Автор работы: Пользователь скрыл имя, 14 Декабря 2010 в 01:48, курсовая работа
Для целей бухгалтерского учета оценка валютных средств состоит в установлении рублевого эквивалента сумм, выраженных в иностранных валютах. Рублевый эквивалент определяется путем пересчета (конверсии) сумм в иностранной валюте в рубли на основе валютного курса. Алгоритм такого пересчета заключается в последовательном установлении вида курса, по которому надо вести пересчет иностранной валюты в рубли; идентификации даты, по состоянию, на которую надо проводить конверсию; осуществлении самого расчета; исчислении и учете суммы курсовой разницы»
З
А Я В Л Е
Н И Е
на открытие валютного счета | ||||||||
Наименование учреждения
коммерческого банка "Кредобанк"
_______________________ | ||||||||
Таразкий филиал | ||||||||
Наименование объединения, предприятия, организации: | Товарищест- | |||||||
во с ограниченной ответственностью "Баласагун" | ||||||||
(полное и точное) | ||||||||
Адрес: | 190068, г. Тараз, улица 2-я Уездная д.4 | |||||||
Телефакс:_____________________ | ||||||||
Телефон: | 30-20-45 | |||||||
Наименование банковского учреждения, в котором открыт рублевый счет | ||||||||
Народный банк | ||||||||
№ | 252632 | расчетного (текущего бюджетного) счета | ||||||
№ по МФО | 183294 | код | кор/счет 41001161641 | |||||
Норматив отчисления в валютные фонды государству: | ||||||||
Заполняется банком | ||||||||
(с указанием основания) | ||||||||
№ счета | ||||||||
Наименование
и адрес вышестоящей | ||||||||
(министерство, ведомство, исполком, правление или совет общественной организации и др.) | ||||||||
№ и дата Свидетельства о регистрации в МВЭС: | с 1992 г. не требуется | |||||||
Просим открыть на
наше имя ______________________________ | ||||||||
валютный счет. | ||||||||
О всяком изменении данных, указанных в настоящем заявлении, мы немедленно будем | ||||||||
извещать вас в письменной форме. | ||||||||
Всю ответственность
за возможные неблагоприятные | ||||||||
получения банком такого извещения, несет владелец счета. | ||||||||
" 04 " августа 1997г. | Директор предприятия | Подпись | ||||||
Главный бухгалтер | Подпись | |||||||
М.П. | ||||||||
Выписка банка по валютному счету №65035505 за март 199_г. | ||||||||||
№ п/п | Дата | № документа | № корреспон- дентского счета | Дебет | Кредит | Остаток | ||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | ||||
1. | 25.мар | 101 | 5904100 | 15000-00 | 15000-00 | |||||
2. | 27.мар | 125 | 5904100 | 93900-00 | 108900-00 | |||||
3. | 28.мар | 38 | 145350 | 40000-00 | 68900-00 | |||||
4. | 29.мар | 39 | 145600 | 500-00 | 68500-00 | |||||
5. | 30.мар | 265 | 327600 | 1500-00 | 70000-00 | |||||
6. | 30.мар | 40 | 285700 | 2500-00 | 67000-00 | |||||
Документы
к выписке банка
по валютному счету
за март 199_г. | ||||||||||
№ п/п | Дата | № документа | Наименование организации, предприятия | Содержание | Сумма долларов | |||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |||||
1. | 25.мар | 101 | Кредобанк | Валюта от покупки на валютной бирже | 1500-00 | |||||
2. | 27.мар | 125 | Кредобанк | Валюта от покупки на валютной бирже | 93900-00 | |||||
3. | 30.мар | 40 | Фирма "Информационные технологии" | За товары по счету № 20 от 25.02 | 1500-00 | |||||
Итого | 110400-00 | |||||||||
Документы
к выписке банка
по валютному счету
за март 199_г. | ||||||||||
№ п/п | Дата | № документа | Наименование организации, предприятия | Содержание | Сумма долларов | |||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |||||
1. | 28.мар | 38 | Фирма "Астана-Холдинг" | Предварительная оплата счета № 1540 от 15.03 за товары | 40000-00 | |||||
2. | 29.мар | 39 | За таможенные процедуры | 500-00 | ||||||
3. | 30.мар | 40 | Фирма "НАН" | Погашение задолжности за товары, накладная № 053540 от 18.02 | 2500-00 | |||||
Итого | 43000-00 |
Заявка | ||||||||
на продажу долларов США | ||||||||
Организация ТОО "Баласагун" | ||||||||
Почтовый адрес г. Тараз, Проспект Мира 57 | ||||||||
Телекс: 157-59-48 | ||||||||
Ф,И,О, сотрудника уполномоченного решать вопросы по сделке: | ||||||||
Белькин С,С, | ||||||||
Телефоны: 157-59-48, 157-58-48 | ||||||||
Расчетный счет в рублях № 609260 | ||||||||
В Кредобанке г. Тараз | МФО 261001 | |||||||
Валютный счет в долларах США | ||||||||
№ 65035505 | ||||||||
Поручаем заключить от нашего имени и за наш счет сделку на пролажу долларов США на нижеследующих условиях: | ||||||||
Сумма продажи (в долларах США) | Минимальный курс сделка в рублях (договорная цена) | |||||||
5000-00 | ||||||||
В случае заключения сделки предоставляем Кредобанку право списать с нашего валютного счета сумму проданной валюты и зачислить на наш расчетный счет рублевый эквивалент проданной валюты за вычетом комиссии в размере 1,3%. | ||||||||
Заявка действительна до | продажи 50% (Обязательная продажа) | |||||||
валютной выручки по выписке | ||||||||
со счета № 65035505 | ||||||||
Руководитель Белькин | ||||||||
Печать | ||||||||
Главный бухгалтер Сопко | ||||||||
Дата 30 марта 199_г. |
Заявка | ||||||||
от 10.03 199_г. до 10.04 199_г. | ||||||||
Клиент ТОО "Баласагун"___________________ | ||||||||
Адрес: г. Тараз, Проспект мира, 57 тел. 157-59-48, 157-58-48 | ||||||||
Ф.И.О. уполномоченного
сотрудника Белькина С. С. ______________________________ | ||||||||
* ПОДТВЕРЖДАЕМ ПОКУПКУ у вас иностранной валюты | ||||||||
* ПОРУЧАЕМ КУПИТЬ от вашего имени и за наш счет через Валютную биржу | ||||||||
средства в иностранной валюте на следующих условиях: | ||||||||
СУММА ПОКУПКИ на эквивалент рублевого покрытия | ||||||||
Курс ровно/не выше биржевого руб. за 1 доллар | ||||||||
КОМИССИЯ Один, одна десятая, (1,1)% (от фактической суммы покупки) купленную | ||||||||
иностранную валюту полностью / за вычетом комиссии на наш счет № 65035505 | ||||||||
_____________В
Кредобанке г. Тараза__________ | ||||||||
излишек покрытия за наш счет № 161007 | ||||||||
_____________В Кредбанке г. Тараза МФО 261001 | ||||||||
Покрытие в сумме Двадцать миллионов рублей | ||||||||
перечислено на счет Кредобанка г. Тараз в: | ||||||||
Оперу Кредобанка № 5904999 МФО № 299178 | ||||||||
п/поручение № 49 от 10.03 199_г. | ||||||||
Подпись | Белькин | |||||||
М. П. | Сопко |