Бизнес- план на предприятии

 

Условия закупки чебуреков, минимальная партия – 250 шт., стоимость 1 коробки 300 руб.

 

Ассортиментный перечень для Чебуреков (цена за штуку):

 

1.  с говядиной – 5-70 руб.,

 

2.  с бараниной – 6-00 руб.,

 

3.  с картофелем – 5-40 руб.,

 

4.  с грибами – 6-00 руб.,

 

5.  с сыром – 6-00 руб.

 

2.5. Финансовый план

 

Финансовый план составлен по методике разработанной в Российско-Британской школе бизнеса – UNIDO.

 

Таблица №1.

 

Капиталовложения в проект (динамика и структура), руб.

№  Центры вложений  Всего  1 год  2 год  3 год

1  Аренда помещения 1 мес.  72000  72000  По догов.  По догов.

2  Ремонт и отделка  138000  138000  0  0

3  Средства на закупку продуктов 1 мес.  170000  170000  0  0

4  Оборудование  220000  220000  0  0

Необходимые средства  600000  600000  0  0

 

Таблица №2.

 

Источники финансирования, руб.

№  Вклады участников  Всего  1 год  2 год  3 год

1  «Тарп» Кредит  525000  525000  0  0

2  Собственные средства  75000  75000  0  0

Итого  600000  600000  0  0

 

Таблица №3.

 

Структура себестоимости, руб.

№  Показатели  Всего  1 год  2год  3год

1  Постоянные затраты  1 620 000  540 000  540 000  540 000

-Аренда  648000  216 000  216 000  216 000

-з/пл. + отчисления  540 000  180 000  180 000  180 000

-реклама  54 000  18 000  18 000  18 000

-ком. услуги  216 000  72 000  72 000  72 000

-бензин  108 000  36 000  36 000  18 000

-прочие затраты  54 000  18 000  18 000  18 000

2  

Переменные затраты

 

-оборот. средства на закупку продуктов

4 200 000  1 400 000  1 400 000  1 400 000

 

Всего издержек

5 820 000  1 940 000  1 940 000  1 940 000

 

Таблица №4.

 

Структура поступлений, руб.

№  Центры прибыли  Всего  1 год  2 год  3 год

1  Выручка  7 560 000  2 520 000  2 520 000  2 520 000

-Обслуживание в кафе     

-покупка на вынос     

-предварительные заказы     

 

Таблица №5.

 

Формирование и распределение прибыли, руб.

№  Показатели  Всего  1 год  2 год  3 год

1  Выручка  7 560 000  2 520 000  2 520 000  2 520 000

2  Издержки  5 820 000  1 940 000  1 940 000  1 940 000

3  Совокупный доход  1 740 000  580 000  580 000  580 000

4  Налоги 30%  522 000  174 000  174 000  174 000

5  Чистая прибыль  1 218 000  406 000  406 000  406 000

 

Таблица №6.

 

Динамика финансовых потоков, руб.

№  Показатели  Всего  1 год  2 год  3 год

1  Поступления всего:  8 160 000  3 120 000  2 520 000  2 520 000

-собственные средства  75 000  75 000  0  0

-«тарп» субвенция  525 000  525 000  0  0

-выручка  7 560 000  2 520 000  2 520 000  2 520 000

2  Затраты:  8 160 000  3 120 000  2 520 000  2 520 000

-собственные средства  75 000  75 000  0  0

-«тарп» субвенция  525 000  525 000  0  0

-издержки  5 820 000  1 940 000  1 940 000  1 940 000

-налоги  522 400  174 800  174 800  174 800

- прибыль  1 218 000  406 000  406 000  406 000

 

Таблица №7.

 

Результаты по проекту, руб.

№  Показатели  Всего  1 год  2 год  3 год

1  Капиталовложения  600 000  600 000  0  0

2  Чистая прибыль  1 218 000  406 000  406 000  406 000

3  Дисконтная ставка  10%  0,909  0,826  0,751

4  Приведенный результат  1 009 766  369 504  335 356  304 906

 

Таблица №8.

 

Возврат кредитных средств, руб.

№  Показатель  Всего  1 год  8 мес.

1  Возврат кредита  525 000  300 000  225 000

2  Выплаты процентов  73 500  42 000  31 500

3  выплаты всего:  598 500  342 000  256 500

 

Начальное финансирование предполагается за счет собственных средств инициатора проекта и кредита.

 

Показатели эффективности расчетного варианта пилотного проекта - интегральные показатели с учетом ставки дисконтирования в размере 10%.

 

·  Внутренняя норма рентабельности – 34%.

 

·  Чистый приведенный доход – 1 009 766 руб.

 

·  Срок окупаемости (с учетом дисконта) – 24 месяца.

 

·  Индекс прибыльности – 1,0.

 

Перспективное планирование.

 

В случае успешного развития и устойчивого сбыта продукции планируется создание разветвленной сети аналогичных предприятий быстрого обслуживания.

 

Дальнейшее перспективное развитие проект может получить используя финансовые потоки следующих источников:

 

·  московский лизинговый центр,

 

·  Московский Департамент развития Малого предпринимательства,

 

·  Территориальные агентства по развитию предпринимательства,

 

·  Московский департамент потребительского рынка и сбыта,

 

·  Банковские кредиты.

 

Заключение

 

Из рассмотренных в данной курсовой теоретических и практических данных можно сделать вывод, что бизнес-план необходим всем предприятия не зависимо от их размера.

 

Преследуемые цели данной курсовой полностью выполнены: показали и распознали все возможности фирмы, описали и представили продукцию или услуги данной организации, исследовали рынок сбыта, разработали финансовый план, план маркетинга, организационный план.

 

Также были решены все поставленные перед нами задачи.

 

В результате проделанной нами работы мы составили план действий по достижению поставленных целей. Разработали бизнес-план, который даст нам возможность трезво оценивать свое предприятие, выявить его слабые и сильные стороны, что потребуется для осуществления деятельности предприятия, оценить открывающиеся перспективы, предвидеть возможные трудности, не дать им перерасти в серьезную проблему, установить истинную причину проблем, а значит найти пути их решения.

 

Для рассмотренного нами на практике предприятия общественного питания можно сделать следующие выводы: при прочих равных условиях и факторах рыночного риска, прогнозируемая рентабельность данного вида деятельности предполагает накопление чистой прибыли и образование необходимого фонда развития и потребления – достаточно для дальнейшего развития нового предприятия.

 

Список литературы

 

1.  Грузинов В.П., Грибов В.Д. Экономика предприятия: Учеб. пос. – м.: Финансы и статистика, 1997. – 208 с.

 

2.  Борисов Е.Ф. Экономическая теория: Учеб. пос. – М.: манускрипт, 1999.

 

3.  Финансы предприятий: учеб пос. / Под ред. Е.И. Бородиной – М.: Банки и биржи, 2001

 

4.  Грузинов В.П. Экономика предприятия и предпринимательство: Учеб. пос. – М.: Софит, 2000.

 

5.  Жаров О. Составляем бизнес-план.// аудит – 2003.-5.-С.35-37.

 

6.  Кийнер Г. Реинжениринг стратегических процессов: бизнес-планирование// Проблемы теории ипрактики управления. –200.-№;. –С. 13-21.

 

7.  Шрак Н. Эффективное бюджетное управление // Управление компанией. – 2004.-№2.-С 710-72.

 

8.  Матричные методы стратегического планирования деятельности компании/ Г.В. Логинов, Е.В. Попов// маркетинг в России и за рубежом. – 2004 - №2-с 3-15