Современное состояние перестрахования

    Страховщик представляет  перестраховщику для принятия  решения перестраховочный слип  – документ, в котором изложены  существенные данные о риске:  имя и адрес страхователя, объект страхования, страхуемые риски, начало и конец действия страхового полиса, страховая сумма и премия, а также собственное удержание страховщика. Получив такое предложение, перестраховщик может принять риск полностью или частично, указав определенный процент своей ответственности от страховой суммы или фиксированную сумму, и подтвердить свое согласие акцептом слипа, который после этого возвращается перестрахователю. Перестраховщик также может отклонить предложенный риск, написав отказ на слипе. Предложенный факультативный риск не считается перестрахованным до тех пор, пока страховщик не получит подтверждение о приеме предложения от перестраховщика.

    Обычно размер  платежей за предоставленные  гарантии в порядке факультативного  перестрахования предоставляется  исходя из ситуаций на перестраховочном  рынке. Например, если предоставленный  в перестрахование риск оценивается  выше средней степени риска  или когда спрос на данный  тип риска на перестраховочном  рынке является незначительным, то предложенный перестраховщиком  уровень перестраховочных платежей, безусловно, будет выше, чем уровень  первичных страховых платежей, полученных  цедентом при заключении первоначального  договора страхования. Напротив, уровень перестраховочных платежей  может быть ниже уровня первичных  страховых платежей, если предлагаемый  риск относится к группе рисков, охотно принимаемых на перестраховочном  рынке, т. е. пользующихся большим  спросом. Из этого примера следует,  что принципы определения перестраховочных  платежей часто совершенно иные, чем принципы, используемые при  исчислении (калькулировании) первоначальных страховых платежей.

    Размер платежей  за предоставленную перестраховочную  защиту при факультативном перестраховании  регулируется перестраховочной  комиссией, под которой понимается  оплата расходов перестрахователя.

    Факультативное  перестрахование дает возможность  небольшой компании принять на  страхование риски, превышающие  ее финансовые возможности, а  также освободить себя от излишней  ответственности по крупным и  опасным рискам, по которым при  возникновении значительного убытка  компания может иметь отрицательные  конечные результаты по определенному  виду страхования.

    К факультативному  перестрахованию страховые компании  прибегают довольно часто, в  таких случаях, когда:

     • риск настолько  крупный, что выходит за рамки  (лимиты) действующих перестраховочных  договоров (в подобных случаях  при рассмотрении предложений  по факультативному перестрахованию  обращается внимание на возможность  кумуляции, т. е. участия в  перестраховании одного и того  же риска через различные каналы);

     • риск не  подпадает под условия действующих  договоров;

     • передающая  компания считает необходимым  перестраховать часть ответственности  по собственному удержанию.

    Основным недостатком  факультативного перестрахования  является то обстоятельство, что  перестраховщики свободны в приеме  или отказе от такого перестрахования,  и пока идет размещение риска  может оказаться, что страховой  случай произойдет до окончательного  размещения риска в перестрахование  и передающая компания окажется  в затруднительном положении  в силу ограниченных финансовых  возможностей. Для перестраховщика  также имеются свои неудобства  в этой форме перестрахования.  Может оказаться, что через  различные каналы перестрахования  или ретроцессии им будут неоднократно приняты доли участия в одном и том же риске и тем самым неоправданно возрастет его ответственность в случае убытка (кумуляция риска).

    Факультативная  форма перестрахования предусматривает  необходимость в каждом отдельном  случае предоставить перестраховщиком  полную информацию о риске.  Так возможные конкуренты смогут  постепенно выяснить состав портфеля  передающей компанией, что является  нежелательным в условиях жесткой  конкуренции.

    При возобновлении  договора страхования процедура  переговоров с перестраховщиком  повторяется вновь, что ведет  к дополнительной работе и,  следовательно, расходам.

    Потребность в  ускорении механизмов передачи  рисков повлекла за собой выработку  иной формы перестрахования.

    Облигаторное  перестрахование предполагает, что  перестрахователь обязан передавать часть ответственности по каждому отдельному риску из совокупного портфеля того или иного вида страхования, предусмотренного условиями договора, в перестрахование, а перестраховщик обязан принимать каждую такую цессию. Передача долей рисков перестраховщику происходит только в случае, если их страховая сумма превышает определенное заранее собственное участие страховщика. С другой стороны, договор облигаторного перестрахования накладывает обязательство на перестраховщика принять предложенные ему в перестрахование доли этих рисков. Такие принятия носят автоматический характер и не требуют подтверждения перестраховщика в каждом конкретном случае.

