При перестраховании цедент удерживает на своей ответственности от каждого  крупного риска лишь определенную, соответствующую его финансовым возможностям долю, которая называется собственным удержанием. Все, что по величине страховой суммы, а значит и по ответственности превышает лимит собственного удержания (эксцедент) передается заинтересованным в этом перестраховщикам. Условия передачи рисков в перестрахование принципиально иные, чем при страховании. Поскольку передаваемые риски приобретены цедентом и он может распоряжаться ими по своему усмотрению, передача происходит не на оригинальных условиях, а за вознаграждение. Это вознаграждение называется оригинальной или перестраховочной комиссией, которая удерживается цедентом из передаваемой перестраховщикам доли страховой премии по этим рискам.

     Кроме того, как правило, по перспективным, благополучным рискам цедент требует  от перестраховщиков участия в их будущей прибыли по данным рискам (тантьемы) и предоставления адекватного участия в перестраховании их рисков.

     Следует отметить, что принятие в перестрахование  чужих рисков является вполне рентабельным делом, поскольку перестраховщики, кроме комиссии, а иногда и тантьемы не несут других расходов по приобретению страхований (содержание аппарата, помещения, оплата агентов, брокеров и т.п.).

     Имея  такую надежную защиту, как система  перестрахования, страховые компании вступают в жесткую конкурентную борьбу за приобретение страхований. Собираемая страховщиками масса страховых платежей (премий) часто инвестируется в другие народно-хозяйственные отрасли или пускается в финансовый оборот в целях получения более высокого уровня прибыли, чем по страховым операциям. Это позволяет страховым организациям перекрывать результаты малорентабельных страхований, которые они вынуждены принимать для поддержания престижа и для тех же целей получения возможно большего объема премии для последующих инвестиций.

     Принятые  в перестрахование риски могут  быть вновь переданы во вторичное перестрахование (ретроцессию), а перестраховщик, передающий риски в ретроцессию, называется ретроцессионером.

     Таким образом, в страховом мире происходит постоянный, непрекращающийся обмен  перестраховочными долями и главная цель таких обменов состоит в стремлении к созданию сбалансированных, устойчивых собственных страховых портфелей. Поэтому перестрахование является необходимым условием обеспечения финансовой устойчивости страховых операций и нормальной деятельности любого страхового общества вне зависимости от величины его капиталов, запасных фондов и других активов.

     Во  многих случаях страховые стоимости  объектов, подлежащих страхованию, настолько  велики или опасны, что емкость  отдельных национальных страховых  рисков, со всеми, находящимися в них страховыми организациями, оказывается недостаточной, чтобы обеспечить их страхование в полных суммах. Через каналы перестрахования такие риски передаются на страховые рынки других стран, в результате чего может оказаться, что в страховании крупных рисков принимает участие весь или почти весь международный страховой рынок, сотни и тысячи страховых учреждений. Перестраховщики, как правило, берут на свою ответственность лишь небольшую часть риска, порядка нескольких процентов, а иногда и доли процентов для формирования портфеля, состоящего из сравнительно мелких рисков.

     Размер  передач рисков в перестраховании  должен быть экономически обоснован. Излишние передачи, сопровождаемые соответствующей, иногда весьма существенной, передачей  части собранной премии, отрицательно сказываются на финансовых показателях передающей компании. С другой стороны, передачи, производимые меньше необходимого уровня, в случае наступления катастрофических, или даже просто серии крупных убытков могут поставить в тяжелое финансовое положение компанию, не защищенную должным уровнем перестрахования.

     Таким образом, правильное, экономически обоснованное определение доли, передаваемой в  перестрахование, имеет чрезвычайно  важное значение для каждой страховой  компании.

3.4 Современный рынок перестрахования

     Перестрахование никогда не замыкается национальными  границами отдельных стран. Это  позволяет значительно увеличить  емкость национальных рынков и дает возможность страховать крупные  риски, тем более что масштабы возможных опасностей, связанных с современной промышленностью и природными факторами, заметно растут.

     На  мировом рынке перестрахования  сформировались следующие центры: США, Центральная Европа, Япония и Бермуды. Последние по оценкам специалистов, аккумулируют около 10% мировой перестраховочной премии. Рост числа перестраховщиков в странах с оффшорными зонами вызван жестким регулированием мирового перестраховочного рынка его лидерами – перестраховочными компаниями Swiss Re,  Mounich Re, General Colon Re, синдикатом Lloyd’s.

     Крупнейший  рынок перестрахования сложился в США, причем большая часть его  операций сосредоточена внутри страны. В отличие от США перестраховочные компании Германии, Великобритании, Швейцарии  работают в основном на «экспорт»  перестраховочных услуг.

     Современный мировой рынок перестрахования  имеет следующие отличительные  черты:

• географическая диверсификация перестраховочного бизнеса, т.е вовлечение перестраховщиков в перераспределение принимаемых рисков в целях стабилизации мирового страхового рынка;
• развитие новых направлений обслуживания клиентов, в частности предоставление услуг в области информационных технологий;
• совершенствования управления перестраховочными обществами как главный фактор обеспечения финансовой устойчивости.

     На  рынке перестрахования продолжается концентрация капитала, обусловленная процессами глобализации в экономике и постоянно растущей потребностью во все больших перестраховочных емкостях. Этот процесс ведет к формированию крупнейших перестраховочных групп. Концентрация бизнеса на основе слияния и поглощения сопровождается сокращением числа перестраховочных компаний. В США, например, за последние 15 лет количество перестраховщиков сократилось на 25%.

