Мероприятия по повышению эффективности деятельности ООО «PPF Страхование жизни»

По изложенным выше причинам трудно признать страхованием и обязательное медицинское страхование в том виде, в котором оно существует в настоящее время, так как взносы в «специальный страховой фонд» по существу являются обычными налогами. Поэтому-то как страховая конструкция обязательное медицинское страхование и «функционирует с таким скрипом». Это и понятно: страхование есть объективная экономическая категория, имеющая свои закономерные специфические признаки и строго определенный набор конструктивных элементов, которые не могут быть изменены субъективными волеизъявлениями, даже если они облечены в форму законов. Вне этих признаков и элементов реализовать свое экономическое назначение страхование просто не в состоянии.

Как отметили Н. Н. Никулина, С. В. Березина, что социальное страхование не соответствует  и тем признакам страхования, которыми наделяет его теория «страхование как экономическая категория»³. Так, «страховое сообщество» при данном страховании включает в себя по существу всю страну, все общество, поскольку по действующей системе налогообложения указанные фонды формируются за счет налогов, плательщиками которых (так сказать, страхователями) выступают все юридические лица без исключения, а застрахованными − все население страны без исключения. В результате «страховое сообщество» теряет всякие рамки. При этих обстоятельствах говорить о «замкнутом раскладе ущерба», о «солидарной ответственности страхователей» уже не приходится.

Таким образом, не всякое формирование натуральных и денежных фондов, предназначенных  для возмещения ущерба, выражает собой  страхование в специальном значении этого термина. Нельзя расширять понятие страхования до бесконечности, охватывая им любую деятельность, связанную с созданием запасов или резервов.

Создание специальных денежных фондов (хоть государственных, хоть частных) далеко не самое главное в страховании. Оно вообще может осуществляться и без создания специальных страховых фондов, когда страховщик отвечает по своим обязательствам всем своим имуществом, как это имеет место при организации страхования в системе корпорации Ллойда.

 

1.2. Роль страховых компаний в социально экономической политике России

 

В современных условиях роль страхования, как одной из важнейших предпосылок безопасной жизнедеятельности отдельного человека, семьи, предприятия, общества в целом, непрерывно возрастает. Страхование становится не только необходимым для дальнейшего развития российской экономики, но и превращается в привлекательный бизнес.

Страховая компания − крупный инвестор средств страхового фонда в государственный долг. Порядок инвестиций страховой компании устанавливается национальным страховым законодательством. По общему правилу страховая компания может быть инвестором на рынке ценных бумаг, т.е. юридическим лицом, продающим и покупающим ценные бумаги и получающим при этом доход в виде дивиденда, процентов, курсовой разницы. В этой связи тесно взаимодействует с фондовой биржей. Эмитентом страховая компания выступает только в случае выпуска собственных акций.

Инвестиционная деятельность страховых  компаний регламентируется Законом РФ «Об организации страхового дела», законом «Об инвестиционной деятельности»⁴, ФЗ «О рынке ценных бумаг», а также нормативными актами Росстрахнадзора, Центрального банка РФ и Минфина РФ. Для обеспечения финансовой устойчивости страховщики должны инвестировать средства на принципах диверсификации, возвратности, ликвидности и прибыльности. К разрешенным направлениям инвестиций относятся государственные, муниципальные и иные ценные бумаги, банковские вклады, права собственности на участие в уставном капитале, недвижимость. К настоящему времени российские страховые компании сформировали значительный инвестиционный потенциал.

К числу крупнейших страховых компаний в РФ в настоящее время относятся Росгосстрах, Ингосстрах, Согаз, Ресо-Гаранния, Росно. Профессиональные интересы страховых компаний выражают региональные, национальные и международные ассоциации страховщиков. Например, Российский союз страховщиков, Страховой союз России, Международный союз авиационного страхования, Международный союз морского страхования и др.

По данным Федеральной службы страхового надзора (ФССН), в едином государственном реестре субъектов страхового дела на 30.09.2013 гг. зарегистрированы 647 страховщиков, из них 640 страховых организаций и 7 обществ взаимного страхования.

