Виды и методы оценки страховых рисков

Содержание

Введение………………………………………………………………………..…3

1.Экономическое  содержание страховых рисков.

1. Понятие «риск»……………………………………………………..5
2. Классификация  страховых рисков………………………………..9
3. Управление рисками (риск-менеджмент)………………………..18
4. Методы оценки страховых рисков………………………………..21

2. Применение  методов оценки страховых рисков на примере ОАО «АТЛАНТИК».

           2.1.Описание ОАО «АТЛАНТИК»……………………………………..29

          2.2. Анализ рисков ОАО «АТЛАНТИК»………………………………..32

3. Проблемы и  перспективы развития методов  оценки страховых рисков.

           3.1. Проблемы методов оценки страховых  рисков…………………….38

           3.2. Перспективы развития методов  оценки страховых рисков………39

Заключение………………………………………………………………………41

Список литературы………………………………………………………………43 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение.

Многообразие  форм проявления риска, частота и  тяжесть последствий его проявления, невозможность абсолютного устранения его вероятности вызывают необходимость организации страхования. Конкретные формы организации страхования отражают достигнутый уровень развития производительных сил и производственных отношений, претерпевая определенные изменения в ходе общественно-исторического развития. Сложились определенные общественно-исторические типы и виды страхования, воплощенные в страховом фонде, отражающие специфические

особенности рисков и конкретные формы его  проявления по отношению к человеку и реальному миру (окружающей действительности).

В странах  с развитой рыночной экономикой страхование  является одним из стратегических секторов экономики. Страхование обеспечивает социально-экономическую стабильность в обществе, так как гарантирует  собственникам возмещение ущерба при  гибели или повреждении имущества  и потере дохода. Роль страхования  проявляется, прежде всего, на микроэкономическом уровне, конкретные договоры страхования  заключаются юридическими и физическими  лицами с целью защиты своих имущественных  интересов. При возникновении крупных  природных или техногенных катастроф, охватывающих огромные территории, нарушающих производство сотен предприятий, угрожающих жизни тысяч жителей, возмещение соответствующего ущерба через систему  страхования имеет макроэкономические последствия. Макроэкономические пропорции  развития ведущих государств мира во многом определяют огромные инвестиционные ресурсы страховых компаний.

Проведение  экономических реформ в России, прежде всего, связано с изменением структуры  собственности на основе приватизации государственной собственности  и появления частной собственности.

Это требует  изменения сформировавшегося в  странах с преобладанием государственной  собственности механизма компенсации  убытков, причиненных стихийными бедствиями, пожарами, иными природными и техногенными катастрофами. Если раньше компенсация убытков обеспечивалась исключительно выделением средств из специальных целевых резервов государственного бюджета, то сегодня при изменении структуры собственности и крайней скудности бюджетных средств использование этого источника становится все более обременительным для государства. Поэтому

страхование приобретает все большее значение при защите предприятий от различного рода рисков. Страхование предприятий  позволяет обеспечить непрерывность  процесса воспроизводства, возмещая убытки за счет средств страховых организаций, без экстренного выделения значительных ресурсов из бюджетных средств и  внебюджетных фондов.

Важность  исследования, как в практическом, так и теоретическом аспектах определила выбор именно этой темы курсовой работы.

Цель  данной работы заключается в том чтобы показать наиболее известные и рациональные методы оценки страхового риска на основе изучения теоретических моделей риска и финансовых механизмов обеспечения стабильной страховой защиты.

Объектом  исследования являются страховые  риски, методы управления ими и система страхования, формирующаяся в России.

В первой главе раскрывается понятие риска, его классификация и методы оценки.

Вторая  глава посвящена  применению оценки страховых рисков на примере ОАО «АТЛАНТИК». Делаются выводы о состоянии этой компании.

В третьей  главе рассматриваются проблемы и перспективы развития методов страховых рисков. 
 
 
 

Глава 1. Экономическое содержание страховых рисков.

1. Понятие «риск».

Существует  огромное количество определений понятия «риск». Например, Юлдашев Р.Т. дает такое определение риску – это характеристика решения, принимаемого субъектом в ситуации, когда возможны альтернативы, которые содержат многие (более одного) исходы, существует неопределенность в отношении конкретного исхода и, по крайней мере, один из исходов опасен.¹

В экономической теории под «риском» принято понимать вероятность (угрозу) потери предприятием части доходов или получение дополнительных расходов в результате осуществления определенной производственной и финансовой деятельности.

 Наиболее емкое определение дается в учебнике Никулиной Н.Н. понятие «риск» означает опасность неблагоприятного исхода ожидаемого явления. Всякий конкретный риск (например, риск пожара, наводнения, землетрясения) представляет собой возможность наступления определенного события (например, возгорания застрахованного объекта). Точное измерение риска возможно математическим путем с применением теории вероятностей и закона больших чисел. По своей сущности риск является событием с отрицательными, невыгодными экономическими последствиями, которые, возможно, наступят в будущем в какой-то момент в неизвестных размерах.

Факторы риска и необходимость покрытия ущерба в результате их проявления вызывают потребность в страховании. Через страхование любая человеческая деятельность в процессе познания природы и общества защищена от случайностей. На уровне обыденного сознания через страхование создается

реальная  возможность достижения поставленной цели. Все это выделяет риск в качестве основного понятия страхования.

