Содержание наследования по Гражданскому кодексу России

    В соответствии со статьей 1148 ГК РФ для  включения в состав обязательных наследников иждивенцев, которые не входят в круг наследников по признаку кровного родства необходимо совместное проживание с наследодателем не менее года до его смерти. Размер обязательной доли составляет часть законной доли, то есть той, которую наследник получил бы, если не было завещания. По ГК РСФСР – это не менее 2/3 законной доли, а по новому ГК РФ – не менее половины.

    При удостоверении завещания нотариус обязан разъяснить завещателю это правило  и отметить в завещании, что оно  разъяснено. В том случае, если при открытии наследства окажется, что интересы необходимых наследников изменены завещателем, каждый из них вправе требовать в установленном порядке ½ законной доли от наследников по завещанию, к которым перешло наследственное имущество. Завещание в этой части должно быть признано недействительным.

    Обязательная  доля необходимых наследников должна быть не менее ½ от доли, которая  причиталась бы таким наследникам  при наследовании по закону. Следовательно, для определения обязательной доли наследника нужно прежде всего выяснить круг наследников по закону и объем наследственной массы.

    Из  содержания статьи 1149 ГК РФ следует, что  наследники, имеющие право на обязательную долю, получают не вещи домашней обстановки и обихода, а денежную компенсацию  их стоимости в разрезе причитающейся им доли. Вещи не остаются у лица, которое проживало совместно с завещателем. Однако представляется правильным, что если совместно проживающий с наследодателем наследник пожелает передать обязательному наследнику вещи обихода и обстановки в натуре, а не выплачивать их стоимость, то вряд ли есть основания ограничивать его в этом.

    Если  завещана часть имущества, обязательная доля исчисляется от стоимости всего  наследственного имущества, как  завещанного, так и не завещанного. Эта доля должна быть выплачена обязательному наследнику из той части имущества, которая осталась вне завещания, а если данного имущества недостаточно, то недостающие суммы могут быть удержаны из завещанной части имущества. Если помимо наследников по завещанию имеются наследники по закону, в том числе такие, которые имеют право на обязательную долю в наследстве, то, прежде всего, определяется доля обязательного наследника. Она выделяется из имущества, оставшегося вне завещания, а остальная часть имущества делится поровну между наследниками по закону.

    Если  завещатель распорядился своим имуществом, соблюдая норму об обязательной доле в наследстве, то нет оснований  выделять обязательную долю из завещанной части имущества и тем самым  ограничивать в большей степени, чем установлено законом, свободу завещания.

    Правило об обязательной доле по действующему законодательству имеет императивный характер: такое право возникает  у соответствующих лиц вне  зависимости от их имущественного положения, фактической трудоспособности (в  соответствии с законом нетрудоспособными считаются лица, достигшие пенсионного возраста и инвалиды любой группы инвалидности).¹⁶ На практике это приводило к тому, что обязательная доля выделялась и тогда, когда «обязательные наследники» не нуждались в конкретном наследственном имуществе, были материально обеспечены, работали, то есть имели постоянный источник дохода в отличие от тех, в пользу которых было составлено завещание. Чаще всего это касалось жилых помещений. В результате возникала ситуация, когда реализация нормы об обязательной доле не соответствовала целям ее введения. Именно в связи с этим в новый ГК РФ включена норма, содержащаяся в части четвертой статьи 1149, в соответствии с которой в определенных законом случаях допускается уменьшение размера обязательной доли или отказ в ее выделении. Такое решение может быть принято судом с учетом имущественного положения обязательного наследника при условии, что осуществление права на обязательную долю повлечет за собой невозможность передать наследнику по завещанию имущество, которым он пользовался для проживания или которое использовал в качестве основного источника получения средств к существованию (орудия труда, творческая мастерская), а обязательный наследник этим имуществом при жизни наследодателя не пользовался.

