Проблемы долгосрочного страхования и пути их решения

 Бонус устанавливается в абсолютных величинах или процентах к базовой страховой сумме. Занижение базовой страховой суммы при заключении договора осуществляется в интересах страховщика. При этом страховые премии по договорам с участием в прибыли выше, чем по обычным договорам с аналогичной страховой суммой. Бонусы могут использоваться и для уменьшения последующих ежегодных страховых взносов по договорам, что влияет на снижение общей страховой премии.

В-пятых, предоставление страхователю (застрахованному) выкупной суммы в случае досрочного расторжения договора при условии уплаты страховой премии в течение первых 2—3 лет действия договора. Суть формирования выкупной суммы вытекает из порядка образования резервов по страхованию жизни, создаваемых за счет доли премий и накопления средств от инвестирования.

Полное использование всех резервов на выплаты выкупных сумм является теоретически недопустимым, так как возможны тенденции увеличения смертности по не расторгнутым полисам (как правило, нездоровые люди не разрывают досрочно договоры страхования жизни) и по заключенным договорам произведены уже предварительные организационные расходы, а также в результате расторжения отдельных договоров недополучено ожидаемая прибыль. Выкупные суммы предусматриваются условиями договора в форме фактических сумм или гарантированных (фиксированных) величин. На размер фактических выкупных сумм влияют процентные ставки и текущее состояние финансового рынка. Так, падение фондового рынка или рынка недвижимости может привести к понижению распределяемых доходов для защиты страховых резервов и, соответственно, к снижению рассчитываемых выкупных сумм.

Гарантированные выкупные суммы указываются при заключении договора в форме приложения к нему таблицы с минимальными фиксированными выкупными суммами. Размер выкупа зависит от срока действия договора, возраста страхователя (застрахованного) и процентной ставки дохода, заложенной в тариф. Пример расчета гарантированной выкупной суммы представлен в табл. 2.1 (графа 3). Она возрастает от 1942,26 долл. США после 2 лет действия договора до 52 091,18 долл. США в последний год.

В-шестых, долгосрочный характер страховых операций по страхованию жизни обусловливает право страхователя на уменьшение страховой суммы с перерасчетом страховой премии и соответствующих взносов. С разницы между предыдущей и новой страховой суммой на тот период, когда были уплачены взносы, рассчитывается выкупная гумма. По желанию страхователя она выдается ему наличными или засчитывается в уплату будущих уменьшенных взносов. Тем самым обеспечивается гибкость договоров долгосрочного страхования жизни, эффективность схем финансовых расчетов, привлекательность их для страхователей и устойчивость страховых операций в целом.

 

1.3 Функции и виды долгосрочного страхования и его виды

 

Страхование помогает легко избавиться от нетактичности государственной системы на счет социального обеспечения и, тем самым, позволяет увеличить общий доход населения. Важно помнить, что такой полис страхования жизни человека, позволяет гарантированно получить обеспечение различных дополнительных услуг по финансово - кредитным операциям.

Функции долгосрочного страхования жизни:

• обеспечение защиты семьи при утрате кормильца или дохода от умершего;
• обеспечение во время временной потери трудоспособности, проще говоря, инвалидности;
• полное получение пенсии в старости;
• услуги по накоплению денежных средств для детей и их последующего обучения;
• накопление общих средств в личных целях (капиталовложение);
• гарантии по возврату кредитов (ипотечная страховка)

Как видим, существует много функций долгосрочного страхования. Этот список можно расширить дополнительными пунктами, но по согласованию со страховщиками.

Какие бывают виды страхования?

• Страхование пожизненного характера в случаи смерти. Страховщик обязан выплатить деньги страховки в случае внезапной смерти застрахованного лица его доверенным сторонам. Этот вид имеет разные варианты действий, может изменяться и дополняться (модифицироваться).
• Страхование временного типа на обозначенный случай смерти. Страховщик должен выплатить оговоренную сумму при факте о смерти страхователя на протяжении определенного времени, которое указанно в договоре. Но, если застрахованное лицо доживает до срока, который установлен, то страховщик снимает с себя ответственность выплаты суммы.
• Смешанное страхование. Подразумевает перегруппирование из двух или трех типов страхования.

