Понятие и сущность пенсионного страхования

     Все больше становится людей, предпочитающих вкладывать свои накопления в пенсионные страховые программы, а не держать их «в чулке». Добровольное пенсионное страхование пользуется сегодня все большим спросом, - как со стороны отдельных граждан, так и со стороны корпоративных клиентов. Руководители предприятий и организаций поощряют полисом страхования дополнительной пенсии передовых сотрудников либо тех, у кого выход на пенсию – не за горами.

     Программы добровольного пенсионного страхования успешно реализуются в самых разных странах мира, позволяя гражданам обеспечить себя средствами к существованию в старости, размер которых зависит не от возможностей государственной системы социального обеспечения, а исключительно от желания и возможностей застрахованного. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Пенсионное  страхование –  преимущества и недостатки 

     Основная цель пенсионного страхования - гарантировать пожилым и престарелым гражданам достойный уровень жизни. В идеале – не хуже, чем тот, которого они достигли до момента выхода на заслуженный отдых. Действительно, если пронаблюдать в динамике средний размер пенсии россиян, то можно отметить, что соотношение средней пенсии к месячному доходу медленно, но все же подрастает, и уже готово приблизиться к 50%. И в то же время, нам в этом смысле далеко до развитых европейских стран, где эта пропорция составляет 75-80% (Германия).

     Дополнительное пенсионное страхование призвано выправить эту ситуацию. На самом деле, дополнительная пенсия намного эффективнее банковского вклада, где деньги кладутся под небольшой процент. Просто должно, видимо, пройти время, чтобы россияне окончательно поняли: с помощью страховой компании или негосударственного пенсионного фонда можно гарантировать себе достойную старость. Весь мировой опыт свидетельствует о том, что дополнительное пенсионное страхование успешно решает эту задачу. Каждый из нас имеет возможность обеспечить себя пожизненной дополнительной пенсией, - причем, размер ее можно определить с учетом собственных возможностей.

     Дополнительное пенсионное страхование позволяет гражданину и не дожидаться наступления критического возраста. В зависимости от конкретной программы, начало выплат может наступить задолго до перехода в официальный статус пенсионера. Также, иногда дополнительное пенсионное страхование позволяет сразу получить всю накопленную сумму. 
 
 
 
 

Виды  пенсий, условия их назначения 

     С 2002 года в России действует пенсионная модель, основанная на страховых принципах. В отличие от прежней системы, пенсионные права граждан теперь зависят не только от стажа работы, но и от размера зарплаты и пенсионных взносов.

     Наибольший удельный вес выплат из бюджета Пенсионного фонда РФ составляют расходы на выплату трудовых пенсий. Они подразделяются на три вида:

- по старости

- по инвалидности

- по случаю потери кормильца

     Лицам, имеющим право одновременно на различные виды пенсий, устанавливается только одна пенсия по их выбору. Данное ограничение связано с тем, что размер страхового обеспечения по определению не может быть выше дохода от трудовой деятельности застрахованных лиц, однако, эта норма не исключает возможности одновременного получения трудовой и государственной пенсий (инвалиды и участники войны, родители и вдовы погибших военнослужащих, участники ликвидации последствий аварий на Чернобыльской АС).

     Трудовая пенсия складывается из двух или трёх частей. Концепция многозвенной пенсии направлена на достижение трёх целей пенсионного обеспечения:

- борьба с бедностью

- компенсация утраченного заработка

- обеспечение материальной достаточности

     В отношении всех трёх видов трудовых пенсий существует одно общее назначение – наличие определённой продолжительности трудового стажа, однако, если для приобретения права на пенсию по старости требуется не менее 5 лет для приобретения стажа, то пенсии по инвалидности и по случаю потери кормильца могут быть назначены при наличии у инвалида или умершего кормильца не менее одного дня страхового стажа.

     Другое условие всегда является особенным, отличающим данный вид трудовой пенсии от остальных. Для пенсий по старости – это достижение пенсионного возраста (60 – мужчинам и 55 лет – женщинам), для пенсий по инвалидности – наступление инвалидности (независимо от её причины), повлекшие ограничение способности к трудовой деятельности, а для пенсий по случаю потери кормильца – нахождение на иждивении умершего кормильца нетрудоспособного лица, связанного с ним строго определёнными родственными отношениями.

     Серьёзной правовой новеллой в новом законодательстве явилось снижение стажевого требования с 25 – 20 до 5 лет, таким образом по существующим сегодня правилам для приобретения права на пенсию по старости достаточно иметь не менее 5 лет трудового стажа. Это позволяет застрахованному получить трудовую пенсию по старости до достижения возраста 60 лет (мужчинам) и 55 лет (женщинам). При отсутствии требуемой продолжительности трудового стажа можно рассчитывать лишь на социальную пенсию, которая устанавливается на 5 лет позже, т. е. в 65 лет (мужчинам) и 60 лет (женщинам). 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Виды  пенсионных выплат 

Пожизненная пенсия

     Пожизненные пенсии (их еще называют пожизненными аннуитетами) выплачиваются не фондами, а страховыми организациями, с которыми участники НПФ заключили договор страхования пожизненной пенсии, за счет денежных средств, перечисленных страховой организации.

     Договор страхования пожизненной пенсии заключается после достижения пенсионного возраста участником фонда. Для заключения такого договора участник НПФ подает страховой организации справку администратора об объеме принадлежащих ему пенсионных средств.

