Организация транспортного хозяйства предприятия

	Екатеринбург	Пермь	Омск	Самара	Оборот:
Пломбир	14,644	6,700	11,191	3,079	35,614
Эскимо	22,402	9,692	15,124	3,728	50,946
Брикеты	10,833	6,551	6,841	1,780	26,005
	47,879	22,943	33,156	8,587	112,565

 

Таблица 3.2 – Затраты на рекламу (за предыдущий 4 период) (млн. руб.)

	Екатеринбург	Пермь	Омск	Самара
Пломбир	0,895	0,375	0,650	0,115
Эскимо	1,130	0,400	0,750	0,115
Брикеты	0,210	0,140	0,220	0,007

 

Таблица 3.3 – Затраты на сервис (млн. руб.)

	Екатеринбург	Пермь	Омск	Самара
Сервис	2,0	1,0	1,5	0,215

 

Таблица 3.4 – Затраты на исследования (млн. руб.)

	Пломбир	Эскимо	Брикеты
Сервис	1,5	2,5	1,5

 

Таблица 3.5 – Расчет максимальной эффективности затрат на рекламу пломбира (млн. руб.)

Рынок				Отдача
Екатеринбург	0,358	1,32	0,962	1,6
Пермь	0,15	0,6	0,45	0,75
Омск	0,26	1,01	0,75	1,25
Самара	0,046	0,27	0,23	0,38

Пример расчета максимальной эффективности затрат на рекламу пломбира по городу Екатеринбургу:

1) 0,895*0,4=0,358 млн. руб.

2) 16,644*0,09= 1,32 млн. руб.

3) 1,32–0,58=0,962 млн. руб.

4) 0,962:0,6=1,6 млн. руб.

Вывод: 1,6 млн. руб., 0,75 млн. руб., 1,25 млн. руб., 0,38 млн. руб. – суммы, которые можно потратить на рекламу в данном периоде по продукту «Пломбир» на четырех рынках соответственно, не опасаясь превысить предел эффективности маркетинговых затрат.

Таблица 3.6 – Расчет максимальной эффективности затрат на рекламу эскимо (млн.руб.)

Рынок				Отдача
Екатер–г	0,452	2,01	1,56	2,6
Пермь	0,16	0,87	0,71	1,18
Омск	0,3	1,36	1,06	1,76
Самара	0,046	0,065	0,019	0,03

Пример расчета максимальной эффективности затрат на рекламу эскимо по городу Екатеринбургу:

1) 1,13*0,4=0,452 млн. руб.

2) 22,402*0,09= 2,01 млн. руб.

3) 2,01–0,452=1,56 млн. руб.

4) 1,56:0,6=2,6 млн.руб.

Вывод: 2,6 млн. руб., 1,18 млн. руб., 1,76 млн. руб., 0,03 млн. руб. – суммы, которые можно потратить на рекламу в данном периоде по продукту «Эскимо» на четырех рынках соответственно, не опасаясь превысить предел эффективности маркетинговых затрат.

Таблица 3.7 – Расчет максимальной эффективности затрат на рекламу брикетов (млн.руб.)

Рынок				Отдача
Ек–бург	0,084	0,97	0,89	1,48
Пермь	0,056	0,58	0,514	0,85
Омск	0,088	0,61	0,52	0,86
Самара	0,0028	0,16	0,157	0,26

Пример расчета максимальной эффективности затрат на рекламу брикетов по городу Екатеринбургу:

1) 0,210*0,4=0,084 млн. руб.

2) 10,833*0,09=0,97 млн. руб.

3) 0,97–0,084=0,89 млн. руб.

4) 0,89:0,6=1,48 млн. руб.

Вывод: 1,48 млн. руб., 0,85 млн. руб., 0,86 млн. руб., 0,26 млн. руб. – суммы, которые можно потратить на рекламу в данном периоде по продукту «Брикеты» на четырех рынках соответственно, не опасаясь превысить предел эффективности маркетинговых затрат.

3.1.2 Расчет максимальной  эффективности затрат на сервис

Екатеринбург (Екатеринбург):

1) 2,0*0,6= 1,2 млн. руб.

2) 47,878*0,1= 4,78 млн. руб.

3) 4,78–1,2 = 3,58 млн. руб.

4) 3,58:0,5 = 7,16 млн. руб.

Пермь(Пермь):

1) 1,0*0,6=0,6 млн. руб.

2) 22,943*0,1=2,29 млн. руб.

3) 2,29–0,6=1,69 млн. руб.

4) 1,69:0,5=3,38 млн. руб.

 

Омск(Омск):

1) 1,5*0,6=0,9 млн. руб.

2) 33,155*0,1=3,315 млн. руб.

3) 3,315–0,9=2,415 млн. руб.

4) 2,415:0,5=4,83 млн. руб.

 

 

Самара (Самара):

1) 0,215*0,6=0,129 млн. руб.