Выплаты бывают немедленные и отсроченные. Все зависит от случая риска и гарантий. Еще есть страхование пожизненного типа или временного, что тоже зависит от случая. С помощью рент можно не только улучшить общий доход, но также выгодно создать все условия для удобного и правильного пользования всеми преимуществами страхования, при этом устраняя проблемы, которые могут иногда возникать.

 

1.4 Особенности определения тарифов по долгосрочному страхованию жизни 

Договор долгосрочного страхования жизни предусматривает уплату страховщиком определенной суммы страхователю (застрахованному лицу) в связи с дожитием последнего до определенного возраста или его смертью в период действия договора.  
Для определения размера страхового фонда, предназначенного для будущих выплат, формируются следующие данные:

• число лиц из числа застрахованных, которые доживут до окончания срока действия их договоров;
• число лиц из застрахованных, умирающих каждый год;
• число лиц, утративших трудоспособность и в какой степени, или получивших стойкое расстройство здоровья. 
  Исходя из этих данных количество выплат, умноженное на соответствующие страховые суммы, позволяет определить размеры предстоящих страховых обеспечений, т. е. объем страхового фонда по принятым обязательствам.  
  Построение тарифов по долгосрочному страхованию жизни имеет следующие особенности.

1. Расчеты производятся с использованием демографической статистики и теории вероятности. Известно, что продолжительность жизни отдельных людей колеблется в широких пределах, и относительно момента смерти отдельного человека нельзя сказать ничего определенного. Однако, если изучается большая однородная группа людей, то в рамках теории вероятностей она представляет собой массовое случайное явление, обладающее свойством устойчивости частот. 

Следовательно, продолжительность жизни относится к категории случайных величин, и численное ее значение зависит от многих причин и факторов. На первый взгляд, казалось бы, невозможно их выявить, изучить и проанализировать. Тем не менее теорией вероятностей и статистикой установлено, что демографический процесс смены поколений, выражаемый в изменении уровня повозрастной смертности, подчинен закону «больших чисел». С помощью математических формул выявлена закономерная зависимость смертности от возраста людей. В демографи-

2. При расчетах применяются способы долгосрочных финансовых исчислений. В связи с длительным периодом действия договоров по страхованию жизни (3—5 лет и 10—30 лет) учитывается долгосрочный характер страховых операций, который проявляется, с одной стороны, в постоянном получении страховщиками в течение всего периода действия договора регулярных взносов (или в самом начале срока страхования при единовременной уплате страховой премии) и, с другой стороны — в осуществлении выплат страхового обеспечения и страховых сумм на протяжении всего срока страхования или по истечении определенного времени от начала действия договора.

Движение денежных средств осуществляется двумя равнонаправленными во времени и объемах потоками. Определяющим входным денежным потоком являются страховые премии по договорам страхования, зависящим от графика платежей страхователей и от множества других факторов.

Основным выходным денежным потоком страховой компании являются страховые выплаты по наступившим страховым случаям, который по своему движению не находится в прямой зависимости от входного потока средств. Как правило, это выражается в стабильном поступлении страховых премий и исходя из особенности резервирования страховых взносов в наличии временно свободных денежных средств у страховщика.

Это обусловливает при долгосрочных страховых операциях финансовое инвестирование части страховых премий и получение значительного дохода. Для того чтобы учесть доход от использования временно свободных аккумулируемых средств, подлежащие уплате взносы страхователей уменьшаются, т. е. дисконтируются. С помощью методов теории долгосрочных финансовых исчислений разрабатываются специальные дисконтирующие множители, отражающие реальную возможность снижения страховых премий в зависимости от процентной ставки финансового инвестирования и срока страхования.

