Активные и пассивные операции коммерческого банка

 

Таблица 2 – Данные об объемах привлеченных кредитными организациями средств за 2012-2014гг. (млн. руб.) [39, с. 412]

Срок привлечения	01.01.2013	Доля в общем объеме, %	01.01.2014	Доля в общем объеме, %
До востребования и до 30 дней	2 059 253	21,2	2 912 973	20,8
От 31 дня до 1 года	1 981 109	20,4	2 788 788	19,9
От 1 года до 3 лет	4 743 348	48,9	7 180 746	51,3
Свыше 3 лет	918 557	9,5	1 118 061	8,0
Всего вкладов ФЛ	9 702 267	100,0	14 000 569	100,0
До востребования и до 30 дней	1 191 358	14,2	1 624 899	15,0
От 31 дня до 1 года	2 728 606	32,6	2 520 169	23,3
От 1 года до 3 лет	809 770	9,7	1 280 418	11,8
Свыше 3 лет	758 283	9,1	946 029	8,7
Всего депозитов ЮЛ	8 367 397	100,0	10 828 319	100,0
Всего привлеченных средств	18 069 664	24 828 888

 

Исходя из данных, представленных в таблице 2, можно сказать, что кратко- и среднесрочные вклады в коммерческих банках преобладают над долгосрочными вкладами. Данная тенденция прослеживается как у физических, так и у юридических лиц. Это может указывать на то, что в современной экономической системе более выгодными и безопасными являются депозиты на небольшой период.

Проанализировав динамику доли срочных вкладов в общей сумме депозитов по физическим и юридическим лицам в отдельности, можно отметить следующие тенденции: доля краткосрочных и долгосрочных вкладов уменьшается, в то время, как доля среднесрочных вкладов увеличивается.

Снижение доли долгосрочных вкладов снижает риски любого коммерческого банка.

Ставки по депозитам в зависимости от срока, приводимые К.Е.Субботиной, представлены по данным Банка России в таблице 3.

 

Таблица 3 – Средневзвешенные процентные ставки по привлеченным кредитными организациями вкладам (депозитам) физических лиц и нефинансовых организаций в рублях за 2012-2014гг. (% годовых) [39, с. 413]

	01.01.2013	01.01.2014	01.01.2014
Вклады физических лиц со сроком привлечения
До 30 дней, включая «До востребования»	1,4	2,2	2,18
От 31 до 90 дней	5,2	6,0	5,01
От 91 до 180 дней	6,7	6,8	5,8
От 181 до 1 года	7,7	8,1	7,17
Свыше 1 года	7,5	8,5	7,33
Депозиты юридических лиц со сроком привлечения
До 30 дней, включая «До востребования»	4,5	5,1	5,54
От 31 до 90 дней	6,6	6,9	6,32
От 91 до 180 дней	8,5	8,2	7,04
От 181 до 1 года	8,2	8,4	7,56
Свыше 1 года	8,7	9,4	8,01

 

Сравнивая процентные ставки по кратко- и долгосрочным вкладам, можно отметить существенную разницу: по краткосрочным депозитам ставка значительно ниже. Это обусловлено большими по сравнению с долгосрочными депозитами расходами на организацию данного вклада.

При этом нельзя забывать о рисках, возникающих при вложении средств в один банк. Все банковские вклады, как в рублях, так и в валюте, а также остатки на счетах физических лиц и индивидуальных предпринимателей с сегодняшнего дня защищены Агентством по страхованию вкладов на сумму 1400000 рублей.

Следует также отметить, что риски в депозитной деятельности коммерческих банков несут не только клиенты, но и сами кредитные учреждения, поэтому чрезвычайно актуальным для российских коммерческих банков является депозитный риск. В соответствии с Гражданским кодексом РФ (ст. 837) банк обязан вернуть доверенные ему средства по первому требованию вкладчика. Масштабное изъятие депозитов коммерческого банка может повлечь за собой кризис ликвидности.

Далее следует отметить, что существуют также недепозитные средства формирования ресурсной базы коммерческого банка в современной банковской сфере. Недепозитные средства представляют собой привлеченные средства, которые приобретаются на рынке на конкурсной основе, и инициатива их привлечения принадлежит самому коммерческому банку. К недепозитным источникам ресурсов коммерческих банков относятся:

• получение займов на межбанковском рынке от других кредитных организаций (межбанковский кредит – МБК);
• получение кредитов у Центрального банка (различные виды кредитов ЦБ: расчетный, овернайт, ломбардный, операции РЕПО);
• выпуск собственных облигаций и векселей коммерческим банком.

Таким образом, пассивные операции представлены в основном эмиссионными операциями, депозитными и недепозитными операциями. Главным источником средств, с которыми оперирует банк, являются деньги, привлеченные им от предприятий, организаций и населения, которые представляют собой обязательства банка. В зависимости от условий, на которых банк привлекает средства от организаций и граждан, обязательства банка можно разделить на депозитные и недепозитные, до востребования и срочные и т.п. Основу депозитных ресурсов составляют счета до востребования. Недепозитными формами привлечения банками средств является выпуск и размещение ими облигаций, векселей, иных долговых ценных бумаг, получение кредитов от центрального банка и других кредитных организаций, переучет векселей и банковских акцептов.

