Современная банковская система: понятие, функции, структура

Введение

«Банковская система» -- не менее часто употребляемое  в устной речи и в публикациях  понятие, чем «кредитная организа-ция» и «банк». И так же часто, как  эти последние термины, ее содержание трактуется не самым убедительным образом. Приведем несколько примеров.

Банковская  система представляет собой включенную в экономическую систему страны единую и целостную (взаимосвязанную, взаимодействующую) совокупность кредитных  организаций, каждая из которых выполняет  свою особую функцию (функции), проводит свой перечень денежных операций/сделок, в результате чего весь объем потребностей общества в банковских продуктах (услугах) удовлетворяется в полной мере и  с максимально возможной степенью эффективности.

В настоящее  время изучение банковской системы  является одним из актуальных вопросов российской экономики. Очень многие современные бизнесмены посвятили  себя теме изучения и анализа функционирования банков в России и создания наилучших  условий для успешной их работы. Законодательные органы много внимания уделяют выработке новых концепций  работы банков страны. До сих пор  банковская система в России имеет  очень много противоречий и ее не совершенность, я думаю, привели  нашу страну к финансовому кризису. Нельзя не отметить, что все же в 1999-2001 гг. в России наблюдался экономический  рост и необходимо учитывать, что  немалую роль в этом сыграли и, наверное, в будущем будут играть банки нашего государства.

• Предмет изучения - банковская система.
• Объект изучения - структура банковской системы.
• Цель работы - рассмотреть и изучить структуру, строение и функции всех уровней банковской системы.
• Метод изучения - аналитический.
• Задачи работы: рассмотреть иерархическую структуру банковской системы; определить сущность банковской системы страны в целом и составляющих ее структур; рассмотреть и изучить функции структурных единиц банковской системы; изучить основные операции ЦБ и коммерческого банка.

1. Экономические основы  банковской системы  РФ

1.1 История возникновения  и роль банковской  системы

До  проведения одной из важнейших экономических  реформ - отмены крепостного права - банковская система страны состояла в основном из дворянских банков. Сферой их деятельности являлся поземельный  кредит, который предоставлялся под  залог помещичьих имений из расчета  числа крепостных "душ", а также  драгоценностей. Первый дворянский банк был учрежден в 1854 г. с конторами  в Петербурге и Москве и назывался  Банк для дворянства. Кредитованием  промышленности и торговли занимались, прежде всего, банковские фирмы и  менялы, широко процветало ростовщичество. С 60-х годов стали учреждаться  акционерные коммерческие банки, развитие которых активизировалось в 90-е годы. Важную роль в экономической жизни  страны стали играть ипотечные банки, представляющие кредиты под землю  и недвижимость, и городские банки, находящиеся в ведении городских  управлений. Банковская система России в преддверии первой мировой войны  включала эмиссионный Государственный  банк, акционерные коммерческие банки, ипотечные банки, городские банки. Продолжался процесс концентрации, слияния банковских ресурсов. До 80% капитала акционерных коммерческих банков, которых насчитывалось около 50, было сосредоточено в 18 банках. Из них выделились 5 крупнейших банков: Русско-Азиатский, Петербургский международный  коммерческий, Азово-Донской, Русский (для внешней торговли) и Русский  торгово-промышленный. Собственные  капиталы и вклады этих банков превысили 2 млрд. рублей, или 48% указанных средств  всех акционерных коммерческих банков. Ведущая пятерка банков имела 418 филиалов по всей стране. Под контролем  акционерных коммерческих банков находилось множество крупнейших промышленных и торговых фирм. Например, Русско-Азиатский  банк контролировал такие предприятия, как Путиловский завод, Петербургский  и Русско-Балтийский вагоностроительный заводы, Петербургский международный  банк представительствовал в 50 акционерных  обществах. Особенностью банковской политики России являлось активное привлечение  иностранного капитала, в основном французского. В 1914 году примерно половина акционерного капитала 18 коммерческих банков принадлежала иностранным партнерам.

Система ипотечных банков включала два государственных - крестьянский поземельный и дворянский земельный, 10 акционерных земельных  банков, 36 губернских и городских  кредитных обществ. Свыше 60% общей  суммы ипотечной задолженности  приходилось на государственные  банки. Городских общественных банков насчитывалось 317. Они специализировались преимущественно на выдаче ссуд под  городскую недвижимость.

