Автор работы: Пользователь скрыл имя, 18 Февраля 2011 в 15:25, курсовая работа
Ведомость остатков по счетам бухгалтерского учета
Сальдовооборотная
ведомость по аналитическим счетам 60,
62, 68, 69, 76 ОАО «Олимп» за декабрь 2008 г.
Таблица 17.
| Наименование счетов | Сальдо (н) | Обороты | Сальдо (к) | |||
| Дт | Кт | Дт | Кт | Дт | Кт | |
| 60 | ||||||
| ООО "Промтех" | - | 1200000 | 1200000 | 0 | - | 0 |
| Завод "Металлоконструкции" | - | 0 | 202016 | 202016 | - | 0 |
| ОАО "Инструмент" | - | 0 | 0 | 254880 | - | 254880 |
| НПО "Металлоизделия" | - | 0 | 0 | 70800 | - | 70800 |
| СМУ-2 | - | 0 | 35400 | 35400 | - | 0 |
| ЗАО "Электрон" | - | 0 | 188800 | 188800 | - | 0 |
| ДОК-1 | - | 720000 | 720000 | 0 | - | 0 |
| Итого | - | 1920000 | 2346216 | 751896 | - | 325680 |
| 62 | ||||||
| ОАО "Луч" | 600000 | - | 3350000 | 3950000 | 0 | - |
| ДОК-1 | 0 | - | 15059000 | 15059000 | 0 | - |
| ООО "Ритм" | 0 | - | 130000 | 0 | 130000 | - |
| Итого | 600000 | - | 18539000 | 19009000 | 130000 | - |
| 68 | ||||||
| НДС | - | 90000 | 120240 | 2828703 | - | 2798463 |
| НДФЛ | - | 96000 | 96000 | 6648 | - | 6648 |
| Налог на прибыль | - | 0 | 0 | 481843 | - | 481843 |
| Итого | - | 186000 | 216240 | 3317194 | - | 3286954 |
| 69 | ||||||
| Органы социального страхования | - | 22400 | 22400 | 2411 | - | 2411 |
| Пенсионный фонд | - | 252800 | 252800 | 16626 | - | 16626 |
| Органы медицинского страхования | - | 28800 | 28800 | 2577 | - | 2577 |
| Итого | - | 304000 | 304000 | 21614 | - | 21614 |
| 76 | ||||||
| Депонированная зарплата | - | 0 | 0 | 80000 | - | 80000 |
| Профком | - | 10000 | 10000 | 0 | - | 0 |
| Арендная плата | - | 0 | 14160 | 14160 | - | 0 |
| Алименты | - | 0 | 0 | 1226 | - | 1226 |
| Итого | - | 10000 | 24160 | 95386 | - | 81226 |
Сальдовооборотная
ведомость по аналитическому счету
10 ОАО «Олимп» за декабрь 2008 г.
Таблица 18.
| Показатели | Сальдо (н) | Обороты | Сальдо (к) | |||||
| Приход | Приход | Расход | Приход | |||||
| Кол-во | Сумма | Кол-во | Сумма | Кол-во | Сумма | Кол-во | Сумма | |
| Сталь листовая | 6000 | 234000 | 6000 | 180000 | 8100 | 243000 | 3900 | 171000 |
| Сталь круглая | 2000 | 130000 | 4000 | 168000 | 5000 | 210000 | 1000 | 88000 |
| Провод медный | 5000 | 120000 | 3000 | 60000 | 1500 | 30000 | 6500 | 150000 |
| Бензин | 60000 | 636000 | 3500 | 35000 | 56500 | 601000 | ||
| Итого | 1120000 | 408000 | 518000 | 1010000 | ||||
Бухгалтерский
баланс ОАО «Олимп» на 1 января 2009
г.
Таблица 19. Бухгалтерский баланс на 1 января 2009 г.
| Актив | Сумма | Пассив | Сумма |
| 01 | 14866850 | 02 | 3485760 |
| 04 | 600000 | 05 | 8000 |
| 10 | 910133 | 60 | 325680 |
| 19 | 761336 | 66 | 197200 |
| 20 | 138840 | 68 | 3286954 |
| 28 | 14235 | 69 | 21614 |
| 43 | 770408 | 70 | 75258 |
| 50 | 9640 | 75 | 1156424 |
| 51 | 17368344 | 76 | 81226 |
| 62 | 130000 | 80 | 15318000 |
| 97 | 7280 | 82 | 1120950 |
| 83 | 500000 | ||
| 84 | 10000000 | ||
| Итого | 35577066 | Итого | 35577066 |