2) 8,587*0,1=0,85 млн. руб.

3) 0,85–0,129=0,76 млн. руб.

4) 0,76:0,5=1,52 млн. руб.

3.1.3 Расчет максимальной  эффективности затрат на исследования

Пломбир:

1) 1,5*0,8= 1,2 млн. руб.

2) 35,613*0,1= 3,56 млн. руб.

3) 3,56 –1,2 = 2,36 млн. руб.

4) 2,36/0,4 = 5,9 млн. руб.

Эскимо:

1) 2,5*0,8=2 млн. руб.

2) 50,945* 0,1=5,09 млн. руб.

3) 5,09–2=3,09 млн. руб.

4) 3,09/0,4=7,7 млн. руб.

Брикеты:

1)1,5*0,8=1,2 млн. руб. 
2) 0,1* 26,004=2,6 млн. руб.

3) 2,6–1,2=1,4 млн. руб.

4) 1,4:0,4 = 3,5 млн. руб.

3.2 Расчет коэффициента  эксплуатационной мощности оборудования

Таблица 3.8 – План на период

Показатель	Пломбир	Эскимо	Брикеты
Объем пр–ва, млн. шт.	5,35	3,4	0,505

 

 

 

Таблица 3.9 – Коэффициенты производительности оборудования (за предыдущий 3 период)

Наименование продукта	Коэффициенты производительности оборудования
	Вид 1	Вид 2	Вид 3
Пломбир	0,494	0,198	0,025
Эскимо	1,932	0,483	0,097
Брикеты	4,688	0,938	0,469

 

Таблица 3.10 – Расчет коэффициентов эксплуатационной мощности оборудования

Наименова–ние продукта	Объем производства, млн. шт.	Оборудование
		Вид 1	Вид 2	Вид 3
Пломбир	5,35	5,35*0,494=2,64	5,35*0,198=1,06	5,35*0,025=0,134
Эскимо	3,4	3,4*1,932=6,57	3,4*0,483=1,64	3,4*0,097=0,33
Брикеты	0,505	0,505*4,688=2,37	0,505*0,938=0,47	0,505*0,469=0,23
Необходимая производственная мощность (млн. ед. мощности)		11,58	3,17	0,694
Необходимое количество станков		11,58/3,0=3,86	3,17/1,0=3,17	0,694/0,3=2,31
Имеется станков в наличии, шт.		5	5	3
Коэффициент эксплуатационной мощности, %		(3,86/5)*100= =77,19=77,2	(3,17/5)*100=63,4	(2,35/3)*100=77

 

Таблица 3.11 –  Отчетные данные

Вид 1	Вид 2	Вид 3
77,19 %	63,45%	77,48 %

 

Вывод: рассчитанные данные совпадают с данными отчета. Чем больше коэффициент эксплуатационной мощности, тем больше денежных средств нужно затратить на поддержание оборудования в технически исправном состоянии.

Коэффициенты загруженности оборудования первого и третьего видов  находятся на среднем уровне. Так, в первом случае расходы на эксплуатацию составят 77,2 %,  в третьем 77,48 %. Коэффициент загруженности оборудования второго вида используется не полностью (63,45%).

 

3.3 Расчет потребности  сырья и издержек на основные  и вспомогательные материалы

Таблица 3.12 –  Коэффициенты потребления сырья

Расход сырья,  шт.	Для производства одной единицы
	Пломбира	Эскимо	Брикетов
Тип 1	1	3	14
Тип 2	7	5	5

 

Таблица 3.13 –  Коэффициенты потребления основных и вспомогательных материалов

Пломбир	0,49
Эскимо	0,97
Брикеты	3,75

 

Таблица 3.14 –  Расчет потребности сырья

Наименование	Потребность сырья, млн. шт.
	Тип 1	Тип 2
Пломбир	5,35*1=5,35	5,35*7=37,45
Эскимо	3,4*3=10,2	3,4*5=17
Брикеты	0,505*14=7,07	0,505*5=2,52
Итого	22,62	56,97
Отчетные данные	23	57

Вывод: полученные данные совпадают с данными отчета с небольшими отклонениями.

Таблица 3.15 – Расчет издержек на сырье и вспомогательные материалы

Наименование продукта	Расход сырья, руб. / шт.
Пломбир	5,35*0,49=2,62
Эскимо	3,4*0,97=1,32
Брикеты	0,505*3,75=1,89

Итого 5,83 млн. руб. при запланированном объеме производства.

3.4 Расчет издержек  на транспортировку продукции

Таблица 3.16 – Объемы поставок продуктов на рынки за 5 период

Наименование продукта	Пермь	Омск	Самара	Ед. измерения
Пломбир	1,341	2,641	0,312	млн. шт.
Эскимо	0,649	1,215	0,099	млн. шт.
Брикеты	0,146	0,167	0,043	млн. шт.