Одним из первых актов Октябрьской революции  был захват Государственного банка  России, а затем, в конце декабря 1917 года, издан декрет ВЦИК о национализации частных акционерных банков. В 1917-1919 годах в связи с отменой  частной собственности на землю  были ликвидированы ипотечные банки. Сохранилась лишь кредитная кооперация, осуществляющая выдачу ссуд крестьянским хозяйствам. Национализированные частные  банки, объединенные с Госбанком, образовали Народный банк РСФСР, который в 1920 году прекратил свою деятельность, будучи трансформирован в Центральное  бюджетно-расчетное управление Наркомфина.

Однако  с переходом к новой экономической  политике возникли предпосылки развития кредитных отношений и создания по существу заново банковской системы. В конце 1921 года начал функционировать  Государственный банк, стала активизироваться кредитная кооперация, были созданы  кооперативные банки. На селе низовое  звено кредитной системы представляли кредитные и сельскохозяйственные товарищества, осуществляющие банковские операции. Затем начали формироваться  на паевых началах общества сельскохозяйственного  кредита, которые представляли собой  местные сельскохозяйственные банки, расположенные в областных (губернских) центрах.

Одновременно  с возрождением кредитной кооперации в начале 1922 года были учреждены  кооперативные банки, призванные содействовать  кредитом развитию потребительской  кооперации.

Следующий этап становления кредитной системы - создание отраслевых специальных  банков - акционерного общества "Электрокредит", акционерного Российского торгово-промышленного  банка, Центрального коммунального, с  сетью местных учреждений и других. Начали действовать и территориальные  банки, в частности, Среднеазиатский  и Дальневосточный.

Здесь важно выделить следующий момент. Стало ясно, что реализация новой  экономической политики невозможна без аккумуляции и широкого использования  средств предпринимателей. Вот почему в 1922 году были учреждены с участием частного капитала два банка - Российский коммерческий банк и Юго-Восточный банк. Причем, что весьма примечательно, одним из учредителей Роскомбанка явились представители деловых кругов Швеции. Было также принято решение об организации частных банковских учреждений в форме обществ взаимного кредита, деятельность которых предполагала мобилизацию и вовлечение в хозяйственный оборот средств мелких товаропроизводителей и частников.

Реализация  указанных мер позволила сформировать к концу 1925 года достаточно развитую кредитную систему, состоящую в  основном из кредитных учреждений, созданных на новых началах. Функционировал 121 акционерный банк, 114 кооперативных  банков, 153 коммунальных банка, 196 обществ  сельскохозяйственного кредита, 173 общества взаимного кредита и  кредитная кооперация, объединяющая 3800 подразделений. В то же время сеть учреждений Госбанка СССР насчитывала 459 учреждений, на долю которых приходилось 56% всех кредитных вложений.

На этом, развитие инициативы в становлении  кредитной системы было приостановлено. В 1927 году ЦИК и Совнарком СССР приняли постановление "О принципах  построения кредитной системы", которое  положило начало монополизации банковского  дела. Дальнейшие изменения в организационной  структуре банков произошли в 1930 году в связи с проведением  кредитной реформы. Все операции по краткосрочному кредитованию были сосредоточены в Госбанке, реорганизованы банки сельскохозяйственного кредита, функции которых в последующем  перешли к Госбанку, создано четыре специализированных банка долгосрочных вложений. Реформация банков происходила  и в последующие годы, вплоть до 1988 года, когда была создана не оправдавшая  себя система специализированных банков.

1.2 Сущность и функции  банковской системы  РФ

Деятельность  банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается  неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения. Через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые  операции, купля-продажа ценных бумаг, посреднические сделки, управление имуществом и множество других операций. Кредитные  учреждения осуществляют консультирование, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют  свои подсобные предприятия.

Банк - это автономное, независимое, коммерческое предприятие. В этом главное в  понимании его сущности. Конечно, банк - это не завод, не фабрика, но у  него, как у любого предприятия, есть свой продукт. Продуктом банка является, прежде всего, формирование платежных  средств (денежной массы), а также  разнообразные услуги в виде предоставления кредитов, гарантий, поручительств, консультаций, управления имуществом. Деятельность банка носит производительный характер. В условиях рынка банки являются ключевым звеном, питающим народное хозяйство  дополнительными денежными ресурсами. Современные банки не только торгуют  деньгами, одновременно они являются аналитиками рынка. По своему местоположению банки оказываются ближе всего  к бизнесу, его потребностям, меняющейся конъюнктуре. Таким образом, рынок  неизбежно выдвигает банк в число  основополагающих, ключевых элементов  экономического регулирования. На сегодняшний  день Банк определяется как финансовое предприятие, которое сосредотачивает  временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное  пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в  стране, включая выпуск (эмиссию) новых  денег. Проще говоря, банки - это организации, созданные для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности  и срочности.