    Страховую компанию участник фонда выбирает самостоятельно. После этого он подает администратору пенсионного фонда письменное заявление о перечислении принадлежащих ему пенсионных средств выбранной страховой организации. При этом участник пенсионного фонда имеет право выбора: перечислять страховщику все деньги в полном объеме или только часть суммы. Указанная сумма должна быть перечислена страховой организации в течение пяти рабочих дней после получения заявления.

     Страховщик сам рассчитывает размер пожизненной пенсии на основании суммы, определенной клиентом в его заявлении, и справки администратора. Размер пожизненной пенсии обязательно указывается в договоре страхования. Страховая организация обязана предоставить участнику фонда, с которым заключен договор, письменное уведомление о перечислении средств от пенсионного фонда и их размере в течение семи рабочих дней после их зачисления на счет.

     В случае если сумма пенсионных средств, подлежащая перечислению страховой организации, не достигает размера минимальной суммы накоплений, установленной Госфинуслуг Украины, участник имеет право получить принадлежащие ему средства как одноразовую пенсионную выплату. Размер минимальной суммы накоплений устанавливается Госфинуслуг в зависимости от установленного государством прожиточного минимума для нетрудоспособного населения.  

Пенсия  на определенный срок

     Выплата пенсии на определенный срок осуществляется администратором пенсионного фонда в двух случаях:

- по желанию участника фонда, который имеет право на получение пенсионных выплат в соответствии с его заявлением;

- по требованию участника фонда, со дня возникновения у него права на страхование пожизненной пенсии, если приобретение пожизненного аннуитета может негативно отразиться на размере пенсионных выплат.

     Пенсия на определенный срок рассчитывается исходя из срока не менее 10 лет от начала совершения первой выплаты.

В течение  периода выплаты пенсии на определенный срок участник фонда может:

- перейти в другой пенсионный фонд и продолжать получать пенсию на определенный срок. При этом фонд, в который перешел участник, продолжает выплату пенсии в течение оставшегося срока. Средства должны быть перечислены в течение тех же 5-ти рабочих дней. В противном случае администратор вынужден будет заплатить участнику неустойку, а также возместить причиненные убытки;

- заключить со страховой организацией договор страхования пожизненной пенсии с оплатой такого договора за счет пенсионных средств, которые учитываются на его индивидуальном пенсионном счету в пенсионном фонде.

     Для получения пенсии на определенный срок достаточно подать администратору соответствующее заявление. Сам договор о выплате пенсии на определенный срок заключается только в письменной форме. Обязательным условием являются ознакомления участника фонда с памяткой, которая содержит разъяснения основных положений договора.  

     В начале каждого финансового года лицу, которое получает пенсию на определенный срок, в обязательном порядке предоставляется информация:

- о сумме пенсионных средств на его счету по состоянию на начало отчетного финансового года, уплаченных пенсионных взносах и распределенной финансовой прибыли (убытке);

- об объеме пенсионных выплат за счет пенсионных средств, сумме стоимости услуг, уплаченных за отчетный финансовый год.

     Кроме того, участник фонда может требовать предоставления такой информации по состоянию на любую дату. Однако в таком случае информация будет предоставлена за его счет, кроме случаев, когда такая информация необходима для заключения договора страхования пожизненной пенсии.

     Кроме ограничений установленных законом для инвестирования пенсионных средств, существуют дополнительные ограничения для инвестирования активов, из которых выплачивается пенсия на определенный срок. Так, их можно инвестировать только в долговые ценные бумаги с фиксированным доходом и путем размещения на банковских депозитных счетах. Госфинуслуг имеет право устанавливать дополнительные требования к учету и инвестированию пенсионных активов и средств, предназначенных для выплаты пенсии на определенный срок.  

Одноразовые пенсионные выплаты

     Выплата пенсии участнику НПФ осуществляется одноразово в таких случаях:

- критическое состояние здоровья участника фонда (при этом требуется медицинский документ, подтверждающий диагноз);

- сумма накопленных средств меньше суммы минимального размера пенсионных накоплений, установленных Госфинуслуг;

- выезд участника фонда на постоянное проживание за пределы Украины;

- смерть участника – в таком случае средства выплачиваются наследнику.

     Выплата одноразовой пенсии также осуществляется по заявлению участника или его наследников и производится в течение пяти рабочих дней после получения соответствующего заявления и документов, подтверждающих право на получение одноразовой выплаты.

     Таким образом, хотя выбор того или иного вида пенсионных выплат не зависит от одного только желания участника негосударственного пенсионного фонда, закон, диктуя те или иные условия осуществления выплат, прежде всего, защищает финансовые интересы вкладчика. Например, если на счету не хватает средств для осуществления пожизненных выплат в солидном размере, участник может начать получать пенсию на определенный срок, продолжая накапливать деньги на счету, и со временем перейти на выплату пожизненных аннуитетов. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Заключение 

    Государственные пенсии являются основным источником существования для определённых слоёв населения. Для другого круга социально незащищенных граждан они являются не основным, но существенным доходом бюджета семьи. Поэтому, пенсионное обеспечение на территории нашей страны должно быть всегда устойчивым и стабильным. За годы перестройки и реформ в России много сделано для строительства правового государства. И, в первую очередь, это нашло отражение в изменении механизма самого пенсионного обеспечения граждан. Но все, же имеются некоторые отклонения, которые со временем, возможно, исправить без особых затрат.