Договоры  эксцедента убыточности используются достаточно редко. Главным образом, они применяются при страховании  от бури и градобития, и для многих других видов страхования они не характерны. Такие договоры содержат значительный риск для перестраховщика, так как результат перестрахования может зависеть от непредвиденных и неконтролируемых изменений в страховой политике цедента и экономической ситуации в стране.

     При установлении приоритета необходимо убедиться  в том, что цедент, даже в случае неблагоприятного развития убыточности, не получит гарантированной прибыли. Важно, чтобы цедент отвечал за свою долю в убытках, как в других видах перестрахования. Соответственно, важно сделать полную правильную оценку управленческих и административных затрат страховщика.

Глава 6 Практическая часть

 

Ситуационная  задача

 

По договору страхования имущества предприятия  предусмотрена условная франшиза в размере 5 тыс. рублей. Фактический ущерб составил:

А) 4900руб.

Б) 5,5 тыс. руб.

Определить, в  каком размере будет возмещен ущерб в обоих случаях.

Ответ:

А) Выплаты будут  равны 0, т.к. размер ущерба меньше, чем 5000 руб.

Б) Т.к. размер ущерба равен 5,5 тыс. руб., он больше франшизы, то выплачиваем всю сумму.

 

Расчетные задачи

 

1.

Женщина в возрасте 35 лет заключила договор страхования. При дожитии до 38 лет она получит 15 тыс. руб. Вычислить тарифную ставку, если страховые взносы уплачиваются ежегодно. Известно, что нагрузка в структуре тарифной ставки составляет 10%, норма доходности равна 13%. Рассчитать страховой взнос, который страхователь должен платить ежегодно.

Решение:

Составим уравнение  эквивалентности. Обязательства страхователя состоят в уплат трех годовых взносов.

L35 * P +

+

Обязательства страховщика состоят в том  что через 3 года надо будет выплатить  женщине, дожившей до возраста 38 лет, страховую  сумму S. Приведенное на начало договора значение выплачиваемой суммы равно:

Прибавляем обязательства  страхователя и страховщика в  момент начала договора:

L35 * P +

+ =

В левой части  уравнения вынесем P за скобку и все уравнение разделим на S. Получим:

Отсюда найдем отношение  , то есть годовую нетто-ставку T1(n):

T1(n)= = Вычислим годовую брутто-ставку:

T1(br) =

и годовой страховой  взнос:

P1(br)=

руб.

Ответ: Годовая  тарифная ставка и годовой страховой  взнос равны соответственно 31.44% и 4716 руб.

 

2.

Вычислить брутто-взнос  для страхования имущества при  проведении строительно-монтажных работ, если вероятность наступления страхового события p=0.007, отношение средней выплаты к средней страховой сумме v/s=0.48, нагрузка в структуре тарифной ставки f= 42%, планируемое количество договоров N= 800, вероятность не разорения компании g = 0.95, S=10 000 000 руб.

Решение:

Нетто-ставка рассчитывается по формуле:

Tn=To+Trisk, где To= - основная часть нетто-ставки,

To=0.007*0.48=0.00336

Trisk=1.2*To*l(y)* - рисковая надбавка.

Trisk=1.2*0.00336*1.645*

=0.00279297,

l(y) – квантиль, который берется в соответствии  с вероятностью неразорения компании.

Теперь вычисляем  нетто-ставку:

Tn=To+Trisk=0.00336+0.00279297=0.00615297

Вычислим брутто-ставку:

T(br)=

и страховой  взнос:

P(br)= руб.

Ответ: Брутто взнос  для страхования имущества при  проведении строительно-монтажных  работ равен 106 085 руб.

 

3.

Определить величину резерва по страхованию жизни  на 1 июля, если известно, что на 1 апреля величина резерва составляла 1200 тыс.руб., а в течении второго квартала страховщиком было собрано 800 тыс.руб., выплаченное страховое обеспечение составило 600 тыс. руб.. Доля нетто-ставки в тарифе 91%. Годовая норма доходности в тарифе 6%.

