СОДЕРЖАНИЕ                                                                                                           

      Введение                                                                                                                  

1 Теоретические аспекты кредитования                                                                                              1.1 Сущность кредита, его экономическое значение,

функции и формы  кредита                                                                                               

      1.2 Экономическая сущность малого бизнеса и предпосылки

необходимости его кредитования                                                                                   

      1.3 Современное состояние системы кредитования малого

бизнеса в РФ                                                                                                                    

      2 Анализ организации кредитования субъектов малого

предпринимательства (на примере филиала «Гринкомбанк»)                                                                                   

      2.1 Краткая характеристика «Гринкомбанк»                                                                               

      2.2 Анализ кредитной политики                                                                                                      

      2.3 Анализ кредитного процесса                                                                        

      2.4 Анализ работы с просроченной задолженностью                                       

      3 Основные проблемы и перспективы развития системы

кредитования  малого бизнеса                                                                                                                                                                

      3.1 Основные проблемы и пути развития системы

кредитования  малого бизнеса в РФ

          3.2 Перспективы кредитования малого бизнеса РФ                                                                            

      3.3 Основные проблемы и пути совершенствования системы

кредитования  МБ в  «Гринкомбанк»                                                                                              

      Заключение                                                                                                          

      Список  использованных источников                                                                 

      Приложения                                                                                                          
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ

 

     Несмотря на то, что последнее время столько много говорилось о всемирном кризисе, несомненно, это тяжелое время для всех, но мы забыли и о других проблемах. Без решения, которых мы вряд ли выберемся из кризиса. Например, жизненно важной и интересной проблемой, широко изучаемой и обсуждаемой сегодня в нашем обществе, является становление бизнеса, рассматриваемое во всей своей многогранности и неоднозначности.

     Актуальность темы дипломной работы определена ролью малых предприятий в масштабах экономики страны в целом и значением их как потребителя банковских услуг. Малое предпринимательство – не только существенная составляющая и массовая субъектная база цивилизованного рыночного хозяйства, неотъемлемый элемент присущего ему конкурентного механизма, но и максимально гибкая, эффективная и прозрачная в силу своих размеров форма хозяйствования. Этот предпринимательский уклад мобилизует финансовые и производственные ресурсы населения. Все это предполагает, что малый бизнес должен представлять немалый интерес как предмет приложения кредитных ресурсов, а также потребитель различных розничных услуг коммерческого банка.

      Среди основных проблем, препятствующих развитию МБ, особенно остро выделяется проблема финансирования. Отметим, что она  является актуальной на протяжении всего  жизненного цикла компании. Так, недостаток средств для создания компании отмечают около 45% владельцев малого бизнеса. Основным источником финансирования на данном этапе выступают личные сбережения (60%), а также средства друзей и знакомых (35%). Банковские займы доступны лишь 12%. По мере развития бизнеса потребность в денежных ресурсах еще больше возрастает: на нехватку средств обращают внимание уже 60% предпринимателей, чьи фирмы работают на рынке более года.

      Российские  банки очень неохотно идут на кредитование малого бизнеса, считая его очень рискованным. Те программы финансирования, которые все же стали появляться в последнее время, не предполагают вкладывать средства на старте. Предприятие должно проработать, как минимум, полгода и представить убедительные доказательства своей надежности. Естественно, это существенно ограничивает возможности развития малого бизнеса.

     Несмотря  на это можно отметить, что за 2007-2008г.г. объемы выдаваемых банками кредитов малому бизнесу практически удвоились, однако банкам по-прежнему приходится тратить значительные средства на рекламу, чтобы привлечь заемщиков, несмотря на то, что, как уже отмечалось, потребности в кредитовании весьма высоки. Это происходит потому, что помимо нежелания банков работать со стартовым бизнесом, является то, что банки в принципе готовы кредитовать исключительно крепко стоящих на ногах клиентов под обеспечение твердым залогом с условием его страхования в пользу банка, что также повышает расходы клиента. Имеются также требования к структуре залога – банки не любят получать в залог товар в обороте на 100%. При этом бизнес заемщика оценивается с применением классических финансовых коэффициентов с установкой отсекающих параметров на уровне, рекомендуемом классической теорией кредитования, то есть зачастую не применяется ни отраслевая, ни сегментная дифференциация. Снижение таких параметров до интуитивных уровней может крайне негативно сказаться на качестве портфеля кредитов, поэтому банки выбирают заведомо консервативный подход, который практически гарантирует портфель с низкой просрочкой, но влечет за собой отсечение потенциально перспективных и качественных заемщиков.

