Учет и операционная деятельность в банках

рублей.

2. Сроки и Порядок  предоставления и  погашения кредита  и процентов

      2.1. Банк предоставляет кредит в рамках лимита, установленного в п.1.1., в соответствии с условиями настоящего соглашения в случае, когда у Заемщика образовалась недостаточность денежных средств на его расчетном счете № в Закрытом акционерном обществе «Международный акционерный банк» для осуществления текущих платежей, и Заемщик представил в Банк заявку на продление соответствующей суммы кредита.

      2.2. Предоставление кредитов начинается с « » 20 г. Выдача кредита осуществляется путем перечисления денежных средств на расчетный счет Заемщика таким образом, чтобы Заёмщик смог осуществить необходимые платежи в пределах лимита кредита (овердрафта). Выдача кредита не водится для целей осуществления Заемщиком платежей, направленных на предоставление займов, векселей, а также на погашение займов, кредитов и/или процентов за их использование, а также и пеней, неустоек по указанным видам договоров.

               2.3. Заемщик предоставляет право Банку на списание денежных средств со своего расчетного счета

в Банке  №   (далее расчетный счет Заемщика), в безакцептном порядке в счет погашения задолженности по настоящему соглашению с момента получения кредита  (овердрафт) до полного исполнения обязательств по настоящему соглашению.

4. Погашение задолженности по основному долгу осуществляется Банком в безакцептном путем полного списания денежных средств, поступивших на расчетный счет Заемщика, утром баш дня, следующего за днем их зачисления на расчетный счет. Суммы денежных средств, внесенные наг в кассу Банка и/или перечисленные со счетов контрагентов, открытых в Банке, принимаются в рас ком в день зачисления указанных средств.
5. Дата погашения кредита - день зачисления соответствующей суммы на счет Банка.
6. Заемщик обязуется полностью рассчитаться по каждому полученному траншу кредита в 30 календарных дней с момента его получения.
7. Проценты за пользование кредитом перечисляется Заемщиком платежным поручением или списывается с его расчетного счета в безакцептном порядке на счет Банка ежемесячно в период с 20 числа до последнего рабочего дня текущего календарного месяца включительно, при этом в расчет на уплату процентов включаются полностью все дни текущего календарного месяца.
8. Если последний день срока осуществления какого-либо платежа приходится на нерабочий  днем окончания срока считается первый, следующий за ним рабочий день.
9. В срок до включительно Заемщик обязуется полностью обеспечить погашение основного долга по кредиту и процентов по нему.
10. Банк имеет право изменять размер лимита, указанного п.1.1 настоящего соглашения, и: не более 50% (Пятьдесят процентов) от суммы ежемесячных поступлений наличных денежных среде кассу Банка на счет Заемщика и поступлений средств от контрагентов, исключая поступления заёмных средств на счет Заемщика в Банке и переводы собственных средств Заемщика со счетов, открытых в других банках. Под ежемесячными поступлениями понимается период с 01 по 30(31) число каждого календарного месяца, предшествующего месяцу предоставления кредита (овердрафта).
11. Банк имеет право не списывать поступившие на расчетный счет Заёмщика денежные средства в счет погашения задолженности по основному долгу по настоящему соглашению при наличии письменного заявления Заемщика об оплате процентов по настоящему соглашению, а также процентов и основного по другим кредитным договорам и соглашениям, заключенным между Банком и Заемщиком.

3. Плата за пользование  Кредитом

      3.1. Процентная    ставка   за    пользование    кредитом    устанавливается    в    размере ( ) годовых.

2. Проценты начисляются только на реально полученные Заемщиком денежные средства чета остатка средств на ссудном счете на начало операционного дня, ставки процентов, указанной настоящего соглашения, и календарного числа дней в году.
3. Если по истечении 30-го дня текущего месяца Заемщик не погасит транш кредита, полностью начинают применяться штрафные санкции, а дальнейшая выдача кредита приостанавливается.
4. Сумма произведенного платежа, недостаточная для исполнения полностью всех обязательств Заемщика, направляется, как правило, на погашение издержек Банка по взысканию кредитной задолженности, затем на проценты, а в оставшейся части - на основную сумму кредита или в иной последовательности  установленной Банком.