    Именно по договорам  облигаторного перестрахования  перестраховочные компании получают  большую часть объема премий. Действительно, только с помощью  такого рода договоров, страховщики  могут успешно выполнять свои  обязательства в страховом бизнесе,  принимать новые риски и вводить  новые виды страхования в различных  сферах бизнеса.

    Облигаторное  перестрахование характеризуется  более тесными связями между  участвующими в договоре сторонами.  Обычно  такие договоры заключаются  между компаниями, хорошо знающими  друг друга и имеющие долгие  и деловые постоянные отношения.

    Перестраховочные  платежи по договору облигаторного  перестрахования при пропорциональном  перестраховании определяются в  процентах от суммы страховых  платежей, полученных страховщиком  при заключении оригинального  договора страхования, и равны  конкретной сумме при непропорциональном  перестраховании. Процент рассчитывается  исходя из доли ответственности  перестраховщика в оригинальном  риске.

    Договор облигаторного  перестрахования, как правило,  заключается на неопределенный  срок с правом взаимного расторжения  путем соответствующего уведомления  сторон заранее о принятом  решении. На российском рынке  сложилась практика заключения  облигаторных договоров жестко  на один год или с возможностью  пролонгации на следующий год.

    Помимо рисков, подлежащих перестрахованию, в  облигаторном договоре оговариваются  также условия, на которых осуществляется  перестрахование, лимиты ответственности, перестраховочная премия, перестраховочная комиссия и другие условия.

    Договор облигаторного  страхования наиболее выгоден  для цедента, поскольку все  заранее определенные риски автоматически  получают покрытие у перестраховщика.  Облигаторное перестрахование охватывает  весь или значительную часть  страхового портфеля страховщика.  Обслуживание договора облигаторного  страхования дешевле для двух  сторон по сравнению с договором  факультативного перестрахования.  В этой связи в практике  международного перестраховочного  рынка наиболее часто встречается  такая форма перестрахования.[3]

    На практике  также встречается смешанная  (переходная) форма договора перестрахования  – факультативно-облигаторная, называемая  договором «открытого покрытия».  Она дает цеденту свободу принятия  решений в отношении каких  рисков и в каком размере следует их передать перестраховщику. В свою очередь перестраховщик обязан принять цедированные доли рисков на заранее оговоренных условиях.

    Перестраховочные  платежи по договорам "открытого  покрытия" определяются на индивидуальной  основе по соглашению сторон  или пропорционально страховым  платежам, полученным при заключении  первичного договора страхования.

    Перестраховщику  договор "открытого покрытия" может быть невыгодным и небезопасным, поскольку цедент, произведя селекцию  рисков в страховом портфеле, передаст в перестрахование только  самые небезопасные риски. Поэтому  договоры "открытого покрытия" заключаются перестраховщиками  только с такими цедентами,  которые пользуются полным доверием, исходя из многолетней практики  их взаимного сотрудничества. Однако  перестраховщик заинтересован в  таком договоре, поскольку он  получает более сбалансированный  портфель и не только от  случая к случаю, и поэтому  готов заплатить большой размер  перестраховочной комиссии.

    Этот вид договора  также носит название «открытый  ковер». Открытый ковер представляет  собой соглашение, при котором  перестрахователь факультативно передает в перестрахование строго установленную долю каждого риска. Перестраховщик может отклонить какой-либо риск, но в целом он участвует в этом договоре на обязательной основе.

    Таким образом,  это соглашение с одной стороны  - факультатив, но для страховщика,  и с другой стороны - облигаторный  для перестраховщика.

    Открытый ковер  необходим для перестрахования  рисков, которые носят периодический  характер и страховая сумма  увеличивается внезапно в определенное  время года. Такие риски характерны  для огневого и морского перестрахования.

    В практике  перестрахования существует еще  одна смешанная форма перестрахования:  облигаторно-факультативная, при которой цедент обязуется передавать в перестрахование все попадающиеся по действию договора риски, а перестраховщик может их принять либо отклонить, он свободен в своем выборе. Данная форма используется достаточно редко, поскольку она не предоставляет цеденту автоматического покрытия для рисков и в случае отказа перестраховщика от участия в риске цедент буден вынужден перестраховать данный риск по отдельному факультативному договору, то есть в связи с этим расходы будут расти.

        2. Виды  перестрахования

    Договоры перестрахования  делятся на два основных вида:

     • пропорциональные;

     • непропорциональные.

    Пропорциональными  договоры названы потому, что  премия и убытки по ним распределяются  пропорционально участию перестраховщиков  в договоре. В непропорциональных  договорах размер премии перестраховщика  не зависит от его доли участия  в договоре.

    Пропорциональное  перестрахование - исторически наиболее  древняя и по существу до  конца XIX в. единственная всеобщая форма перераспределения риска. С этой точки зрения пропорциональное перестрахование носит еще название традиционного перестрахования.