    Отказополучатели

    В завещании можно установить так  называемый завещательный отказ. Вот  что об этом сказано в законе: завещатель вправе возложить на одного или нескольких наследников по завещанию  или по закону исполнение за счет наследства какой либо обязанности имущественного характера в пользу одного или нескольких лиц (отказополучателей), которые приобретают право требовать исполнения этой обязанности (завещательный отказ).¹⁷

    Например, завещатель может передать в собственность  третьего лица (наследника) все имущество, в том числе домовладение, обязав при этом третье лицо предоставить дочери завещателя право проживать на втором этаже этого дома или передать ей денежные сбережения в определенной сумме.

    В связи с тем, что завещательный  отказ является одним из видов завещательных распоряжений, указание о нем должно быть облечено в завещательную форму. Назначение отказа вне завещания не имеет силы. Так как назначение отказа является составной частью завещания, оно должно быть сделано самим завещателем и не может включаться в завещание путем его толкование судом.

    Завещательный отказ может быть связан с передачей  определенной денежной суммы, прощением  долга, предоставлением права пользоваться каким-либо имуществом, передачей какой-либо вещи из наследственной массы отказополучателю, возложением на наследника обязанности купить какую-то вещь и передать ее отказополучателю.

    Объект  завещательного отказа предоставляется  отказополучателю не непосредственно, а в форме обязательства, возложенного на наследника.

    Обязанность исполнить завещательный отказ может перейти на наследников по закону. Рассмотрим пример: наследодатель завещал все свое имущество единственной дочери, которая к моменту открытия наследства умерла. Поскольку других наследников по закону первой очереди не было, к наследованию были призваны братья и сестры наследодателя. Они становятся должниками племянницы завещателя, которая по завещанию являлась отказополучателем.

    В том случае, когда наследство, оформленное  завещательным отказом, переходит  к государиз наследственноотказополучателя становится соответствующий финансовый орган.

    В качестве третьего субъекта (кроме  наследодателя или наследника) рассматриваемого правоотношения является отказополучатель. Если ранее в ГК РСФСР содержалась  норма, указывающая на то, что отказополучателями могут быть лица, как входящие, так и не входящие в число наследников по закону, то и сейчас мы видим, что из смысла статьи 1137 ГК РФ это правило, касающееся самих отказополучателей сохраняется. Таким образом, отказополучателем может быть не только родственник или иждивенец наследодателя, входящий в число наследников первой или второй очереди, но равно и любое постороннее лицо, государственная, коммерческая или общественная организация либо само государство. Так как способность быть отказополучателем определяется (аналогично правоспособности быть наследником) не на момент составления завещания, а на момент открытия наследства, необходимо учитывать требования части 5 статьи 1117 ГК РФ о том, что не могут быть отказополучателями лица, которые своими противозаконными действиями, направленными против наследодателя, какого-либо из наследников или против последней воли завещателя, способствовали назначению их отказополучателями.

    В силу этого, между наследниками и  отказополучателями устанавливаются обязательственные правоотношения, где наследник выступает в качестве должника, а отказополучатель, соответственно – кредитора. В связи с этим, отказополучатель имеет право требования не по поводу наследственного имущества вообще и не по всем наследникам, а только к тому наследнику по завещанию, доля которого обременена отказом.

    Из  вышеизложенного ясно, что в рассматриваемом  правоотношении просматривается наличие  трех строго определенных субъектов: наследодатель, наследник по завещанию, доля которого обременена завещательным отказом, отказополучатель.

    Способность лица сделать завещательный отказ  определяется аналогично способности  к составлению завещания.

    Наследник по завещанию, доля которого обременена отказом, становится должником в  возникшем правоотношении только в том случае, если он призывается к наследованию. Таким наследником может быть как гражданин, так и юридическое лицо.