Риск  в страховании следует рассматривать  в нескольких аспектах:

• как  конкретное явление или совокупность явлений (событие или совокупность событий), при наступлении которых производятся выплаты из ранее образованного централизованного страхового фонда в натурально-вещественной или денежной форме;

• в  связи с конкретным застрахованным объектом. Событие или совокупность событий не рассматриваются абстрактно, сами по себе. Их следует соотносить с объектом, принятым на страхование, где реализуется риск. Любой риск имеет конкретный объект проявления. В нашем сознании риск связывается с этим объектом. По отношению к объекту соответственно

проявляются и изучаются факторы риска. Анализ полученной информации в комплексе с другими мероприятиями позволяет добиться предотвращения или существенного снижения негативных последствий осуществления

(реализации) риска;

• риск сопряжен с вероятностью гибели или  повреждения данного объекта, принятого на страхование. Вероятность выступает в качестве меры объективной возможности наступления данного события или совокупности событий, обладающих вредоносным воздействием. Любая вероятность может

быть  выражена правильной дробью. При вероятности, равной нулю, можно утверждать о невозможности наступления данного события. При вероятности, равной единице, существует 100%-ная гарантия того, что данное событие произойдет. Чем меньше вероятность риска, тем легче и дешевле можно организовать его страхование. Значительная вероятность риска предполагает дорогостоящую страховую защиту, что затрудняет ее проведение.

Страховое событие не является объектом страхования. Этим объектом выступает риск, который может произойти, а может и не произойти. Следовательно, риск — это случайное событие, которое наступает вопреки воле человека. Риск реализуется посредством случайных событий или явлений, по поводу которых возникает страховое отношение.

Важнейшей характеристикой риска является его неопределенный, вероятностный характер. Это означает, что реализация риска не в полной мере или совсем не зависит от воли человека и в любом случае не контролируется им осознанно. Источник неопределенности — это ограниченность информации, отсутствие знания. Преодоление информационной ограниченности делает прогнозируемыми и управляемыми многие процессы.

  В понятии риска выделяются следующие структурные составляющие:

• опасность;
• подверженность риску;
• уязвимость;
• взаимодействие рисков.

Опасность — это источник потенциальной угрозы. Часто понятия риска и опасности отождествляются, но между ними существует тонкое различие. Риск всегда касается определенного субъекта, иначе говоря, это просчитанный потенциал опасности для человека. Многие опасности, существуя в реальном мире, не становятся рисками для конкретных людей, для которых их потенциал равен нулю.

Подверженность  риску выражает степень его угрозы для субъекта или объекта. Выражается числом объектов (субъектов), которым может быть нанесен ущерб. Отсюда выводится такая характеристика риска, как вероятность его наступления.

Уязвимость или чувствительность к риску характеризуется величиной ущерба, который может быть причинен данным риском. Степень уязвимости зависит от характеристик носителя риска и окружающей среды, которая может провоцировать наступление риска.

Взаимодействие  рисков выражает способность рисков активизировать другие риски и порождать явление, называемое кумуляцией или концентрацией рисков.

Страхование — это один из способов защиты от рисков, ограничивающийся ликвидацией его негативных экономических последствий. В основе страхования лежит понятие риска как случайного события, приводящего к ущербу. В определении этого понятия с точки зрения хозяйствующего субъекта, принимающего решения в условиях неопределенности, выделяют три ступени:

1. риск определяется как вероятностное распределение результатов     хозяйственной деятельности субъекта;
2. риск определяется как отклонение фактических результатов 
            от плановых ожиданий²; особенность данного подхода состоит в том,

     что в нем игнорируется характер отклонений, которые могут                    оцениваться субъектом как положительно, так и отрицательно (рис.1.2.);

3) риск определяется как распределение вероятностей неблагоприятных результатов»³(рис.1.3.), данное представление о риске сводится к вероятностному распределению ущербов.⁴

Определение страхового риска содержится в п.1 ст. 9 ФЗ «О страховании».⁵ Страховым риском признается предполагаемое событие, на случай наступления которого, проводится страхование. Приведенное легальное определение дополнено двумя непременными признаками риска. Ими служат вероятность и случайность его  наступления. Вероятность означает, прежде всего, возможность наступления соответствующего события. По этой причине за пределами риска находится случай, наступление которого абсолютно исключено. Случайность соотносительна понятию «вероятность». Под случайным риском понимается событие, относительно которого мы не имеем достаточно полного знания, потому что некоторые сопутствующие ему обстоятельства неизвестны или потому что эти обстоятельства так сложны, что не поддаются нашему  учету. При отсутствии вероятности и случайности отношения страхования по общему правилу возникнуть не могут. 

1.2. Классификация страховых рисков.

Для управления рисками необходимо их классифицировать. Существует большое количество классификаций страховых рисков, по моему мнению, наиболее полной и развернутой является классификации, приведенная в учебнике Никулиной Н.Н.⁶

При оценке выделяют следующие основные виды рисков: которые возможно и невозможно застраховать, благоприятные и неблагоприятные риски.