Управление денежными средствами начинается с момента поступления денег на счет компании и прекращается в момент осуществления последнего платежа. На практике финансовому менеджеру необходимо обеспечивать размер денежных средств, достаточный для выплат по обязательствам и своевременной оплаты запланированных покупок. Отсутствие минимально-необходимого запаса денежных средств может указывать на финансовые затруднения. Избыток денежных средств может быть знаком того, что предприятие терпит убытки.

Введение
1. Финансово-экономическая сущность управления денежными потоками предприятия
1.1. Сущность денежных потоков и система их классификации
1.2. Система основных факторов, влияющих на процесс управления денежными потоками предприятия
1.3. Нормативно-правовое регулирование анализа и управления денежными потоками предприятия
2. Методы оценки денежного потока
2.1. Оценка денежного потока прямым методом
2.2. Оценка денежного потока косвенным методом
2.3. Оценка денежного потока матричным методом
3. Управление денежными потоками на примере предприятия ОАО «Газпром»
3.1. Краткая организационно-экономическая характеристика финансовой деятельности ОАО «Газпром»
3.2. Анализ денежных потоков ОАО «Газпром»
3.2.1. Анализ динамики факторов изменения объемов и эффективности денежных потоков ОАО «Газпром»
3.2.2. Анализ достаточности денежных потоков предприятия
3.2.3. Оценка эффективности управления денежным потоком
3.3. Управление денежными потоками хозяйствующего субъекта
3.3.1. Пути совершенствования управления денежными потоками предприятия
3.3.2. Принципы и последовательность разработки политики управления денежными потоками….
3.3.3. Направления и методы оптимизации денежных потоков ОАО «Газпром»
Заключение
Список использованных источников