Решение:

     РЖод = [РЖо*((100+0,25i)/100) + Рн*((100+0,125i)/100)] – В,

     где РЖод – размер резерва по каждому  виду страхования жизни на отчетную дату;

     РЖо – размер резерва по каждому виду страхования жизни на начало отчетного  периода;

     i – годовая норма доходности (в %), использованная при расчете тарифной ставки по каждому виду страхования жизни;

     Рн  – страховая нетто-премия по каждому  виду страхования жизни, полученная за отчетный период;

     В – сумма выплат страхового обеспечения  и выкупных сумм по каждому виду страхования жизни за отчетный период.

     Подставив данные из условия задачи, получим:

     [1200*((100+0,25*6)/100)+0,91*800*((100+0,125*6)/100)]-600= (1218+733,46)-600 = 1351,46 (тыс. руб.)

Глава 7 Анализ статьи «Перестрахование в России: оптимистические и пессимистические прогнозы»

 

     «Российский рынок перестрахования – небольшой  по сравнению с мировым. Но с другой стороны, российский рынок является самодостаточным, 89,5% собранной в 2007 году премии – внутреннее перестрахование, 10,5% - от нерезидентов.

     Так, согласно данных Федеральной службы страхового надзора, рынок в 2007 году имел емкость $2,5 млрд., в то время  как по данным IAIS, емкость мирового перестраховочного рынка составляла $172,9 млрд. - в 69 раз больше. Доля страхового рынка России в мировом составила 1,24%, а перестраховочного - 1,44%.

     Мировой рынок перестрахования:  
Перестраховочный рынок – $172,9 млрд. (по данным IAIS, Dec 2007)  
Non-life – $1514 млрд. (по данным Insurance Information Institute (III))  
Доля перестраховочной премии в общей по Non-life - 11,42%

Российский рынок  перестрахования:  
Перестраховочный рынок – $2,5 млрд. (по данным ФССН, Март 2008)  
Non-life – $17,8 млрд (по данным ФССН)  
Доля перестраховочной премии в общей по Non-life - 13,88% 
По экспертным оценкам, совокупная перестраховочная премия бывших стран СССР составляла $2,9-3,3 млрд. Структура страхового рынка СНГ представлена следующим образом: Россия - 81%, Украина - 12%, Казахстан 4,6%, Беларусь - 1%, Азербайджан – 0,4%, другие – 0,7%.

Российский рынок  перестрахования характеризуется  очень большим числом цессионеров, на рынке ощутимо активное участие  прямых страховщиков и в ближайшие годы отсутствует возможность повышения тарифов к качественной перестраховочной услуге.

Кроме этого, на рынке существует высокий уровень  конкуренции и низкий размер средней  перестраховочной премии:

• Top-5 - $83,4 млн.
• Top-10 – $59,3 млн.
• Top-25 - $33 млн.

 
Концентрация  российского перестрахования:

• Top-1 - 14.00%
• Top-5 - 38.79%
• Top-10 - 55.13%
• Top-15 - 64.70%
• Top-20 - 71.44%
• Top-25 - 76.93%
• Top-50 - 91.22%
• Top-100 - 99.16% 
  Международный рынок перестрахования в России тоже неплохо представлен

В РФ имеют свои представительства: SCOR (Life&Non-Life), Swiss Re (Life), Munich Re (Non-Life), Gen Re (Life&Non-Life), Aioi, Sumitomo, Токио Marine, GIC Re, Sampo. Есть дочерние компании Munich Re (Life), Ace, Allianz, AIG, Axa, VIG, Sogecap, Talanx, Ergo, Ceska Pojistovna. Среди перестрахувальних брокеров: Cooper Gay, Marsh, Willis, Aon, Colemont, JLT, RFIB, Hilb Rogal & Hobbs (Glencairn), EOS RISQ и другие. 
          Украина повторит путь России

     Как и Россия, украинский рынок имеет  ту же родовую травму: для развития рынка на раннем этапе были созданы либеральные условия для создания компаний, и, как следствие, в 90-е годы в России существовало свыше 4 тыс. страховщиков (в 2007-м их количество сократилось до 811 СК). Количество перестраховщиков тоже сокращается. Так, из 325 компаний, которые принимали риски в 2006 году, в 2007 осталось лишь 251. На конец 2007 года в России на 4-х прямых страховщиков приходится 1 цессионер.

