Управление в ситуации риска

     5. риск, вызываемый недовольством  населения деятельностью предприятия;

     6. риск, сопряженный с неустойчивой  политической ситуацией.

     По  характеру учета риски делятся на:

•  Внешние риски, к которым относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью предприятия или его контактной аудитории (социальные группы, юридические и (или) физические лица, которые проявляют потенциальный и (или) реальный интерес к деятельности конкретного предприятия). На уровень внешних рисков влияет очень большое количество факторов - политические, экономические, демографические, социальные, географические и другие.

     Среди внешних рисков выделяют:

  1. политические – связаны с  политической обстановкой в стране  и деятельностью органов государственной  власти (например, революция, военные действия, конфискация имущества);

2. законодательные  – изменение действующих норм  с выходом новых законодательных и нормативных актов, например, ухудшающих положение компании (введение новых налогов, отмена налоговых льгот и другое);

3. природные  – связаны с возможными стихийными  бедствиями и загрязнением окружающей среды (наводнения, пожары, землетрясения);

4. региональные – обусловлены состоянием отдельных регионов и их законодательных изменений;

5. отраслевые  – зависят от тенденций развития  отрасли;

6. макроэкономические - обусловлены развитием экономических процессов в стране и в мире в целом. В свою очередь, макроэкономические риски включают инфляционные (дефляционные), валютные, процентные и структурные риски.

•  Внутренние риски  обусловлены деятельностью самого предприятия и его контактной аудитории. На их уровень влияет деловая активность руководства предприятия, выбор оптимальной маркетинговой стратегии, политики и тактики, а также такие факторы как: производственный потенциал, техническое оснащение, уровень специализации, уровень производительности труда, техники безопасности.

     1. производственные, связанные с особенностями технологического процесса на конкретном предприятии, уровнем квалификации работников, организацией поставок сырья и материалов и осуществлением транспортных перевозок;

     2. инвестиционные, несущие потенциальную угрозу неполучения запланированного результата;

     3. коммерческие, обусловленные обычно неправильно проведенными маркетинговыми исследованиями, в результате которых компания не может реализовать весь объем произведенной продукции, недооценкой конкурентов на товарном рынке, ошибочной ценовой политикой.

     По  характеру последствий риски подразделяются на:

• Чистые риски (иногда их еще называют простые или статические) характеризуются тем, что они практически всегда несут в себе потери для предпринимательской деятельности. Причинами чистых рисков могут быть стихийные бедствия, войны, несчастные случаи, преступные действия, недееспособности организации и другие причины.
• Спекулятивные (или динамические) риски отличаются тем, что могут нести в себе как потери, так и дополнительную прибыль для предпринимателя по отношению к ожидаемому результату. Причинами спекулятивных рисков могут быть, например, изменение конъюнктуры рынка, изменение курсов валют, изменение налогового законодательства.

     Классификация рисков по сфере возникновения, в основу которой положены сферы деятельности, является самой многочисленной группой.

     В соответствии со сферами предпринимательской деятельности обычно выделяют:

• Производственный
• Коммерческий
• Финансовый
• Страховой риск

       Производственный риск связан с невыполнением предприятием своих планов и обязательств по производству продукции, товаров, услуг, других видов производственной деятельности в результате неблагоприятного воздействия внешней среды, а также неадекватного использования новой техники и технологий, основных и оборотных средств, сырья, рабочего времени. Среди наиболее важных причин возникновения производственного риска можно отметить: снижение предполагаемых объемов производства, рост материальных и/или других затрат, уплата повышенных отчислений и налогов, низкая дисциплина поставок, гибель или повреждение оборудования.

     Коммерческий  риск - это риск, возникающий в процессе реализации товаров и услуг, произведенных или закупленных предпринимателем. К некоторым причинам коммерческого риска можно отнести снижение объема реализации вследствие изменения конъюнктуры или других обстоятельств, повышение закупочной цены товаров, потери товаров в процессе обращения, повышения издержек обращения.

     Финансовый  риск связан с возможностью невыполнения фирмой своих финансовых обязательств. Он порождается существенно менее предсказуемым поведением рынков ценных бумаг, и величина напрямую обусловливается активностью хозяйственной системы и суммой покрытия его задолженности собственным капиталом⁷. Основные причины: финансового риска являются: обесценивание инвестиционно-финансового портфеля вследствие изменения валютных курсов, неосуществления платежей.

     Страховой риск - это риск наступления предусмотренного условиями страховых событий, в результате чего страховщик обязан выплатить страховое возмещение (страховую сумму). Результатом риска являются убытки, вызванные неэффективной страховой деятельностью как на этапе, предшествующем заключению договора страхования, так и на последующих этапах - перестрахование, формирование страховых резервов. Основными причинами страхового риска являются: неправильно определенные страховые тарифы и азартная методология страхователя.

     Поскольку основная задача предпринимателя - рисковать  расчетливо, не переходя ту грань, за которой  возможно банкротство фирмы, следует классифицировать риски по последствиям: это допустимый, критический и катастрофический риски. Допустимый риск - это угроза полной потери прибыли от реализации того или иного проекта или от предпринимательской деятельности в целом. В данном случае потери возможны, но их размер меньше ожидаемой предпринимательской прибыли; таким образом, данный вид предпринимательской деятельности или конкретная сделка, несмотря на вероятность риска, сохраняют свою экономическую целесообразность.

