Банковское регулирование и надзор в системе мероприятий предотвращающие возникновение банковских кризисов

 Начиная с февраля 2015 года  Банк России прекратил ежедневное  проведение аукционов РЕПО на  срок 1 день. Для компенсации существенного  превышения спроса на ликвидность над ее предложением Банк России в отдельные дни проводил аукционы РЕПО «тонкой настройки» на срок от 1 до 6 дней.

 

 

Рисунок 2.1.4 Динамика структуры операций рефинансирования Банка России [57, c. 10]

 

Сокращение структурного дефицита ликвидности способствовало снижению задолженности банков по данным операциям за 2015 год на 2,6 трлн. рублей, до 1,8 трлн. рублей, без учета специализированных инструментов рефинансирования.

Банк России в 2015 году продолжал на ежемесячной основе проводить аукционы по предоставлению кредитов под залог нерыночных активов на срок 3 месяца. В июле 2015 года был проведен аукцион по предоставлению кредитов, обеспеченных нерыночными активами, по плавающей процентной ставке на срок 18 месяцев. Данный аукцион позволил рефинансировать задолженность кредитных организаций по  аналогичным кредитам, предоставленным в 2014 году на срок 12 месяцев.

В январе-марте 2015 года Банк России увеличил объемы предоставления средств на кредитных аукционах для замещения задолженности банковского сектора по аналогичным операциям постоянного действия. Во второй половине

2015 года  по мере уменьшения потребности банковского сектора в операциях рефинансирования Банк России, напротив, сокращал объемы предоставления

средств в рамках данных операций.

Задолженность банков по кредитам под нерыночное обеспечение на аукционной основе за 2015 год уменьшилась на 0,8 трлн. руб. и на 01.01.2016 составила 1,6 трлн. руб. Задолженность банков по другим обеспеченным кредитам, в том числе кредитам постоянного действия, обеспеченным нерыночными активами или поручительствами кредитных организаций, сократилась на 1,6 трлн. руб., до 0,4 трлн. руб. [57, c. 9].

 Операции «валютный своп»  по предоставлению рублевой ликвидности  в 2015 году пользовались низким  спросом кредитных организаций. По состоянию на 01.01.2016 задолженность банков по данному типу операций составила 15 млрд. руб.

Спрос кредитных организаций на операции «валютный своп» Банка России по покупке долларов США за рубли с их последующей продажей носил нерегулярный характер и возникал в периоды увеличения потребности в рублевой

ликвидности у отдельных участников денежного рынка. Объемы других операций рефинансирования – кредитов «овернайт», ломбардных кредитов, кредитов, обеспеченных золотом, в 2015 году сохранялись на традиционно низком уровне.

По состоянию на 01.01.2016 на долю операций РЕПО приходилось около 46% общей задолженности кредитных организаций по операциям рефинансирования Банка России, а на долю обеспеченных кредитов – 53%.

Оценка качества управления банками, является также важным в регулирующих мероприятий банковского сектора России в условиях нестабильности финансовых рынков.

В течение 2015 года качество управления в кредитных организациях оценивалось в соответствии с Указанием Банка России от 30.04.2008 № 2005-У «Об оценке экономического положения банков» по показателям системы управления рисками (ПУ4), состояния внутреннего контроля (ПУ5), управления стратегическим риском (ПУ6).

 

 

Рисунок 2.1.5 Результаты оценки системы управления рисками (ПУ4) [57, c.63]

 

Как видно из рисунков 2.1.5–2.1.7, качество управления рисками, внутреннего контроля, стратегического управления и управления риском материального стимулирования в течение 2014-2015 гг. оставалось в целом по банковскому сектору удовлетворительным.

 

Рисунок 2.1.6 Результаты оценки состояния внутреннего контроля (ПУ5)           [57, c.63]

 

Управление стратегическим риском в большинстве банков также оценивалось как удовлетворительное (рисунок 2.1.7), но при этом имелась и существенная доля банков с оценкой выше (более 40%).