Маленький перестраховщик – это смешно. То, что мы, –  маленькие, виновны мы сами, но быть большим – не всегда быть успешным. Мы знаем примеры, когда национальные перестраховщики вырастают из маленьких вместе с рынком. До теперешнего времени на рынке существует мнение, что национальный - значит маленький. Перестрахование сегодня – это чисто рыночный бизнес: нет государственного заказа, нет политических рисков. А мы знаем, что если есть государственное влияние - это всегда политический риск. // Ирина Постникова, Транссиб Ре  
 
Какие же тенденции наблюдаются на рынке?

На рынке существует избыточное количество игроков, растет количество прямых иностранных страховщиков (в 2006 – 6,7%, в 2007 – 24,4%), вследствие повышения капитализации растет собственное удержание национальных компаний. Кроме этого, в России существует невысокая склонность к катастрофическим рискам, и соответственно отсутствует защита портфелей от катастрофических убытков.

Еще одной особенностью российского перестрахования является избыток емкости, так как почти  все тендеры внутри страны требуют  перестраховочной защиты. Таким образом, приобретение облигаторов диктуется конкуренцией в тендерах корпоративного страхования, а выплескивается в демпинг в перестраховании.

Последние два  года резко выросла облигаторная емкость, которая получается за рубежом, в основном у континентальных компаний. Лидеры по таким договорам – SCOR, Swiss Re, Munich Re, Hannover Re.

Предыдущий анализ договоров на 2008 год показывает, что емкость значительно выросла. Средний прирост составляет около 60% (от 20 до 150%). Основные линии перестрахования – строительно-монтажные риски, имущество и грузы.

С другой стороны, рост облигаторной емкости приводит к росту риска кумуляции у  мировых перестраховщиков, которые  принимают участие в облигаторных договорах.

Рынок ожидает  количественного и качественного роста

Среди основных мотивов связей со странами бывшего  СССР можно назвать отсутствие языковых барьеров, знакомства и связи, знание рынков (схожесть путей развития), похожие  промышленные и технические стандарты, схожесть менталитету, гибкость андеррайтинговой политики и незначительное влияние мировой конъюнктуры.

Но эти связи  между странами СНГ ухудшаются, так  как появляются определенные нормативные  и законодательные барьеры (налогообложение, требования к наличию рейтингов, резервирование, ограничение на объем перевода валюты и т.д.). Кроме этого надзорные органы некоторых стран требуют обеспечения рейтинговой оценки, возникают проблемы, связанные с кумуляцией рисков у участников облигаторных договоров и вхождением иностранных страховщиков и их филиалов на рынки. Поэтому, большинство российских перестраховщиков будет сосредоточено на национальных рынках страхования.

Российский рынок  перестрахования характеризуется  тем, что снизу мы видим, – огромное количество сильно конкурирующих национальных игроков (перестраховщиков, страховщиков и брокеров), а наверху – ограниченное количество брендовых перестраховщиков из-за знания рынка тех, которые занимают ключевые позиции.

На сегодня  существует ряд сценариев развития, среди которых первый,

1) Участие государства в рынке перестрахования, то есть создание государственного перестраховщика. 
По такому сценарию в перспективе будет наблюдаться сокращение и структуризация рынка (4-5 частных компаний, большое число брокеров), оптимизация (а возможно и управление) тарифной политикой, расширение связей со странами бывшего СССР, в частности, на межгосударственной основе и возможность значительно большего участия в мировом перестраховании. 
Возможность реализации такого проекта существует в течение ближайших 4-5 лет, единственным мотивом которого является обеспечение надежного функционирования инфраструктурных систем. Центром, на базе которого возможно создание государственного перестраховщика в России, могут стать крупные промышленные страховщики. Но опыт взаимодействия страхового сообщества и государственных органов показывает, что вероятность такого сценария очень низкая.