Финансовый потенциал страховой  организации включает собственный  и привлеченный капитал. К собственному капиталу относятся уставный, добавочный, резервный капитал, нераспределенная прибыль прошлых лет, целевые поступления и финансирование, фонды накопления и социальной сферы. К привлеченному капиталу относятся страховые резервы, кредиторская задолженность и кредиты.

Страховщики являются институциональными инвесторами, сосредоточивающие значительные финансовые ресурсы, поэтому страховой сектор очень важен для развития экономики страны.

По мнению А.П. Архипова, страхование как система специфических договорных финансовых отношений руководствуется не только экономическими, но и юридическими (договорное или гражданское право), математическими (расчет справедливой цены за страховую защиту) и социальными законами и закономерностями⁵. В них отражаются не только объективные факторы природы и развития общества, но и субъективное восприятие обществом и отдельными людьми самой природы риска и опасности, социальные и психологические особенности людей. Например, в английском языке страхование (insurance) имеет другое происхождение – от слова sure (уверенный) и может быть переведено как «быть уверенным»⁶.

Поэтому страхование и страховая  деятельность как объекты изучения, не исчерпываются только экономическими категориями и методами, но требуют привлечения знаний юриспруденции, математики, социальной психологии.

Страхование − это защита, но не от всех неблагоприятных событий, а только от случайных, которые могли наступить с некоторой, заранее оцененной вероятностью и о которых невозможно заранее и точно знать, где, когда и с кем они могут произойти. Такими событиями могут быть ураган, разрушивший дома на своем пути, пожар в доме, авария на дороге. Возможность, что такие события произойдут, называется риском.

Человек, владеющий домом и автомобилем, знает, что может случиться неблагоприятное событие, которое может произойти (случиться, наступить), но может и не произойти. Если случайное событие все же произошло, то это называют случаем. Численной мерой оценки возможности наступления случайного события является вероятность.

В коммерческом страховании страховщики должны установить такую плату за принимаемые на страхование риски, чтобы собранных денег хватило на выплаты тем страхователям, у которых случились неблагоприятные события − страховые случаи, на собственные расходы по ведению страховых операций и еще осталась прибыль.

Так же, А.П. Архипов отмечает, что  место, занимаемое страховыми отношениями в экономике, относится к стадии воспроизводства, на которой происходит перераспределение материальных благ⁷. Страховщик не производит материальные блага. Он лишь создает услугу по страховой защите, но реализует ее обычно лишь после того, как получит страховые премии от страхователей. Фактическое предоставление страховой услуги удалено по времени от ее оплаты страхователем. Заплатив страховую премию, страхователь или застрахованный (выгодоприобретатель) может получить возмещение ущерба лишь спустя некоторое время и только при наступлении оговоренного страхового случая. Те страхователи, с которыми страховых случаев в договорный срок не произошло, не получают возмещения. Поэтому страховые отношения имеют исключительную специфику.

Страхование имеет дело только с неблагоприятными случайными и вероятными событиями − такими, которые могут случиться и принести убытки, но могут и не случиться в период действия договора страхования.

Все виды коммерческих отношений, кроме страхования, строятся на принципах строгой, индивидуальной для каждой сделки экономической эквивалентности и обязательности передачи товара, услуги за деньги покупателю. В страховании дело обстоит иначе. Страховые отношения по закону и условиям договора строгой индивидуальной эквивалентности не предусматривают. Нет такой эквивалентности и в случае получения клиентом страхового возмещения. Так, уплаченный страховой взнос может составлять сотые доли процента от страховой суммы, которую получит страхователь при наступлении страхового случая. Эта особенность страховых отношений имеет правовую основу, закрепленную в гл. 48 ГК РФ⁸.

В целом, экономическую сущность коммерческого страхования характеризуют следующие признаки:

− экономические отношения, имеющие гражданско-правовую форму;

− наличие страхового риска и математических методов его количественной оценки;

− формирование замкнутого страхового сообщества данного страхового фонда;

− замкнутое перераспределение рисков и связанных с ним ущербов в пространстве и во времени;

− экономическая эквивалентность страховых отношений (распределенная в пространстве и во времени);

− самоокупаемость страховой деятельности.

Эти особенности страховых отношений выводят страхование в отдельную отрасль экономических знаний.

