Автор работы: Пользователь скрыл имя, 04 Декабря 2009 в 14:19, Не определен
Банковская система представляет собой включенную в экономическую систему страны единую и целостную (взаимосвязанную, взаимодействующую) совокупность кредитных организаций, каждая из которых выполняет свою особую функцию (функции), проводит свой перечень денежных операций/сделок, в результате чего весь объем потребностей общества в банковских продуктах (услугах) удовлетворяется в полной мере и с максимально возможной степенью эффективности
Вексель имеет силу только при соблюдении ряда формальных предписаний и должен содержать: а) вексельную метку, т. е. обозначение документа векселем, включенное в его текст; б) простое, ничем не обусловленное обязательство уплатить денежную сумму; в) указание денежной суммы цифрами и прописью; г) наименование того, кто должен платить; д) срок платежа; е) место, где должен быть совершен платеж; ж) наименование того, кому должен быть совершен платеж; з) дату и место составления векселя.
К следующей
группе привлеченных коммерческими
банками ресурсов относятся кредиты,
полученные от Центрального банка. Дополнительные
кредитные ресурсы коммерческие
банки могут привлечь, предложив
Центральному банку к переучету
учтенные ими коммерческие векселя.
Если вексель соответствует
Средства
кредитных организаций
Собственные средства (капитал) коммерческого банка имеют двухуровневую структуру. Они состоят из базового капитала (капитал первого уровня) и дополнительного капитала (капитал второго уровня). В состав базового капитала включаются источники собственных средств, носящие наиболее устойчивый характер, в состав дополнительного капитала -- источники собственных средств, величина которых может изменяться.
В состав капитала первого уровня входят: а) уставный капитал (фонд); б) эмиссионный доход банка; в) резервный фонд; г) фонды экономического и социального развития; д) нераспределенная прибыль текущего года.
Уставный капитал (фонд) является экономической основой деятельности коммерческого банка. Порядок образования уставного капитала (фонда) зависит от организационно-правовой формы банка. Если банк создается в форме акционерного общества, то величина уставного капитала равна сумме номинальной стоимости акций, приобретенных акционерами.
Размер
уставного капитала (фонда), порядок
его формирования и изменения
определяются учредительными документами
банка. Величина уставного капитала
законодательно не ограничена, но для
обеспечения финансовой устойчивости
банков определены требования к минимальному
размеру уставного капитала. Согласно
указанию Банка России от 24 июня 1999
г. № 586-у «О минимальном размере
уставного капитала для вновь
создаваемых кредитных
Эмиссионный доход (премия на акции) возникает как положительная разница между стоимостью реализации акций (или долей, если банк создан в форме общества с ограниченной ответственностью) их первым владельцам и номинальной стоимостью акций (долей).
Резервный фонд формируется за счет ежегодных отчислений от чистой прибыли банка. Средства резервного фонда предназначены для возмещения убытков и потерь, которые могут возникнуть при осуществлении банком различных операций. Предельный и минимальный размер резервного фонда определяется уставом банка. Минимальный размер не может быть меньше 15% величины оплаченного уставного капитала.
2.2.3 Активные и пассивные операции коммерческих банков
В деятельности банков выделяют следующие виды операций: пассивные, активные и комиссионные, включающие посреднические операции.
Под пассивными понимаются такие операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных счетах или активно-пассивных счетах в части превышения пассивов над активами.
Пассивные операции играют важную роль для коммерческих банков. Именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на денежных рынках.
Существует 4 формы пассивных операций коммерческих банков:
а) первичная эмиссия ценных бумаг;
б) отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов;
в) кредиты и займы, полученные от других юридических лиц;
г) депозитные операции.
Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. Новые же ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных операций. С помощью первых двух форм пассивных операций (а, б) создается первая крупная группа кредитных ресурсов - собственные ресурсы. Следующие две формы (в, г) пассивных операций создают вторую крупную группу ресурсов - заемные, или привлеченные, кредитные ресурсы.
Собственные ресурсы банка представляют собой банковский капитал и приравненные к нему статьи. За счет собственного капитала банки покрывают менее 10% общей потребности в средствах. Обычно государство устанавливает для банков минимальную границу соотношения между собственными и привлеченными ресурсами. В России такое соотношение весьма значительно, но в среднем по банкам оно составляет примерно 1: 25.
Активные операции направлены на использование образованного денежного фонда с целью получения прибыли. Они подразделяются на кредитные и инвестиционные. В свою очередь, кредитные операции классифицируются по:
- признаку срочности - на ссуды до востребования (онкольные), краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 до 5 лет), долгосрочные (свыше 5 лет);
- характеру
обеспечения - на учет векселей,
ссуды под залог векселе (
В зависимости от способа погашения выделяют ссуды с единовременным погашением и с возвратом в рассрочку. Выплаты процента производится сразу при выдаче ссуды, по частям на протяжении всего срока либо в момент погашения. Наряду с кредитом, имеющим фиксированную ставку процента, получил развитие средне- и долгосрочный кредит с плавающей процентной ставкой. Ссуды классифицируются также по типу заемщика: ссуды предпринимателям, государству, населению, посредникам фондовой биржи, банкам.
Комиссионные операции выполняются банками по поручению клиентов за определенную плату (комиссию). К таким операциям относятся расчеты, гарантии, торговые сделки, операции с валютой, инкассирование векселей и чеков, прием на хранение ценных бумаг.
Посреднические операции, тесно переплетаясь с кредитными, породили такую комплексную форму банковского обслуживания, как факторинг; кроме того, значительное развитие получил лизинг.
Факторинг - перепродажа права на взыскание долгов; коммерческие операции по доверенности; услуга, связанная с получением денег за продажу в кредит.
Лизинг
- форма долгосрочного договора аренды.
Заключение
Деятельность
банковских учреждений так многообразна,
что их действительная сущность оказывается
действительно неопределенной. В
современном обществе банки занимаются
самыми разнообразными видами операций.
Они не только организуют денежный
оборот и кредитные отношения; через
них осуществляется финансирование
народного хозяйства, страховые
операции, купля-продажа ценных бумаг,
а в некоторых случаях
Список используемой литературы:
1. Алпатов Г.Е. Деньги. Кредит. Банки. [Текст],- М.: ТК Велби, Проспект, 2007.-624с.
2. Лаврушин О.И. Банковское дело: Современная система кредитования [Текст]. -М.: Кнорус, 2007,- 264 с.
3. Шустров А.А. Европейский центральный банк: инструменты денежно-кредитной политики [Текст] / Деньги и кредит, 2002 №2 , 59-65с.
4. Братко А.Г. Правовое регулирование Банка России [Текст] / Банковское дело.-2006, №1 17-24с.
5. Кидуэль Д.С. Финансовые институты, рынки, деньги [Текст].- СПб: Питер, 2008, -423с.
6. Бабичева Ю.А. Банковское дело : учеб. пособие/ Ю.А. Бабичева. - М., 1993. - 6с.
7. Мальцев В. А. Российский рынок банковских услуг: инновационное управление развитием [Текст] / ЭКО. -2006, №10, 122-127с.
8. Макаревич Л.П. Становление банковской системы в реформируемой российской экономике и ее роль в развитии предпринимательства и реального сектора[Текст] / Общество и экономика.-2007, №1,42-98с.
9. Белоглазова Г.Н. Деньги.Кредит.Банки. [Текст]/Под ред. Г.Н. Белоглазовой: Учебник,- М.:Юрайт- Издат, 2007.-815с.
Информация о работе Современная банковская система: понятие, функции, структура