     В настоящее время можно говорить о том, что базовые предпосылки  для роста интереса к проектам малого бизнеса со стороны кредитных  организаций все же сформировались: произошло снижение доходности на рынках капитала, практика работы с небольшим числом крупных заемщиков (как правило, своих акционеров) подтолкнула банки к осознанию необходимости диверсификации своих кредитных портфелей.

      Цель  дипломной работы – проанализировать организацию работы банка по кредитованию  субъектов малого предпринимательства, а также предложить направления совершенствования системы кредитования.

      Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

      - рассмотреть теоретические аспекты кредитования: сущность, функции, формы кредита; рассмотреть сущность малого предпринимательства, определить его роль в экономике страны;

      - определить особенности взаимодействия банков с субъектами предпринимательства; проанализировать современное состояние системы кредитования; исследовать методы анализа кредитоспособности малого предприятия; проанализировать кредитную политику данного банка;

      - выявить проблемы взаимодействия  банков с субъектами предпринимательства  и разработать рекомендации их преодоления.

      Объектом  исследования является коммерческий банк – «Гринкомбанк»

      Предмет исследования – операции коммерческого банка по кредитованию малого предпринимательства. 
 
 
 
 
 
 
 

1.     ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТОВАНИЯ

1.   Сущность кредита, его экономическое значение, функции и формы кредита

       Кредит  – это передача настоящих активов (в том числе – денег) в обмен  на будущие активы (в том числе  – деньги) на условиях возвратности, на оговоренный срок  и с уплатой  процента [24, С.70].

       Кредит предоставляет возможность заимствования на оговоренный срок права собственности и получение в распоряжение актива в настоящем периоде на условии их возврата с уплатой процента в будущем периоде.

       Существенной  особенностью кредита является перенос  во времени активов купли и продажи: получение актива в настоящем с его оплатой в будущем либо наоборот. При этом кредит может осуществляться как в денежной, так и в неденежной форме.

       Лицо, предоставляющее кредит, называется кредитором. Лицо, пользующееся кредитом, называется заемщиком.

       Кредитор  предоставляет заемщику кредит в  обмен на обещание заемщика погасить сумму кредита при наступлении  срока платежа. При этом размер кредитной  ссуды является основной суммой долга. Дополнительная плата, которую заемщик  обязан заплатить в качестве компенсации за полученный кредит, является суммой процента со ссуды. В ходе кредитной сделки устанавливается срок погашения, или продолжительность действия кредитной сделки.

       Для заемщика размер долга вплоть до срока  погашения является обязательством. Для кредитора ссуда до срока погашения является требованием, так она предоставляет право получить основную сумму и процент в момент погашения долга.

       Кредитная сделка состоится лишь в том случае, если кредитор и заемщик обоюдозаинтересованы в ее осуществлении. Так как обладание активом в настоящее время ценится выше, чем в будущем, кредитор должен получить компенсацию за ущерб (за отказ от немедленного потребления) в виде процента в денежной или натуральной форме.

       Кредитором и заемщиком на кредитном рынке может быть любой экономический субъект. В современных условиях функцию кредитора очень часто выполняют коммерческие банки, а в качестве заемщиков чаще всего выступают общественный сектор, предприниматели, а также домашние хозяйства. Тем самым роль банков, помимо всего прочего, сводится к аккумулированию «свободных» денежных средств одних экономических субъектов и их предоставлению другим экономическим субъектам.

       Коммерческие  банки, выдающие кредит, выполняют важную народно-хозяйственную функцию. Они  являются посредниками между субъектами, осуществляющими сбережение, - сберегателями  и инвесторами.

       Осуществляя кредитные операции, банки способны трансформировать краткосрочные вклады в долгосрочные ссуды, и наоборот (трансформационная функция). Банки предоставляют своим заемщикам различные виды кредитов, а с другой стороны – сами являются получателями кредита (рефинансируются) посредством выпуска ценных бумаг (например, облигаций) или получая дисконтный и ломбардный кредит у центрального банка. Выдача кредита, осуществляемая в различных формах и на различные сроки, формирует структуру процентных ставок кредитного рынка.

       Итак, двумя главными действующими лицами при кредитной сделке являются кредитор и заемщик.

       В современной экономике главными кредиторами являются коммерческие банки. Вместе с тем, кредиторами  могут быть: центральный банк, государство  и небанковские институты.

       Спрос на кредит зависит от многих факторов. Отметим главные из них [24, С.75]:

       1) Спрос на кредит связан положительной функциональной зависимостью с уровнем цен при прочих равных условиях. В самом деле, чем выше уровень цен, тем в большей степени фирма вынуждена прибегать к внешним источникам финансирования.

        2) Спрос на кредит связан  положительной функциональной зависимостью с реальным доходом. Как не парадоксально, но именно наиболее обеспеченные домашние хозяйства и крупные фирмы демонстрируют большую склонность к кредитным заимствованиям.