3. Тарифные нетто-ставки могут состоять из нескольких частей, каждая из которых направлена на формирование страхового фонда по одному из видов страховой ответственности. В совокупности они представляют общую ставку по данному виду страхования, который представляет собой объединение отдельных страховых рисков. Так, при 
   смешанном страховании жизни комбинируются в один страховой пакет несколько видов страхования, которые могут быть и самостоятельными. Это страхование на дожитие, страхование на случай смерти и страхование от несчастных случаев. По каждому из них при помощи тарифа создается страховой фонд, в рамках которого устанавливается конкретная ответственность страховщика.

Тарифная брутто-ставка в смешанном страховании жизни состоит из трех частей, т. е. отдельных частных нетто-ставок, рассчитываемых вне зависимости друг от друга, и четвертой части — нагрузки. Тем самым основная нетто-ставка представляет собой объединение трех частных нетто-ставок. 
В основе комбинированных видов страхования долгосрочного характера находятся накопительные виды страхования (страхование на дожитие, свадебное страхование и т. п.), что обусловливает специфику установления нетто-ставки. Это выражается в преобладающей доле в основной нетто-ставки частной ставки на дожитие — более 95%. Другие частные нетто-ставки, как правило, составляют менее 5%, что способствует снижению общего тарифа и страховой премии в целом. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 2

Анализ продаж страхового продукта страховой компании « Росгосстрах»

2.1 Краткая характеристика страховой организации

 

История страховой компании «Росгосстрах» началась 11 февраля 1992 года. Сегодня «Росгосстрах» - универсальная страховая компания, имеющая широкую филиальную сеть - более 300 филиалов и отделений по всей России. В перечень оказываемых услуг входят более 100 видов страхования как для граждан, так и для предприятий и организаций всех форм собственности.

Предметом деятельности компании является осуществление обязательного государственного страхования военнослужащих и приравненных к ним лиц; проведение добровольных видов страхования по страхованию жизни и страхованию, иному чем страхование жизни; проведения обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, проведение перестрахования.

Страховой портфель компании является сбалансированным, диверсифицированным и стабильным (рис.1).

 

Рисунок 2.1 . - Структура страхового портфеля «Росгосстрах»,%

 

Основу страхового портфеля составляет имущественное страхование – 44,3 % от общего объема сборов, обязательное страхование – 38,2%, страхование ответственности составляет 5,8% личное страхование – 10,9 % страхование жизни – 0,8 %.

В марте 2006 года «Росгосстрах» подтвердил наивысший национальный рейтинг А++ - «Высокий уровень надежности с позитивными перспективами», который был присвоен Компании рейтинговым агентством «Эксперт РА».

С ноября 2001 года страховая компания «Росгосстрах» предлагает свои услуги под новым торговым названием — «Росгосстрах». Страховая компания «Росгосстрах» не просто сменила имидж. Изменилась корпоративная философия и идеология. Ориентация на стиль жизни Клиента - вот что является фундаментом страховая компания «Росгосстрах». Сегодня компания предлагает Клиенту полную и всестороннюю защиту с учетом его жизненных задач и стремлений.

 

3. 2 Рынок долгосрочного страхования жизни в компании «Росгосстрах» и зарубежный странах

 

Во всех развитых странах сегмент страхования жизни часто составляет основную часть страхового рынка (на его долю приходится от 40% до 80% от общей страховой премии. Таблица 2.1 ( Приложение 2). Российский рынок долгосрочного страхования жизни пока не демонстрирует впечатляющих результатов (соотношение взносов по страхованию жизни к ВВП составляет всего 0,1%). Причины – низкая страховая культура населения вкупе с недоверием к финансовым институтам в целом и страховому рынку в частности, а также недостаточная активность самих страховщиков, до последнего времени предпочитавших использовать вывеску «страхование жизни» для осуществления финансовых схем. Однако действия надзорных органов, направленных на очищение и оздоровление страхового рынка, сыграли свою роль.

В 2006 году рынок страхования жизни в компании «Росгосстрах» достиг своего минимума и в значительной степени очистился от налога сберегающих операций. За 2007 год взносы по страхованию жизни впервые после 2003 года показали положительную динамику – прирост взносов по отношению к 2006 году составил 41,1%.