    В соответствии со статьей 1140 ГК РФ, если вследствие обстоятельств, предусмотренных  законом, доля наследства, причитавшаяся наследнику, на которого была возложена обязанность исполнить завещательный отказ, переходит к другим наследникам, последние, поскольку из завещания или закона не следует иное, обязаны исполнить такой отказ. Отсюда следует, что в случае смерти до открытия наследства обязанность исполнения завещательного отказа переходит на других наследников, получивших его долю. Но возможен и другой случай, когда наследник, доля которого обременена отказом, будет отстранен от наследования, как недостойный¹⁸, и его доля вместе с обремененной перейдет к другим наследникам по закону или завещанию.

    Чрезвычайно важным при решении вопросов, связанных  с исполнением завещательного отказа является правило, в котором: наследник, на которого возложено завещателем  исполнение завещательного отказа, должен исполнить его лишь в пределах действительной стоимости перешедшего к нему наследственного имущества, за вычетом падающей на него части долгов наследодателя.¹⁹

    Рассмотрим  пример: «К. составил завещание, в котором  предметы обычной  домашней обстановки и обихода (стоимостью 35000 рублей) завещал своей сестре, а  автомобиль (стоимостью на момент открытия наследства 38000 рублей) – своему сыну. В завещании было указано, что все долги, которые могут оказаться к моменту смерти, должен будет погасить его сын. Помимо этого, в завещании предусматривалась обязанность сына купить и передать племяннице К. рояль стоимостью 1500 рублей. После смерти завещателя выяснилось, что сумма долгов составляет 37000 рублей. Таким образом, сын К. должен был исполнить завещательный отказ только в сумме 1000 рублей (38000-37000=1000).²⁰

    В нотариальной практике встречаются  случаи, когда исполнение завещательного отказа возлагается на наследника по завещанию, который является вместе с тем и необходимым наследником.

    Согласно статье 1149 ГК РФ охраняющей интересы необходимых наследников, к которым относятся: несовершеннолетние и нетрудоспособные дети наследодателя и иждивенцы умершего, а также нетрудоспособный супруг и родители (усыновители) наследодателя. По закону обязательная доля перечисленных лиц исчисляется как ½ от той доли наследственного имущества, которую они получили бы при наследовании по закону. Эта обязательная доля не может быть уменьшена ни завещанием, ни возложением обязанности исполнить завещательный отказ. Следуя правилу, содержащемуся в статье 1138, мы видим, что обязанность исполнить завещательный отказ для наследника имеющего право на обязательную долю в наследстве ограничивается стоимостью перешедшего к нему наследства, которая превышает размер его обязательной доли.

    Например, Г. завещал своей нетрудоспособной дочери 90000 рублей, обязав ее передать 2/3 этой суммы своей двоюродной сестре. Поскольку у Г. кроме дочери других наследников первой очереди не было, обязательная доля дочери составляет ½ от 90000 руб., т.е. 45000 рублей. Дочь Г. обязана исполнить завещательный отказ в отношении двоюродной сестры только в части, превышающей ее обязательную долю. (90000-45000=45000). Таким образом, отказополучатель должен получить не 60000 руб., а только 45000 руб.

    В случае смерти отказополучателя ранее  открытия наследства завещательный  отказ отпадает.²¹ В связи с тем, что отказополучатель не обязан принимать исполнение завещательного отказа, он может отказаться от получения отказа, что равносильно сложению долга. Право отказополучателя есть личное имущественное право, и он может распорядиться им по своему усмотрению. Поэтому нет оснований препятствовать отказополучателю в отказе в пользу других лиц от выговоренного ему завещанием права требования к наследнику.

    Но  законом предусмотрен и другой случай. В соответствии с частью четвертой статьи 1137 ГК РФ отказополучателю в завещании может быть назначен другой отказополучатель на случай, если назначенный в завещании отказополучатель умрет до открытия наследства или одновременно с наследодателем, либо откажется от принятия завещательного отказа или не воспользуется своим правом на получение завещательного отказа, либо лишиться права на получение завещательного отказа, как недостойный.