Механизм определения ответственности перестраховщика в различных формах перестрахования

    Факультативная  форма перестрахования — самая ранняя форма этого вида деятельности, предусматривающая для перестраховщика и цедента право выбора.

    С учетом предоставленной свободы  принятия решений при заключении каждого договора платежи взимаются индивидуально, независимо от суммы страховых платежей, полученных цедентом.

    Обычно  размер платежей за предоставление гарантии в порядке факультативного перестрахования  определяется с учетом ситуации, складывающейся на перестраховочном рынке.

    Если  предоставленный в перестрахование  риск оценивается выше средней степени  риска или спрос на данный тип  риска на перестраховочном рынке  незначителен, то предложенный перестраховщиком уровень перестраховочных платежей выше полученных цедентом при заключении первоначального договора страхования.

    Напротив, уровень перестраховочных платежей может быть ниже уровня первичных  страховых платежей, если предлагаемый риск относится к группе рисков, охотно принимаемых на перестраховочном рынке, т.е. пользующихся большим спросом.

    Таким образом, отличительная черта факультативного  перестрахования состоит в том, что как цеденту, так и перестраховщику  предоставлена возможность индивидуальной оценки риска, в зависимости от этого  определенное решение: цедент — о передаче риска, перестраховщика — о принятии риска.

    Потребность в ускорении механизмов передачи рисков повлекла за собой выработку  иной формы перестрахования.

         2) Облигаторное перестрахование – обязательная форма автоматического перестрахования всего страхового портфеля прямого страховщика.

    Договор облигаторного перестрахования  обязывает цедента передать определенные доли во всех рисках, принятых им на страхование,  а перестраховщика принять предложенные ему на перестрахование доли эти рисков.

      Договор облигаторного перестрахования,  как правило, заключается на  неопределенный срок с правом  взаимного расторжения его путем  соответствующего уведомления сторон  заранее о принятом решении.

    Облигаторное  перестрахование предполагает, что перестрахователь обязан передавать часть ответственности по каждому отдельному риску из совокупного портфеля того или иного вида страхования, предусмотренного условиями договора, в перестрахование, а перестраховщик обязан принимать каждую такую цессию.

    Передача  долей рисков перестраховщику происходит только в случае, если их страховая  сумма превышает определенное заранее  собственное участие страховщика.

    С другой стороны, договор облигаторного  перестрахования накладывает обязательство  на перестраховщика принять предложенные ему в перестрахование доли этих рисков. Такие принятия носят автоматический характер и не требуют подтверждения перестраховщика в каждом конкретном случае.

    Помимо  рисков, подлежащих перестрахованию, в  облигаторном договоре оговариваются также условия, на которых осуществляется перестрахование, лимиты ответственности, перестраховочная премия, перестраховочная комиссия и другие условия.

    Перестраховочные  платежи по договору облигаторного  перестрахования всегда определяются в проценте от суммы страховых платежей, полученных страховщиком при заключении первичного договора страхования.

    В отличие от факультативного перестрахования  облигаторное охватывает весь или значительную часть страхового портфеля страховщика.

    Обслуживание  договора облигаторного страхования дешевле для обеих сторон по сравнению с факультативным.

    3)Факультативно-облигаторная форма договора дает цеденту свободу принятия решений: в отношении каких рисков и в каком размере следует их передать перестраховщику. В свою очередь перестраховщик обязан принять цедированные доли рисков па заранее оговоренных условиях.

    С точки зрения разделения ответственности  между цедентом и перестраховщиком различают пропорциональное и непропорциональное перестрахование. Они могут использоваться как в факультативной, так и в облигаторной форме.

    Договор пропорционального перестрахования предусматривает, что доля перестраховщика в каждом переданном ему для покрытия риске определяется по заранее оговоренному соотношению собственного участия цедента. Перестраховщик разделяет риск цедента.

    Пропорциональное  перестрахование предполагает распределение страховых сумм, страховых премий и убытков между цедентом и перестраховщиком пропорционально, согласно распределенным долям риска. В  обобщенной форме пропорциональное перестрахование действует по принципу «перестраховщик разделяет риск цедента».

    В практике страховой работы сформировались следующие виды договоров пропорционального  перестрахования:

    ·  квотный;

    ·  эксцедентный;

    ·  квотно-эксцедентпый (смешанный).

    Ответственность перестрахователя и перестраховщика  по каждому перестрахованному риску  может быть установлена в заранее  согласованных процентах от страховой  суммы. Такой договор называется квотным договором.

      Перестрахователь может установить  свою ответственность по каждому перестрахованному в договоре риску в определенной сумме, а доля перестраховщика может быть согласована в определенной сумме или определенном проценте от суммы, превышающей ответственность перестрахователя. Такие договоры называются договорами эксцедента сумм.

    По  пропорциональным перестраховочным договорам  перестраховывается каждый риск, определенный условиями договора.

    Квотный договор является наиболее простой формой перестраховочного договора. Согласно условиям этого договора страховая компания передает в перестрахование в определенной доле все без исключения принятые на страхование риски по определенному виду страхования или ряду смежных страхований.

