Валютное регулирование в России

       - низкий уровень риса валютных операций;

       - возможность достижения основных целей валютного регулирования наиболее простым путем.

       Недостатками  в политике фиксированных курсов являются:

       - постоянно и органично присущий дисбаланс между спросом и предложением валюты;

       - противоречие между операциями, осуществляемыми на основе и не ан основе фиксированного курса.

    В качестве примеров применения политики фиксированных курсов можно выделить монетарный союз Ганзы, валютную систему  плановой экономики и мягкую систему  валютных курсов (Бреттон-Вудская система).

    Вторая  группа проблем охватывает анализ закономерностей  развития процессов регулирования  в валютной сфере. За все время  развития общества валютные системы  стран с рыночной экономикой испытали на себе практически все методы регулирования со стороны государства.

    Современные тенденции валютного регулирования  складываются под воздействием целого ряда факторов. К ним относятся  различия в уровне экономического развития отдельных стран, особенности развития стран с переходной экономикой, дальнейшая эволюция наднациональных структур, региональные экономические проблемы и многое другое. Действие этих факторов имеет свою специфику как на уровне отдельных стран, так и на региональном и глобальных уровнях. Далеко не последнюю роль в мировой валютной системе играют процессы валютного регулирования в рамках ЕС.

    Валютные  операции между  резидентами и  нерезидентами регулируются, в отведенных ему рамках, Банком России. В целях  выполнения им регулирующей функции  Центральный банк РФ может потребовать  от резидента использования им специального счета (банковского счета по учету прав на ценные бумаги) для регулирования ряда валютных операций, осуществляемых между  резидентом и нерезидентом (при предоставлении кредитов и займов в иностранной валюте; операциях с внешними ценными бумагами и другие).

    Резиденты без ограничений могут открывать  в уполномоченных банках банковские счета (банковские вклады) в иностранной  валюте и производить по ним расчеты  в установленном Банком России порядке, как для юридических, так и физических лиц-резидентов. 
 
 
 

2 Анализ деятельности субъектов валютного регулирования

2.1 Органы валютного регулирования и их функции 

    В соответствии со ст. 54 Закона о Банке  России Банк России является органом  валютного регулирования и валютного  контроля и осуществляет эти функции в соответствии с Федеральным законом № 173-ФЗ и иными федеральными законами.

    В частности, в Законе о Банке России содержится ряд норм, устанавливающих  его статус как органа валютного  регулирования. Рассмотрим основные из них.

    Банк  России:

• организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством РФ ⁹
• определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами
• устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю
• принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует составление платежного баланса РФ
• устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты
• проводит анализ и прогнозирование состояния экономики РФ в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные
• утверждает графическое обозначение рубля в виде знака

    В Федеральном законе № 173-ФЗ установлен важный запрет: не допускается установление органами валютного регулирования требования о получении резидентами и нерезидентами индивидуальных разрешений. Эта норма направлена на установление равных требований ко всем участникам валютных правоотношений и создает необходимые условия для их конкуренции.¹⁰

        Банк России выступает активным участником гражданско-правовых отношений (рис.3)

Рис.3- Объем  операций с наличной ин. валютой  между уполномоченными банками и физ. лицами

 Согласно  Закона о Банке России Банк  России имеет право осуществлять  банковские операции и сделки  с российскими и иностранными кредитными организациями, Правительством РФ для достижения целей, предусмотренных указанным Законом, в том числе: ¹¹

• покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства, номинированные в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями;
• покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;
• открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории РФ и территориях иностранных государств;
• выставлять чеки и векселя в любой валюте.

    Банк  России представляет интересы Российской Федерации во взаимоотношениях с  центральными банками иностранных  государств, а также в международных  банках и иных международных валютно-финансовых организациях .

        В целях обеспечения выполнения Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле», вступившего в силу с 18 июня 2004 года, Банком России в соответствии с делегированными ему полномочиями было выпущено 37 нормативных правовых актов, в том числе:

       - 4 акта по вопросам введения инструментов валютного регулирования, таких как требования об использовании специальных счетов (банковских счетов, разделов счетов депо) при проведении отдельных видов валютных операций и о резервировании при зачислении (списании) денежных средств на специальные (со специальных) банковские счета резидентов и нерезидентов, открытые в уполномоченных банках;

       -  4 акта по вопросам, связанным с порядком открытия юридическими лицами-резидентами счетов за рубежом;

       - 4 акта, установивших «переходные» положения относительно порядка использования нерезидентами банковских счетов в валюте Российской Федерации, открытых до вступления в силу Федерального закона № 173-ФЗ;

       - 13 правовых актов по вопросам признания утратившими силу нормативных правовых актов Банка России, включая документы, изданные совместно с органами федеральной исполнительной власти, в связи с принятием Федерального закона № 173-ФЗ.