Привлечение депозитов представляет собой основной вид пассивных операций коммерческого банка. Именно поэтому можно сказать, что вклады в современной банковской сфере являются преимущественным ресурсом финансирования кредитных операций коммерческих банков. Анализируя данные, представленные Банком России, можно отметить положительную тенденцию развития депозитных операций, при этом темпы прироста краткосрочных вкладов превышают темпы прироста вкладов на более длительные сроки.

Таким образом, технология проведения пассивных операций представляет собой определенный порядок их осуществления, направленный на рост эффективности данных операций.

Выделяют депозитные и недепозитные средства формирования ресурсной базы коммерческого банка. Основу депозитных ресурсов составляют счета до востребования. Недепозитными формами привлечения банками средств является выпуск и размещение ими облигаций, векселей, иных долговых ценных бумаг, получение кредитов от центрального банка и других кредитных организаций, переучет векселей и банковских акцептов.

Основным видом пассивных операций коммерческого банка является привлечение депозитов.

 

 

 

3 Основные направления улучшения качества управления активными и пассивными операциями ОАО «Крайинвестбанк»

 

3.1 Анализ активных и пассивных операций банка

 

Крайинвестбанк был основан в 2001 году. Сегодня это универсальный российский банк, который работает на территории Краснодарского края, предоставляя весь комплекс финансовых услуг бизнесу и населению. 

Банк обслуживает частных и корпоративных клиентов, а также ведет активную деятельность в сферах инвестиционного бизнеса, торгового финансирования и управления активами.

Главный учредитель Крайинвестбанка – администрация Краснодарского края, в собственности которой находится 98,04% акций банка. 1,96% акций принадлежит Raiffeisenlandesbank Oberösterreich Aktiengesellschaft.

Крайинвестбанк входит в тройку лидеров среди кредитных организаций, работающих в Краснодарском крае. Продукты банка постоянно улучшаются, становятся более современными, привлекательными и удобными для всех категорий клиентов.

Основные виды услуг Крайинвестбанка:

• Кредитование частных и корпоративных клиентов;
• Потребительское кредитование;
• Ипотека;
• Выдача кредитных и дебетовых карт;
• Открытие накопительных счетов;
• Депозиты;
• Денежные переводы;
• Операции с драгоценными металлами;
• Валютные операции;
• Рассчетно-кассовое обслуживание;
• Интернет-банк;
• Операции с ценными бумагами.

Крайинвестбанк – надежный партнер и отличный помощник для корпоративных клиентов. С Крайинвестбанком по плечу самые смелые и амбициозные проекты.

Основные показатели деятельности банка в 2015 году представлены ниже:

1. Уставный капитал – 2 938 млн. рублей
2. Собственные средства (капитал) – 5 436,4  млн. рублей
3. Ссудная и приравненная к ней задолженность – 28 746 млн. рублей
4. Обязательства – 36 848,5 млн. рублей
5. Прибыль – 1 534,6 млн. рублей

В своей деятельности ОАО «Крайинвестбанк» осуществляет ряд активных операций: кредитные операции, инвестиционные операции, операции по формированию имущества Банка, расчетно-кассовые операции, комиссионно-посреднические.

Для того, чтобы определить, насколько успешно Банк осуществляет активные операции, необходимо проанализировать их структуру и динамику.

При анализе проводимых расчетов Банка большую роль играет работа с корпоративными клиентами.

Динамика работы с корпоративными клиентами представлена в табл. 4.

Таблица 4 – Анализ динамики активных счетов корпоративных клиентов ОАО «Крайинвестбанк» за 2012-2014 гг.

	2012 год	2013 год	2014 год	Отношение 2013 к 2012, %	Отношение 2014 к 2013, %
Активные счета, шт.	1585	1668	1916	105,24	114,87
Среднедневные остатки, млн.руб.	2769	3006	2076	108,56	69,06

 

Как видно из представленной таблицы 4, за анализируемый период активные счета корпоративных клиентов увеличились в своем объеме. За 2012-2013гг. увеличение составило 5,24%, а за 2014-2013гг. – 14,87%.

Это говорит о расширении клиентской базы и предоставлению новых услуг корпоративным клиентам. Наглядно изменения в динамике активных счетов можно представить в виде рис. 9.

 

Рисунок 9 - Динамика активных счетов корпоративных клиентов

ОАО «Крайинвестбанк» в 2014 году

Из рис.9 видно, что за весь 2014 год четко прослеживается уверенная тенденция роста активных сетов корпоративных клиентов. На протяжении 2014 года динамика количества активных счетов корпоративных клиентов была исключительно положительной. Количество активных счетов корпоративных клиентов Банка за 2014 год увеличилось на 15%.