     Российский рынок перестрахования развивается в условиях острой конкуренции между национальными перестраховочными обществами и международными брокерами и перестраховщиками. При относительно низкой капитализации российского страхового и перестрахового рынка потребность в международном перестраховании очень высока. На сегодняшний день больше половины перестраховываемых в России премий передается за границу. Небольшие страховые компании пользуются услугами западных профессионалов не только для обеспечения своей финансовой устойчивости, но и с целью привлечения опытных специалистов по управлению риском. Доля получения из-за рубежа рисков невысока, она составляет около 20% принятых в перестрахование премий. Предложения по размещению риска в России поступают в основном из Белоруссии, Украины, Казахстана, Армении.

     Террористический  акт в США 11 сентября 2001 года оказал влияние на весь перестраховочный рынок. С 2002 года крупнейшие мировые перестраховочные компании повысили тарифы приблизительно на 30%. Это вызвало подорожание перестраховочной защиты, и следовательно, дальнейшее ужесточение конкуренции на российском рынке, а так же увеличение его емкости. На сегодняшний день в России реально занимаются перестраховочным бизнесом около 20 компаний. Разумеется, риски, которые они могут принять, в 30 раз меньше, чем риски западных коллег, но ситуацию пытаются исправить путем образования перестраховочных пулов.

     В 2002 году образован российский антитеррористический страховой пул. Его создали следующие  компании: «Военно-страховая компания», «Ингосстрах», «Интеррос-согласие», «РЕСО-гарантия», «Росгосстрах» и РОСНО. Цель данного пула – обеспечить перестраховочную защиту военных и террористических рисков. Принято решение об образовании перестраховочного пула Ассоциацией страховщиков топливно-энергитического комплекса, в который войдут СК «ЛУКойл», Национальное перестраховочной общество, «Геополис», «Прогресс-гарант», СОГАЗ, СО «Сургут-нефтегаз», СК «Транснефть», «Энергогарант» и «Энергополис». Эти меры дадут возможность российским перестраховщикам упрочить свое положение на перестраховочном рынке и увеличить инвестиционный потенциал в интересах развития национальной экономики. [4].

Глава 4 Облигаторные и факультативные договоры перестрахования

   По  форме взаимно взятых обязательств цедента и перестраховщика договоры перестрахования подразделяются на:

• факультативные;
• облигаторные;
• факультативно-облигаторные;
• облигаторно-факультативные.

     Сам процесс перестрахования по перечисленным  договорам  называется соответственно факультативным, облигаторным или факультативно-облигаторным.

     Описание  перестрахования, приведенное в предыдущих разделах, позволяет сделать вывод о том, что до определенного момента не было необходимости в создании системы и классификации видов перестрахования. В течение нескольких столетий использовалось только факультативное перестрахование отдельных рисков. Лишь в девятнадцатом веке перестрахование стало активно развиваться, и появилось много новых видов перестраховочной защиты.

Факультативное  перестрахование

  При заключении торговых сделок обычно стремятся  заранее выяснить содержание прав и обязанностей сторон и только потом определить условия договора. Из всех видов перестрахования для этих целей лучше всего подходит факультативное. Данный договор касается одного риска в одной сделке. Только оно дает перестраховщику возможность получить точное представление о предложенном ему отдельном риске, прежде чем принять на себя обязанности по договору перестрахования.

  Когда используют термин «факультативное  перестрахование», имея ввиду технику  перестрахования, то подразумевают, что  прямой страховщик сам выбирает, кому предложить риск в перестраховании, а перестраховщик, взвесив все «за» и «против» и соотнеся их с основными принципами своей деятельности, решает, принять ли на себя часть риска, и если да, то в каком объеме.

  Предложение прямого страховщика о факультативном перестраховании должно содержать всю существенную информацию о риске, которая позволила бы перестраховщику правильно его оценить. После того, как перестраховщик изучил информацию, связанную с риском, он сообщает прямому страховщику, какую долю в процентах или твердой сумме он примет в факультативное перестрахование. Обычно подтверждение делается по телефону, телефаксу или отправлением подписанной копии предложения с указанием доли, на которую согласен перестраховщик. Условия заключенного таким образом договора перестрахования спустя некоторое время (приблизительно четыре недели) обычно определяются еще раз в письменной форме в бордеро (перестраховочные документы, содержащие перечень принятых на страхование и подлежащих перестрахованию рисков, с необходимыми подробностями), подписанном обеими сторонами.

  Перестраховщик  может и отказаться от предложенного  риска. Ему достаточно кратко обозначить причины отказа. Также он может  предложить прямому страховщику  иные условия, чем указаны в предложении, на которых он согласен заключить договор факультативного перестрахования. Если же перестраховщик не отвечает на предложение, его молчание не может рассматриваться в качестве акцепта.

  Договор факультативного перестрахования  вступает в силу с момента получения акцепта, если стороны не договорились об ином. Существенные изменения условий договора прямого страхования в период его действия обязательны для перестраховщика только в том случае, если он дал на то свое согласие.

  Действие  договора факультативного перестрахования прекращается автоматически по истечении установленного срока, если стороны не договорились об ином. За определенный период до возобновления, прямой страховщик, как правило, предлагает перестраховщику продлить действие договора и сообщает ему об изменениях в условиях договора прямого страхования и о статистике прохождения договора. Перестраховщик может отказаться от пролонгации договора.

  При факультативном перестраховании задача перестраховщика не ограничивается расширением возможностей прямого страховщика, а в ряде случаев включает в себя помощь при оценке риска, при определении условий договора страхования, мер по предотвращению ущерба и консультации по данным вопросам. Нередко они осуществляют совместную инспекцию риска по месту расположения объекта страхования.

  Несмотря  на то, что факультативное перестрахование  требует больших материальных и  временных затрат, значение его постоянно  возрастает. В определенной степени, это обусловлено тем, что в  результате технологического развития значительно возросли суммы страхового покрытия и риски стали гораздо сложнее.