Организация, оформление и учет операций по кредитованию физических лиц

На подготовительном этапе изучаются возможности предоставления кредита. Вначале происходят переговоры между банком и клиентом. Инициатором кредитования чаще является клиент, обращающийся в банк с просьбой о получении кредита, после чего и происходят переговоры.

В процессе этих переговоров необходимо:

• установить, насколько возможна выдача кредита в соответствии с текущей политикой кредитного учреждения;
• определить цель;
• выбрать тот вид кредита и метод кредитования, которые более всего подходят для данной кредитной сделки;
• осуществить предварительный анализ риска возможной выдачи кредита, источники возврата ссуд и уплаты процентов за их использование;
• обеспечить оперативность проведения предварительного этапа, не затягивать решение банка о возможной выдаче кредита;
• дать понять клиенту, что переговоры не дают оснований для окончательного вывода о возможности предоставления ссуды;
• проконсультировать клиента, какие документы необходимо представить в банк для решения вопроса.

Вслед за переговорами и предварительным  анализом наступает этап рассмотрения кредитного проекта на основе официально представляемых в банк документов. Неустойчивость экономической ситуации, инфляция требуют от российских банков осторожности и опыта оценки кредитоспособности клиента, объекта кредитования и надежности обеспечения, качества залога и гарантий. Аналитическая часть этого этапа представляет собой чрезвычайно ответственную задачу.

На этапе оформления кредитной документации работники банка оформляют кредитный договор, выписывают распоряжения о выдаче кредита, заводят специальное досье на клиента-заемщика (кредитное дело).

На этапе использования кредита, осуществляется наблюдение за кредитными операциями: соблюдением лимита кредитования (кредитной линии), целевым использованием кредита, уплатой ссудного процента, полнотой и своевременностью возврата ссуд.

Следует сказать о том, что проценты по кредитам, предоставленным физическим лицам поступают в пользу банка - кредитора в размере и в порядке, предусмотренных кредитным договором. Проценты по кредиту начисляются банком на остаток задолженности по основному долгу, учитываемой на соответствующем лицевом счете, на начало операционного дня.

При неисполнении (ненадлежащем исполнении) клиентом - заемщиком  обязательств по уплате процентов в  установленный договором срок просроченная задолженность по процентам в  конце рабочего дня должна быть перенесена банком - кредитором на балансовые счета  по учету просроченных процентов. В  этом случае начисление процентов по размещенным денежным средствам  на балансе банка - кредитора производится на указанных балансовых счетах до даты отнесения ссудной задолженности.

На этапе использования кредита не прекращается оперативный и традиционный анализ кредитоспособности клиента, при необходимости проводятся встречи, переговоры с ним, уточняются условия и сроки кредитования.

На данной стадии осуществляется последующий  контроль за движением кредита. Особое внимание уделяется контролю за просроченными  кредитами, за ссудами, длительное время  не возвращаемыми банку. Совместно  с клиентом банки разрабатывают  меры, способствующие возврату кредитов, решают вопросы об их пролонгации, при  необходимости составляется новый  кредитный договор, изыскиваются дополнительные гарантии, уточняется дальнейшая возможность  кредитования неплатежеспособных клиентов.

2.2 Документальное оформление кредитов, предоставленных физическим лицам

Для получения  кредита заемщик предоставляет  банку следующие документы:

• заявление(Приложение А);
• паспорт или заменяющий его документ;
• справки с места работы заемщика и поручителей о доходах и размере производимых удержаний (для пенсионеров - справку из органов социальной защиты населения);
• декларацию о полученных доходах, заверенную налоговой инспекцией, для граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью;
• анкеты;
• паспорта (заменяющие их документы) поручителей и залогодателей;
• для получения кредита свыше 5 тыс. долл. США или рублевого эквивалента этой суммы - справку из психоневрологического диспансера или водительское удостоверение (предъявляются);
• другие документы при необходимости.

При обращении  клиента в банк за получением кредита  уполномоченный кредитный инспектор  выясняет у клиента цель, на которую  испрашивается кредит, разъясняет ему  условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита.

Срок  рассмотрения вопроса о предоставлении кредита зависит от вида кредита  и его суммы, но не должен превышать  от момента предоставления полного  пакета документов до принятия решения 15 календарных дней - по кредитам на неотложные нужды и 1 месяца - по кредитам на приобретение недвижимости.

Кредитный инспектор производит проверку предоставленных  клиентом документов и сведений, указанных  в документах и анкете; определяет платежеспособность клиента и максимально  возможный размер кредита.

При проверке сведений кредитный инспектор выясняет с помощью единой базы данных кредитную  историю заемщика и размер задолженности  по ранее полученным кредитам.

Кредитный инспектор составляет письменное заключение о целесообразности выдачи кредита (отказа в выдаче) (Приложение В) и согласовывает с заемщиком условия предоставления кредита.

Заключение  кредитного инспектора, завизированное руководителем кредитующего подразделения, заключения других служб банка и  дочернего предприятия прилагаются  к пакету документов заемщика.

Пакет документов со своим заключением, завизированным руководителем подразделения, кредитный  инспектор направляет управляющему отделением для принятия решения  о предоставлении (отказе в предоставлении).

Управляющий отделением делает надпись на заявлении  клиента о принятом им решении  с указанием даты и возвращает документы кредитному инспектору.

В остальных  случаях кредитный инспектор  готовит кредитную заявку в кредитный  комитет отделения. Подготовка и  рассмотрение вопроса на заседании  комитета, а также оформление принятых решений осуществляются в соответствии с регламентом работы кредитного комитета.

Кредитный инспектор делает отметку о принятом управляющим или кредитным комитетом отделения или территориального банка, решении в журнале регистрации заявлений (с указанием даты и номера протокола) и сообщает об этом решении заемщику.

При принятии положительного решения кредитный  инспектор вносит соответствующую  информацию в единую базу данных индивидуальных заемщиков и приступает к оформлению документов.

Одновременно  с оформлением кредитного договора, графика погашения кредита и  срочного обязательства кредитный  инспектор оформляет также в  зависимости от вида обеспечения:

• договор (ы) поручительства;
• договор (ы) залога;
• другие документы.

потребительский кредит выдача погашение

2.3 оценка платежеспособности физического лица

Анализ обеспеченности запрашиваемого кредита.

Важным  условием предоставления потребительского кредита является оценка платежеспособности заемщика.

Она определяется на основании справки с места  работы о доходах и размере  удержаний.

Справка должна содержать следующую информацию:

• полное наименование организации, выдавшей справку, ее почтовый адрес, телефон и банковские реквизиты;
• продолжительность постоянной работы заемщика в данной организации;
• настоящая должность заемщика (кем работает);
• среднемесячный доход за последние шесть месяцев;
• среднемесячные удержания за последние шесть месяцев с расшифровкой по видам.