 

 

Рисунок 2.1.7 Результаты  управления стратегическим риском (ПУ6)       [57, c.63]

 

Таким образом, централизованное регулирование деятельности кредитных организаций в период банковских кризисов, заключающиеся в использовании институциональных методов регистрации и лицензирования, проведении мероприятий по предупреждению несостоятельности (банкротства) и т.д. Такое регулирование позволяет не только повышать эффективность деятельности российских банков на основе снижения рисков и уменьшения финансовых потерь, но и развивать методологию оценки, управления и контроля за банковскими рисками, совершенствовать организацию банковского регулирования и надзора. Изменение в банковском секторе России показали позитивную роль банковского регулирования и эффективность в деятельности по сохранению устойчивости банковской системы в условиях кризиса.

 

2.2. Анализ надзорного реагирования  Банка России в системе мероприятий  по предотвращению банковских  кризисов

 

Банк России продолжает реализацию риск-ориентированных подходов, базирующихся на следующих основных принципах:

 – приоритет содержательного  подхода над формальным;

 – превентивность, выявление  проблем в банке на ранней  стадии их возникновения, адекватная  оценка рисков;

 – постоянное совершенствование  диалога с банками по вопросам  организации их деятельности  и риск-менеджмента;

 – эффективность применяемых  мер, их соответствие ситуации  в кредитной организации с  учетом применения равных мер  к разным банкам за одинаковые  нарушения.

 С учетом этих подходов  Банк России продолжает деятельность  по оздоровлению банковской системы, направленную на защиту интересов  кредиторов и вкладчиков кредитных  организаций. В рамках исполнения  Банком России функции мегарегулятора  у банковского надзора появились дополнительные возможности получения информации о деятельности банков, банковских групп и финансовых конгломератов, в том числе в части операций банков с другими участниками финансовых рынков.

Вследствие ухудшения в 2015 году макроэкономической ситуации и связи с существенным накоплением рисков кредитными организациями от органов надзорного реагирования потребовалась значительная интенсификация

усилий по анализу деятельности поднадзорных организаций и повышению оперативности действий на неблагоприятное развитие ситуации в отдельных банках на основе консервативных подходов к оценке банковских рисков.

Рассмотрим количественные характеристики банковского сектора, в сфере регистрации и лицензирования кредитных организаций.

Анализ банковской деятельности в сфере регистрации и лицензирования, показал, за 3 года лицензии лишено 650 кредитных организаций. С каждым годом увеличивается количество кредитных организаций, которые лишают лицензии. Если в 2014 году это было 148 организаций, в 2015- 214, а в 2016 -288. Также были отозваны (аннулированы) лицензии кредитных организаций в связи с реорганизацией в форме присоединения. (Таблица 2.2.1)

Таким образом, продолжилась тенденция последних лет к уменьшению числа действующих кредитных организаций, что показывает эффективность работы надзорного регулятора по ликвидации несостоятельных кредитных организаций.

Таблица 2.2.1

Динамика отзыва лицензий и ликвидации кредитных организаций в России [56, c. 69; 57, c. 81]

	на 01.01.2014	на 01.01.2015	на 01.01.2016
1. КО, у которых отозвана (аннулирована) лицензия на осуществление банковских операций и которые не исключены из КГР9	148	214	288
2. Внесена запись в Книгу государственной регистрации кредитных организаций о ликвидации КО как юридического лица, всего10	2 088	2 117	2 147
— в связи с отзывом (аннулированием) лицензии	1 616	1 638	1 660
— в связи с реорганизацией	471	478	486
— в форме слияния	2	2	2
— форме присоединения	469	476	484
— путем преобразования в филиалы других банков	382	384	387
— путем присоединения к другим банкам (без образования филиала)	87	92	97
— в связи с нарушением законодательства в части оплаты уставного капитала	1	1	1

 

Также следует отметить предполагаемые причины отзыва лицензии, так как данный фактор играет важную роль, при создании антикризисных мероприятий (таблица 2.2.2).

Основная причина отзыва лицензии - «неисполнение федеральных законов», регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России.

Далее идут «совершение сомнительных операций» (55% всех отзывов лицензий), которые часто указываются вместе с «нарушением 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"» (40%) и «нарушением правил внутреннего контроля» (21%).

