Проблемы надежного перестрахования рисков в России и за рубежом

   Таблица 1.

 

   Решение:

   При страховании имущества страховая  сумма может устанавливаться  в размере страховой оценки –  полное страхование или в меньшем  ее размере (90 %, 60 % или в 3-й части, 2-й части оценки) – страхование  «в части».

   1) Страховая оценка (0) представляет  собой действительную стоимость  имущества на момент заключения  договора. По основным фондам  рассчитывается как полная первоначальная  стоимость с учетом износа:

   О = ППС – И,

   где ППС – полная первоначальная стоимость  объекта страхования.

             И – величина износа в денежном  выражении.

   Величина  износа рассчитывается по формуле: И = ППС х И% / 100%,

   где  И% - величина износа в процентах.

         И = 48975*20/100 = 9795 руб.

         О = 48975 – 9795 = 39180 руб.

   2) Страховая сумма рассчитывается  по формуле:

   S = О х d /100%

   где:  d – страхование «в части», %.

         S = 39180 * 70/100 =27426 руб.

   3) Расчет страхового возмещения  по системе пропорциональной  ответственности осуществляется  по формуле:

   V = Y x

,

   где:  Y – материальный ущерб, руб.

             руб.

   4) Франшиза – это часть ущерба, не подлежащая возмещению со  стороны страховщика, которая  заранее указывается в договоре. Устанавливается в процентах  к величине ущерба, страховой  суммы или в абсолютной величине.

   Различают два вида франшизы: условную и безусловную. При условной франшизе  страховщик освобождается от ответственности  за ущерб, не превышающий установленного размера франшизы, и возмещает  ущерб полностью, если его размер больше франшизы. При безусловной  франшизе ущерб возмещается за вычетом  установленной франшизы:

   VF = V – F,  

   Где       VF- величина возмещения за вычетом безусловной франшизы;

   V- величина возмещения без учета франшизы ;

   F – величина безусловной франшизы.  

   F = 22152 * 4,2/100 = 930,4 руб.

           VF =  15506,4 – 930,4 = 14576 руб.      

   Ответ: страховая сумма  и страховое  возмещение при страховании оборудования по системе пропорциональной ответственности  составляет 27426 руб. и 14576 руб. соответственно.                                                                            

Структура реального рынка  перестрахования  в Российской Федерации, %

   

   Источник: расчеты "Эксперт РА"

Пример 1

    При страховании груза на сумму 500 тыс. долл. был заключен договор перестрахования. Сумма „кассового убытка“ была определена в размере 150 тыс. долл. Груз был частично поврежден или утрачен. Сумма убытка составила 100 тыс. долл. Страховщик провел свою проверку, признал  случай страховым и выплатил клиенту  всю сумму убытка полностью. После  чего перестраховщику предоставили все необходимые документы, включая  платежное поручение, подтверждающее произведенные выплаты. Перестраховщики  могут перечислять деньги, предназначенные  для страховых выплат, либо на счет перестрахователя, либо (для ускорения расчетов) напрямую клиенту или выгодоприобретателю. 
До заключения договора страхования клиенту полезно поинтересоваться, какой процент принятого риска будет перестрахован. Если перестраховывается почти вся сумма, у страхователя есть повод задуматься о том, нужно ли сотрудничать с этой компанией. Возможно, у страховщика не хватает собственных средств, поэтому собственное удержание невелико, т.к. его размер в соответствии с законодательством не может превышать 10% собственных средств. Но вполне вероятно, что политика компании-страховщика состоит в том, что она зарабатывает средства не на страховании, а на получении комиссии и выступает фактически только как посредник между страхователем и перестраховщиком. В этом случае ставки страховщика могут быть выше средних ставок других компаний.

    При заключении договора страхования на крупную сумму клиенту необходимо обратить внимание страховщика, который  будет заключать договоры перестрахования  по этому риску, на то, какие документы  и иные доказательства по страховому случаю необходимо предоставить перестраховщикам для получения выплаты. Если по договору страхования обозначен определенный перечень документов (акты, справки, экспертные заключения и пр.), на основании которых  компания признает данный случай страховым, а также указано, кем они должны быть выданы, подписаны и удостоверены, то для перестраховщика собранных  доказательств может оказаться  недостаточно. Тогда клиента попросят предоставить недостающие доказательства, получить которые даже через несколько  дней после наступления страхового случая бывает затруднительно или вовсе  невозможно. Страховая компания может  оказаться в сложном положении. Если эти разногласия не удастся  урегулировать с перестраховщиком, то первоначальный страховщик если и  не откажет страхователю или выгодоприобретателю  в выплате, то будет стремиться уменьшить  ее размер, пусть даже за счет потери клиента.