    В этой же доле перестраховщику передается причитающаяся ему премия, и он возмещает перестрахователю все оплаченные им в соответствии с условиями страхования убытки. Перестрахователь имеет право на комиссию и участие в возможной прибыли перестраховщика.

    Основной  недостаток квотного договора - необходимость  перестраховывать в значительной доле небольшие, не представляющие серьезной опасности риски, которые передающая компания могла бы держать на собственной ответственности, сохраняя большие суммы премии. 

    Пример:

    Если  стороны договариваются о квоте 50% при лимите договора 1 000 000 ед., распределение ответственности между перестрахователем и перестраховщиком будет следующим. Соответственно делятся страховая премия и страховое возмещение. 
 
 
 

 

    Квотное перестрахование гарантирует эффективную и очень простую защиту. Администрирование таких договоров не требует больших издержек от обеих сторон. В то же время при квотном перестраховании цедент вынужден передавать перестраховщику квоту даже в небольших рисках, которые вполне мог оставлять на собственном удержании, таким образом, может быть утрачена значительная часть страховой премии.

    Эксцедента сумм – в этом случае собственное удержание цедента устанавливается в абсолютной величине, размер которой зависит от финансовых возможностей и анедеррайтерской политики страховщика. В перестрахование передается риск, превышающий собственное удержание цедента, но укладывающийся в лимит договора.

    Пример  перестрахования  №2.

    Собственное удержание цедента 100 000 ед., лимит  договора 1 000 000 ед. Распределение ответственности  между перестрахователем и перестраховщиком будет следующим. Соответственно делятся страховая премия и страховые выплаты при наступлении страховых случаев. 

 

    В данном случае под эксцедентом понимается часть страхового риска, превышающая собственное удержание цедента. Часто размер эксцедента ограничивается количеством линий, равных размеру собственного удержания страховщика. В частности, в приведенном примере эксцедент составляет 9 линий.

    В зависимости от структуры портфеля и андеррайтерской политики страховщика могут заключаться договоры второго, третьего и т.д. эксцедентов. В этом случае если общая емкость первого эксцедента окажется недостаточной, начинает действовать договор второго эксцедента и т.д.

    На  практике квотное перестрахование  и перестрахование на базе эксцедента убытка сумм часто комбинируются  в одном договоре. Конкретная структура  такого договора зависит от интересов  сторон.

    В качестве примера такой комбинации можно привести квотный договор, по которому собственное удержание страховщика защищается на базе эксцедента сумм: страховая сумма - 500 000 единиц, квота 50%, собственное удержание страховщика - 250 000 единиц дополнительно защищено эксцедентом сумм 200 000 сверх 50 000 единиц. Возможна и обратная ситуация, когда собственное удержание цедента по договору эксцедента сумм дополнительно защищается на квотной основе: страховая сумма 500 000 единиц, эксцедент сумм 400 000 сверх 100 000 единиц, которые перестрахованы с квотой 50%.

    Договор эксцедентного перестрахования имеет ряд отличий от договора квотного перестрахования. Эксцедентное перестрахование может привести к полному выравниванию части страхового портфеля, оставшейся в качестве собственного участия цедента в покрытии риска. Приступая к заключению договора эксцедентного перестрахования, стороны определяют размер максимального собственного участия страховщика в покрытии определенных групп риска. Максимум собственного участия страховщика называется эксцедентом.

    Превышение  страховых сумм за установленный  уровень (линию) собственного участия  страховщика в покрытии риска  передается в перестрахование одному или нескольким перестраховщикам (достояние  эксцедента).

    Договор эксцедентного перестрахования определяет максимальный уровень в каждой группе рисков, который перестраховщик обязан принять в покрытие. Максимум участия перестраховщика в покрытии риска называется кратностью собственного участия цедента.

    При заключении договора эксцедентного перестрахования исключаются любые риски, страховая сумма которых меньше или равна установленному для данного портфеля количеству долей собственного участия страховщика. И наоборот, риски, страховая сумма которых превышает собственное участие страховщика, считаются перестраховаными.

    Допустим, размер собственного участия цедента  составляет 20 тыс.  руб., а максимум участия перестраховщика предусматривает  покрытие 3 долей (линий). При страховой  сумме по договору в 15 тыс. руб. страховщик не перестраховывает объект, при страховой сумме в 30 тыс. руб. передает на перестрахование 10 тыс. руб., или 33%, а при страховой сумме в 90 тыс. руб. оставляет на своей ответственности 20 тыс. руб., передает на перестрахование 60 тыс. руб. (3 * 20 тыс. руб.) и оставляет на своей ответственности неперестрахованные 10 тыс. руб.

    При эксцедентном перестраховании цедент передает, а перестраховщик принимает  в перестрахование только те договоры страхования, страховая сумма по которым превышает оговоренную  величину — размер собственного удержания, или приоритет цедента.

    Лимит собственного удержания передающая организация устанавливает в  определенной сумме, относящейся ко всем страховым рискам по одному виду страхования: суда, жилые дома и т.д.

    Перестраховщик  принимает на себя обязательства по оставшейся части страховой суммы (эксце-денту), но в пределах установленного лимита.