На третьем месте с небольшим отрывом «низкокачественные активы и высокорискованная кредитная политика» (51%), эта причина указывается обычно вместе с «не исполнением требований о необходимости создания  потерям резервов на возможные потери» (49%) и с «потерей капитала» (14%).

Также «потеря ликвидности» - довольно частый случай причины для отзыва лицензии у кредитных организаций  (41% случаев). 

Таблица 2.2.2

Причины отзыва лицензии кредитных организаций России [58, c. 4]

Причина отзыва лицензии	Количество банков, шт.	Доля от общего кол-ва,%.
Неисполнение федеральных законов и нормативных актов	178	84 %
Совершение сомнительных операций	117	55 %
Низкокачественные активы и  высокорискованная кредитная политика	108	51 %
Не исполнялись требования по созданию резервов на возможные потерисоздавал резервы	104	49  %
Потеря ликвидности	87	41 %
Нарушение 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"	85	40 %
Нарушение правил внутреннего контроля	44	21 %
Установление фактов недостоверности отчетных данных	32	15 %
Размер капитала ниже минимального значения	30	14 %
Задержка более чем на 15 дней представления ежемесячной отчетности	2	1 %
Недостача в кассе	2	1 %
Всего	213	100 %

 

Рост  количества кредитных организаций, по которым были приняты решения об отзыве лицензий на осуществление банковских операций, объясняется, в основном, их активной вовлеченностью в отмывание преступных доходов и незаконный вывод денежных средств за рубеж, потребовавшей применения жестких мер реагирования со стороны надзорного органа. При этом необходимо отметить, что большинство кредитных организаций, попавших в поле зрения регулятора, самостоятельно свернули подобного рода деятельность, однако в ряде случаев  Банк России был вынужден реализовать, предоставленное законом правом применить крайнюю меру воздействия.

Значительная часть отзывов лицензий стала итогом накопившихся у кредитных организаций финансовых проблем с последующей утратой капитала и (или) устойчивой неплатежеспособностью. При этом отдельные кредитные организации скрывали свое реальное финансовое положение, представляя в Банк России существенно недостоверную отчетность.

В соответствии с законодательством Российской Федерации 395-1-ФЗ «О банках и банковской деятельности» кредитная организация, у которой отозвана (аннулирована) лицензия на осуществление банковских операций, должна быть ликвидирована. По состоянию на 1 января 2016 года подлежат ликвидации 288 кредитных организаций, в которых приняты решения о ликвидации (банкротстве) и в них осуществляются ликвидационные процедуры. Большая часть ликвидируемых кредитных организаций (234 кредитные организации или 81,4 %) признаны арбитражными судами банкротами и в них открыто конкурсное производство. В том числе 8 кредитных организаций признаны банкротами в связи с выявлением признаков банкротства ликвидаторами при проведении ими процедур принудительной ликвидации.

В 67 кредитных организациях (18,6 %) осуществляются ликвидационные процедуры, предполагающие отсутствие признаков несостоятельности (банкротства), из них: в отношении 66 кредитных организаций арбитражными судами приняты решения о принудительной ликвидации и в них назначены ликвидаторы; 1 кредитная организация ликвидируется на основании решения ее учредителей о добровольной ликвидации. По состоянию на 01.01.2016 в 235 кредитной организации (91,0 % от общего количества ликвидируемых кредитных организаций) функции конкурсного управляющего (ликвидатора) осуществлялись государственной корпорацией «Агентство по страхованию вкладов», из них в 1 кредитной организации ликвидационные процедуры завершены и арбитражным судом вынесено соответствующее решение. По 206 кредитным организациям, ликвидированным Агентством, в единый государственный реестр юридических лиц внесена запись о государственной регистрации в связи с ликвидацией. Большинство ликвидируемых кредитных организаций в количестве 213 единиц признаны несостоятельными (банкротами), и в них открыто конкурсное производство. В отношении 50 кредитных организаций арбитражными судами приняты решения о принудительной ликвидации. Кроме того, 2 кредитные организации ликвидируются в добровольном порядке на основании решения их участников. В 204 кредитных организациях АСВ осуществляло функции конкурсного управляющего и в 40 – ликвидатора [57, c. 81].