    В целях исключения двойного обременения  операций по предоставлению банками-нерезидентами российским кредитным организациям кредитов в валюте Российской Федерации при совершении таких операций отменено требование об использовании банками-нерезидентами специальных счетов.

    Банк  России принял активное участие в  разработке проекта федерального закона, предусматривающего внесение изменений в Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле». Указанные изменения в Закон направлены на устранение некоторых недостатков применяемых норм валютного регулирования, выявленных практикой применения Закона.

    Правительство РФ в соответствии с Законом о Правительстве РФ наделено следующими полномочиями в сфере валютного регулирования:

• осуществляет управление государственным внутренним и внешним долгом РФ; ¹²
• осуществляет в соответствии с Конституцией РФ, федеральными конституционными законами, федеральными законами, нормативными указами Президента РФ валютное регулирование и валютный контроль;
• руководит валютно-финансовой деятельностью в отношениях Российской Федерации с иностранными государствами.

    При этом следует учитывать, что Правительство  РФ осуществляет ряд полномочий, которые могут оказывать косвенное влияние на сферу валютных отношений. В частности, Правительство РФ применяет специальные защитные меры, антидемпинговые меры и компенсационные меры при осуществлении внешней торговли товарами, а также иные меры по защите экономических интересов России, а также вводит количественные ограничения экспорта и импорта товаров в соответствии с международными договорами РФ, федеральными законами и определяет порядок применения количественных ограничений экспорта и, импорта товаров (ч. 2 ст. 13 Федерального закона «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности»). Это оказывает непосредственное влияние на формирование курса национальной валюты.

    Правительство РФ в соответствии с Федеральным  законом № 173-ФЗ имеет по сравнению  с Банком России более узкую сферу  для валютного регулирования  и в основном издает нормативные акты по согласованию с Банком России. Нормативные акты Правительства РФ, в частности, могут устанавливать порядок представления резидентами (за исключением физических лиц) налоговым органам по месту своего учета отчетов о движении средств по счетам и вкладам в банках за пределами территории РФ с подтверждающими банковскими документами (по согласованию с Банком России).

    Следует учитывать, что Банк России и Правительство  РФ одновременно наделены компетенцией, как в сфере валютного регулирования, так и в сфере валютного  контроля .¹³

    Обозначенные  выше нововведения в валютном законодательстве устраняют устаревшие ограничения, делая валютное регулирование в России более прозрачным, что должно укрепить внешнеэкономические связи, привлечь иностранные инвестиции и оздоровить экономику страны в целом. При этом некоторые авторы называют либерализацию валютного регулирования «опасной», указывая на проблему оттока капитала за рубеж. Действительно, экспортная выручка и импортные авансы являются «самыми распространенными лазейками для вывоза капиталов», однако не следует забывать, что новый Закон как раз включает их в список операций для государственного регулирования. К тому же, при возможности свободного пересечения границы капиталом вряд ли кто-то будет стремиться его вывозить.   

2.2 Сравнение основных положений валютного регулирования   Российской Федерации со странами Восточной Европы. Международное валютное регулирование 

    Необходимость формирования эффективно функционирующей  системы валютного регулирования  и контроля в нашей стране заставляет обратиться к богатому зарубежному опыту,  прежде всего бывших социалистических стран Восточной Европы, проводящих рыночные реформы  в, схожих с нашими, институциональных и экономических условиях.

    В приведенной ниже таблице делается попытка обобщения и осмысления действующего в государствах Восточной Европы валютного законодательства,  правил  и  норм  валютного регулирования в свете потребностей формирующейся Российской системы  валютного регулирования и  в сравнении с уже имеющимся багажом Российского валютного законодательства.(см. прил. )

    Составной частью  экономических реформ в  странах Восточной Европы явилось  преобразование  всей  системы  внешнеэкономических связей.  В основных чертах суть этого преобразования сводилась к следующему: отказ от режима государственной внешней торговли, ее демонополизация и либерализация,  переориентация на рынки развитых и новых индустриальных государств.¹⁴