     Следующая степень риска, более опасная в сравнении с допустимым, - это критический риск. Этот риск связан с опасностью потерь в размере произведенных затрат на осуществление данного вида предпринимательской деятельности или отдельной сделки. При этом критический риск первой степени связан с угрозой получения нулевого дохода, но при возмещении произведенных предпринимателем материальных затрат. Критический риск второй степени связан с возможностью потерь в размере полных издержек в результате осуществления данной предпринимательской деятельности, то есть вероятны потери намеченной выручки и предпринимателю приходится возмещать затраты за свой счет.

     Под катастрофическим понимается риск, который  характеризуется опасностью, угрозой  потерь в размере, равном или превышающем  все имущественное состояние предприятия. Катастрофический риск, как правило, приводит к банкротству предпринимательской фирмы, так как в данном случае возможна потеря не только всех вложенных предпринимателем в определенный вид деятельности или в конкретную сделку средств, но и его имущества. Это характерно для ситуации, когда предпринимательская фирма получала внешние займы под ожидаемую прибыль. При возникновении катастрофического риска предпринимателю приходится возвращать кредиты из личных средств.

     Существует  еще большее количество видов и классификаций рисков в зависимости от специфики деятельности компании.

     Риск  не является постоянной величиной. Он изменчив. Эти изменения во многом обусловлены изменениями в экономике, а также рядом других факторов. Страховое общество должно постоянно  следить за развитием риска: ведется соответствующий статистический учет, анализ и обработка собранной информации. Исходя из полученной информации о возможном развитии риска, страховщик производит его оценку, которая заключается в анализе всех рисковых обстоятельств, характеризующих параметры риска. Группы риска служат мерой и критерием оценки.

     Существует  немало различных методов оценки риска – от использования интуиции и предшествующего опыта до применения математических моделей и методов. Широкий диапазон оценок объясняется в первую очередь многообразием задач, решаемых предпринимателями, сложностью самого явления риска, а также различными способностями, уровнем подготовки предпринимателей. Универсальных методов оценки риска не существует. Каждый из них имеет свои достоинства и недостатки. Выбор определенного метода оценки зависит от конкретной ситуации.

     Оценка  риска позволяет выявить направления, в развитие которых наиболее безопасно вкладывать средства, где существует возможность минимизировать риск. Для оценки риска необходимо учитывать количественные и качественные характеристики рисковой ситуации. Экономическая эффективность рискового решения может быть оценена с помощью количественных показателей. Оба ряда показателей отличаются большим разнообразием, обусловленным спецификой и структурой оцениваемой рисковой ситуации.

     Качественная оценка риска предполагает учет социально-правовых, политических, психологических, нравственных последствий предпринимаемых действий. Существуют две большие зоны предпринимательского риска: сфера принятия решения и сфера его реализации. Сфера принятия решения на сложившемся предприятии менее подвержена риску. Иная картина наблюдается при создании нового предприятия. В этом случае одинаково высокорискованными являются как сфера принятия решения, так и сфера его реализации. Источниками риска в этом случае являются обоснованность оценки своего потенциала, выбор правильного направления развития, поиск новых идей, оптимальных вариантов их воплощения и многие другие.

     Количественное  значение риска характеризуется  величиной вероятного выигрыша, неудачи  или отклонения от намеченной цели; сравнивается здесь вероятная выгода с возможным ущербом. Величина исхода рассчитывается по каждому варианту путем сопоставления, в первом случае – вероятного выигрыша с возможной неудачей, а во втором – возможного  и ожидаемого ущерба.

     Основными экономическими составляющими риска  являются затраты и потери (ущерб, проигрыш, недополучение прибыли). Потери могут быть представлены в виде затрат труда, оцененных в стоимостном  выражении, требующихся для полной компенсации вероятного ущерба. Ущерб целесообразно рассчитывать применительно к человеку и хозяйственной системе. Нередко возможно нанесение ущерба окружающей среде, а это требует дополнительных затрат, необходимых для восстановления нарушенного экологического баланса.

     Величину  вероятных последствий риск-решений можно рассчитать с помощью специальных методов (например, мозговой атаки, деловых игр). Очень важно сказать о математических методах. Основное в оценке риска – это возможно более полное выявление его источников, а также группировка взаимозависимых факторов, влияющих на результат.

     Одним из способов выбора оптимального решения  является использование методики «дерево решений»⁸. Она позволяет выбирать верную стратегию в условиях риска, следуя вдоль «ветвей дерева», построенных на основе субъективных и объективных оценок возможных вариантов. Оценив каждый вариант пути, предприниматель может отклонить неподходящие из них и затем, идя вдоль «невырубленных ветвей», то есть неотброшенных вариантов, выбрать верное решение. Оптимальным будет вариант, который при данных ограничениях дает наилучшие экономические и социальные результаты.

     Следует также отметить следующие методы: метод индивидуальных оценок, метод средних величин и метод процентов.

     Метод индивидуальных оценок применяется  только в отношении рисков, которые невозможно сопоставить со средним типом риска. Страховщик дает произвольную оценку, отражающую его профессиональный опыт и субъективный взгляд. Бурное развитие в постиндустриальную эпоху промышленности и сельского хозяйства, создание крупных объектов, имеющих высокую стоимость и отличающихся уникальностью технологий, предполагают все более широкое использование этого метода при заключении договоров страхования.

     Для метода средних величин характерно разделение рисковых групп на подгруппы. Тем самым создается аналитическая база для определения размера по рисковым признакам (например, балансовая стоимость объекта страхования, суммарные производственные мощности, вид технологического цикла и так далее).

     Метод процентов предполагает использование скидок и надбавок к имеющейся аналитической базе в зависимости от возможных положительных или отрицательных отклонений от среднего рискового типа. Скидки и надбавки выражаются в процентах (иногда в промилле) от среднего рискового типа.