4. Права и Обязанности  Банка

      4.1. Банк обязуется предоставить Заемщику кредит в сумме, в сроки и на условиях, установленных настоящим соглашением.

2. В процессе кредитования Банк имеет право проверять финансово-хозяйственное положение Заемщика, целевое использование средств по кредиту.
3. В случаях ухудшения финансово-хозяйственного положения Заемщика, очевидно свидетельствующего о том, что предоставленная Заемщику сумма не будет возвращена в срок; использования кредита не по целевому назначению; уклонения от банковского контроля (в т.ч. от проверки наличия стояния заложенного имущества); нарушения Заемщиком обязательств по п.п. 2.6, 2.7, 2.9, 5.4., 5.6 настоящего соглашения; а также в случаях, если выданная сумма кредита окажется по каким - либо различным причинам необеспеченной или недостаточно обеспеченной (при наличии обеспечения), в случаях проведения реорганизации Заемщика, смены собственников, замены руководителей организации, влияющих  на деятельность Заемщика, Банк имеет право немедленно (до срока, указанного в п. 2.9.) взыскать выданную сумму кредита и начисленные на неё проценты, в том числе путем обращения взыскания на имущество Заёмщика.

5. Права и Обязанности  Заемщика

1. Заемщик обязуется при возникновении потребности в кредитных ресурсах предоставлять заявки на получение траншей кредита в счет открытого лимита кредитования «овердрафт».
2. Заемщик обязуется вернуть сумму кредита и погашать начисленные проценты в установленные сроки.
3. Заемщик обязуется предоставлять по требованию Банка документы, подтверждающие устойчивое финансово-хозяйственное состояние, обеспеченность кредита, а также допускать работник в служебные, производственные, складские и другие помещения для проведения целевых проверок. Количество и сроки проверок определяются Банком и с Заемщиком не согласуются.

     5.4 Заемщик обязуется поддерживать  ежемесячный объем поступлений  наличных де средств и поступлений от контрагентов, исключая поступления заемных средств и переводы собственных средств Заемщика со счетов, открытых в других банках, на расчетный счет № 

ЗАО «МАБ»  в размере не менее ( ) рубле

5. Заемщик имеет право досрочно погасить кредит и проценты по нему.
6. В случаях реорганизации, внесения изменений в уставные и/или учредительные документы, изменения полномочий лиц руководящего состава, платежных, юридических и/или почтовых реквизитов  Заемщик обязуется в 10-ти дневный срок представить Банку документы, оформленные соответственно с  изменениями. В случае реорганизации, Заемщик дополнительно обязан предоставить Банку разделительный баланс и передаточный акт не позднее 5 рабочих дней с момента его утверждения.
7. В случаях реорганизации или ликвидации Заемщик несет ответственность перед Банком в полном объеме требований устанавливаемых Гражданским кодексом Российской Федерации.

6. Прочие Условия

     6.1. Настоящее соглашение вступает в силу со дня подписания его сторонами и прекращает свое действие после полного погашения задолженности по кредиту и начисленным процентам.

     6.2 Стороны обязуются сохранять конфиденциальность относительно содержания настоящего соглашения, а также любой информации и данных, предоставляемых каждой из сторон в связи и использованием настоящего соглашения, не разглашать третьим лицам эту информацию без предварительного согласования с другой Стороной за исключением случаев предусмотренных законодательством Российской Федерации. Условия конфиденциальности также не распространяются на общедоступную информацию.