Таким образом, в обществе страхование играет роль механизма, перераспределяющего денежные средства (страховой фонд) от всех членов общества к тем, кто нуждается в финансовой помощи в результате происшедших с ними страховых случаев. В отличие от социального страхования, где застрахованными являются большинство или все граждане, в коммерческом страховании перераспределение происходит только между членами конкретного страхового фонда, уплатившими в него страховые взносы.

 

1.3. Перспективы развития страхового рынка

 

Развитие страховой отрасли  РФ характеризуется основными показателями страховой деятельности в России в 2007−2012 гг., приведенными в Приложении 4.

Количество страховщиков (страховых организаций и обществ взаимного страхования) с 2007 по 2011 гг. сократилось на 20 % с 857 до 579 страховых организаций.

Количество страховых брокеров выросло с 87 в 2007 г. до 181 в 2011 г.

Динамика изменения количества страховщиков и страховых брокеров представлена на рисунке 1.

Рисунок 1. Динамика числа страховых компаний и брокеров в РФ с 2007 по 2012 гг.

 

Из Приложения 4 и рисунка 1 можно увидеть, что величина совокупного уставного капитала страховых организаций за 2007−2011 гг. увеличилась с 156,4 млрд. до 187,9 млрд. руб. Средний размер уставного капитала, приходящийся на одного страховщика, за указанный период продолжал расти и составил в 2011 г. 324,5 млн. рублей, увеличившись за 5 лет на 80 %. Этот рост обусловлен повышением требований к финансовой устойчивости страховых организаций, т.к. с 1 января 2012 г. повышены требования к минимальному размеру уставного капитала страховых организаций до 4 раз. Изменения страхового законодательства РФ привели к активизации процессов увеличения уставного капитала страховщиков, слиянию и поглощению страховых организаций, а также к пересмотру приоритетов деятельности страховых организаций, в частности, в отношении необходимости наличия лицензии на перестрахование.

Увеличилась доля иностранного участия в уставных капиталах страховых организаций (с 9,7 % в 2007 г. до 22,2 % в 2010 г. и до 17,8 % в 2011 г.), при этом законодательно установленное ограничение в 25 % на конец 2010 г. было практически достигнуто.

В 2010-2011 гг. отмечен рост доли страховых премий по страхованию жизни и иным видам личного страхования в общем объеме страховых премий.

Доля страховых премий по обязательным видам страхования (без обязательного медицинского страхования) в общем объеме страховых премий в 2011 г. составила 17,5 % и снизилась на 1.5 % пункта по сравнению с 2009 г. в связи со спадом, вызванным финансовым кризисом.

В 2012-2013 гг. предполагается рост страховых премий по договорам обязательного страхования в связи с введением следующих видов обязательного страхования:

− обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью и имуществу пассажиров;

− обязательное страхование гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте.

За 9 месяцев 2012 г. по страхованию гражданской  ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте объем страховых премий составил 7,5 млрд. рублей. В 2013 г. рост страховых премий продолжится в связи с распространением норм законодательства России на опасные объекты, находящиеся в государственной и муниципальной собственности.

Страховые премии (взносы) по страхованию  жизни составили в 2011 г. 34,7 млрд. руб., выплаты − 7,7 млрд. руб. Устойчивый рост страховых премий по страхованию жизни наблюдался со II квартала 2009 г. и сохранялся на протяжении 2010-2011 гг. Такая тенденция отразилась на увеличении объема страховых премий по страхованию жизни в 2011 г. на 120 % по сравнению с 2009 г.

Объем страховых премий на душу населения в 2007-2011 гг. увеличился на 65 %, в то время как количество заключенных договоров страхования снизилось на 13 %, количество заключенных договоров страхования в 2011 г. снизилось по сравнению с 2010 г. на 24 %.

Активы страховых организаций в 2007-2011 г. увеличились с 759,2 млрд. руб. до 1030,2 млрд. руб.

Рынок страховых услуг в настоящее  время характеризуется стабильно  высокой концентрацией. Так, в 2009 г. более половины объема рынка добровольного страхования контролировалось 11 страховыми группами, в 2011 г. на 9 крупнейших страховых групп приходилось 61,25 % объема услуг страхового рынка.

В течение последних нескольких лет практически отсутствовало  предложение новых страховых продуктов и услуг, инновационных идей по новым видам добровольного страхования.