    Поэтому, прежде чем обратиться к тому или  иному перестраховщику, страховая  компания собирает сведения о своевременности  выплат страховых возмещений по другим договорам перестрахования. Учитывается  и опыт работы на рынке. Обобщаются сведения об участии компании в крупных  перестраховочных пулах.

    Во  избежание неприятностей страховая  компания, заключив договор перестрахования, может указать в нем, что данный риск передается перестраховщику без  права дальнейшей ретроцессии (Передача ранее принятых в перестрахование  рисков, превышающих максимум собственного удержания перестраховщика. Ретроцессия  — „перестрахование перестрахования“. При ретроцессии часть риска  может быть передана первоначальному  страховщику). Но достаточно часто сама ставка премии перестраховщика не предполагает дальнейшую передачу риска, поскольку  договор перестрахования в этом случае может оказаться невыгоден.

    Еще один немаловажный вопрос для клиента  и страховщика — по какому курсу  перестраховщики будут рассчитывать рублевый эквивалент страховой выплаты.

    Виды  перестрахования

    Не  вдаваясь в узкоспециальные подробности  каждого отдельного вида и метода перестрахования, определим, что будет  полезно знать клиенту о перестраховании.

Факультативное  перестрахование

   Если  речь идет о страховании на крупные  суммы, например 1 млн долл., отечественные  страховые компании обычно не берут  на себя всю ответственность по договору, даже если страхование по данному  виду не относится к высокорисковым. Наоборот, страховщик стремится передать часть своей доли ответственности  другим страховым или перестраховочным компаниям. Это происходит даже тогда, когда собственные резервы страховщика  позволяют оставить весь риск себе. Понимая, что большую выплату страховщик не в состоянии перечислить сразу, даже если его резервы позволяют сделать это, все чаще при страховании на крупную сумму клиент интересуется, будет ли его риск перестрахован и на какую сумму, в каких компаниях. Бывает, что клиент приходит к страховщику со своими пожеланиями относительно того, в каких страховых или специализированных перестраховочных компаниях следует перестраховать риск. Тогда страховщик может либо согласиться с пожеланиями клиента, либо обсудить с ним возможность перестрахования в иных компаниях, исходя из собственного опыта и проведенного мониторинга, а также основываясь на сведениях, полученных из независимых источников. При выборе перестраховщика учитываются размер его уставного капитала и иных собственных средств, специализация, платежеспособность и финансовая устойчивость; состояние страховых резервов и их размещение. Можно обратиться к рейтингам агентства Standard & Poor`s. 

                             Облигаторное перестрахование

    Страховщики считают, что такие виды страхования, как страхование грузов или страхование  автотранспорта, относятся к высокорисковым и их нельзя оставлять без страхового покрытия. Поэтому они стремятся  их перестраховать. По этим видам страхования  высока вероятность наступления 100% убытков, особенно когда компания приняла  на себя оба риска одновременно. Ведь в случае угона или гибели автотранспортного средства вместе с грузом страховые выплаты по договору могут оказаться весьма ощутимыми для страховщика. 
 

                  Анализ показателей договоров перестрахования.

Страховая компания более  всего перестраховывала договора имущественного страхования по которым и получен  наибольший отрицательный результат  в размере 4257 тысяч рублей. Удельный вес переданной страховой премии по договорам перестрахования в  общем объеме, полученных страховых  платежей в 2002 году увеличился по сравнению  с 2001 годом на 3,2%.

Анализ страховых  премий

Удельный вес страховой  премии, полученной по договорам перестрахования, т.е. по договорам, где страховая  компания выступает перестраховщиком, уменьшился на 1,53%. Удельный вес доли перестраховщиков в общей сумме оплаченных убытков в 2003 году уменьшился по сравнению с 2002 годом на 8,3%, доля оплаченных убытков по договорам, принятым в перестрахование уменьшилась на 2,7%. Он определяется путем сложения финансовых результатов по 3 группам доходов и расходов:Страхование жизни,Страхование иное, чем страхование жизни, Прочие доходы и расходы.