3. Банк и Заемщик оперативно рассматривают ход выполнения настоящего соглашения принимают конкретные меры по устранению вскрытых недостатков.
4. Споры по настоящему соглашению разрешаются сторонами путем переговоров, а в    случаи  достижения согласия передаются на рассмотрение Арбитражного суда города Москвы.
5. Изменения или дополнения к настоящему соглашению оформляются в письменном виде и действительны только при наличии согласия обеих сторон.
6. Настоящее соглашение составлено в 2-х экземплярах, по одному для каждой стороны, и одинаковую юридическую силу.

7. Ответственность сторон

1. Заемщик несет ответственность перед Банком по надлежащему исполнению настоящего соглашения всем принадлежащим ему на праве собственности имуществом, включая денежные средства, находящиеся на его банковских счетах.
2. При нарушении сроков возврата кредита и/или уплаты процентов, Заемщик уплачивав неустойку в размере 0,5% (Пять десятых) процента от суммы непогашенной задолженности за каждый день просрочки.
3. При наличии документально подтвержденных фактов воспрепятствования в осуществлении  проверок согласно п. 5.3 настоящего соглашения,  Заемщик уплачивает Банку штраф в размере 0,1 десятая) процента от суммы кредита за каждый такой случай.
4. Судебные и иные расходы, связанные со взысканием задолженности по настоящему соглашению, а также убытки, причиненные неисполнением настоящего соглашения, возмещаются Заемщик  полной сумме сверх неустойки.

8. Реквизиты и Подписи  Сторон

8.1. Банк: Закрытое акционерное общество «Международный    акционерный банк»125167, Москва, Ленинградский пр-т, д.37, корп. 12

к/с 30101810000000000832, БИК 044525832, ИНН 7703025925

8.2. Заемщик:

 
от  Банка от Заемщика

Вице-президент 
 
 
 
 
 

Вопрос 3:

     Нарисуйте схему документооборота при частичном  договоре факторинга с использованием кредитования.

     Факторинг - это комплекс услуг по финансовому и организационному обеспечению товарного кредита. Суть его заключается в предоставлении компаниям-поставщикам 3-х видов услуг в обмен на уступку дебиторской задолженности:

1.финансирование  поставок товаров;

2.административное  управление дебиторской задолжностью;

3.покрытие  ряда рисков, имеющих место в  торговых операциях компаний. 

Схема факторинга с использованием кредитования 
 

                 

Поставка товаров

      Оплата  товаров

                                                              финансирование

  уступки денежного требования         
 
 
 

1. продавец  обращается в банк с просьбой о  проведении факторинговых  операции
2. продавец заключает договор факторинг с банком
3. продавец информирует покупателя о заключении договора факторинга путем подписания приложения к договору поставки, в котором продавец и покупатель подтверждают, что оплата за товар будет производиться на счет банка.
4. продавец осуществляет поставку товара покупателю и оформляет поставку товарно-транспортной накладной и счет - фактурой
5. продавец передает банку оригиналы товарно-транспортной накладной и счет – фактуры до полного расчета покупателя с банком
6. банк осуществляет первый факторинговый платёж продавцу
7. покупатель, в установленные сроки оплачивает товар банку
8. банк выплачивает оставшуюся  сумму товарно-транспортной  накладной и счет - фактуры продавцу.

При оформлении факторинга необходимы следующие документы:

1. юридические документы предприятия (устав, регистрационное удостоверение)
2. финансовые документы (баланс, отчеты о прибытии и убытках, расшифровка основных средств деб. и кред. задолженности)
3. договор поставки (продажи между продавцом и покупателем)
4. отгрузочные документы (товарно-транспортная накладная, счет – фактура)
5. другие документы по требованию банка.

 

Вопрос 4:

      Охарактеризуйте учет форфейтингового кредитования и возникающих при этом рисков. Составьте необходимые проводки. 

Ответ:

     форфейтинг – это покупка долга, выраженного в оборотном документе, у кредитора на безобразной основе. Это  значит что покупатель долга (форфейтер) принимает на себя обязательства об отказе  обращения требования к кредитору при невозможности получения удовлетворения у должника.