Банковская  система - совокупность различных видов  национальных банков и кредитных  учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных  центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и  валютную политику, регулирует экономику  и является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют различные  виды банковских операций и услуг.

Таким образом, можно сказать, что основная функция банковской системы - посредничество в перемещении денежных средств  от кредиторов к заёмщикам и от продавцов к покупателям. В создании для России новой рыночной экономики  с разнообразными формами собственности  роль банковской системы велика, с  помощью неё осуществляется перераспределение  и мобилизация капиталов, регулируются денежные расчеты, опосредуются товарные потоки и т.д. Банки призваны выполнять  множество специальных функций. К их числу также относятся  проведение расчетных и кассовых операций, кредитование, инвестирование, хранение денежных и других средств  и управление ими, т.е. те услуги, без  которых сегодня не обойтись деловому человеку. Кейнс сравнивал банковскую систему с кровеносной системой организма, а капиталы - с кровью, питающей различные его части. Он считал, что государство, регулируя с помощью банков движение потоков финансовых средств, может воздействовать на национальную экономику и оказывать поддержку тем отраслям, которые отстают от общего развития. Таким образом, мы подходим к более глубокому пониманию роли банковской системы, т.е. к тому, что важнейшая её задача - создание и функционирование рынка капитала.

1.3 Иерархическая структура  банковской системы

В целях  повышения действенности и оперативности  регулирующих мероприятий Центрального банка практикуется деление банковской системы на сектора, включающие аналогичные  по функциональным признакам институты. Например, сектор земельных банков, сектор потребительского кредита, сектор лизинговых компаний и т.д. Основная цель подобного дробления - установление дифференцированных регулирующих процедур и правил в зависимости от специфики  организации операций и деятельности институтов того или иного сектора.

2.1 Роль ЦБ в экономике  РФ

2.1.1 Функции Банка  России

В настоящее  время функции Банка России весьма близки к модели центрального банка.

Как банк Правительства Банк России осуществляет обслуживание сче-тов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ, внося необходимые изменения  в приходные и расходные статьи по этим счетам, связанные с исполнением  бюджета. До 1998 г. исполнение бюджета  происходило через уполномоченные банки, в которых открывались  специальные бюджетные счета. Эта  система себя не оправдала -- бюджетные  средства часто использо-вались банками  в собственных интересах. В настоящее  время осуществляет-ся переход к  казначейской системе исполнения бюджета[1].

Будучи  государственным банком, Банк России также осуществляет обслуживание государственного долга, т. е. организует размещение, выплату  доходов и погашение долговых обязательств правительства. Когда  Министерство финансов предлагает новый  выпуск бумаг, Банк России получает заявки от банков и дилеров на их приобретение, в соответствии с инструк-циями  Минфина распределяет бумаги для  поставки покупателям и вносит их платежи на счет федерального казначейства. Погашение и выплата про-центных  доходов происходит со счета казначейства. Функция Банка России как генерального агента по обслуживанию государственного долга осуществ-ляется на основе специальных  соглашений с Министерством финансов РФ и безвозмездно. От имени правительства  Банк России управляет золотова-лютными  резервами, устанавливает порядок  расчетов с нерезидентами и представляет РФ в международных финансовых организациях.

В качестве банка банков деятельность Банка  России включает несколько тесно  взаимосвязанных направлений. Во-первых, Банк России осуществляет межбанковские  платежи и расчеты. Платежи проводятся по корреспондентским счетам, которые  банки открывают в РКЦ Банка России на основе корреспондентского договора. Платежи через собственную расчетную сеть Банка России составляют значительную часть в платежном обороте -- примерно две трети всех безналичных платежей, совершенных самими банками и по поручению клиентов. Репутация Центрального банка не вызывает сомнений, и его банкротство практически невозможно. Поэтому при посредничестве Банка России происходит также подкрепление и окончательное взаимное урегулирование остатков по межбанковским корреспондентским счетам. Кроме того, по законодательству Банк России является органом, координирующим, регулирующим и лицензирующим организацию расчетных, в том числе кли-ринговых, систем РФ.