимую осторожность, особенно в настоящее время  в условиях кризиса. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Список  использованной литературы 

1. Инструкция  ЦБ РФ от 16.01.2004 № 110-И «Об обязательных нормативах банков».
2. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 27.07.2006) «О банках и банковской деятельности в Российской Федерации»
3. Деньги. Кредит. Банки. Учебник для вузов/ Е.Ф. Жуков, Н.М. Зеленкова, Л.Т. Литвиненко/ под ред. проф. Е.Ф. Жукова – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2005 – 703 с.
4. Деньги, кредит и банки: учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по направлениям «Экономика» и «Управление»/ Е.И. Кузнецова; под ред. Н.Д. Эриашвили. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2007–527 с
5. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов. Селищев А. – Спб.: Питер, 2007. – 432 с.
6. Деньги, кредит, банки: Опорный конспект лекций / Никитин В.М., Юдина И.Н. - Барнаул: «Азубка», 2004. - 120 с.
7. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки. – М.: Финансы и статистика, 2004. – 464 с.
8. Стабильное развитие банковской системы России в контексте будущего средних и малых банков (Материалы IX Всероссийского банковского форума в Нижнем Новгороде) // Деньги и кредит, 2008, № 9.
9. Хроника основных событий // Деньги и кредит, 2008, № 11.
10. www.cbr.ru