Мошеннические действия со стороны руководителей предприятия

1. Подготовительный этап:
• разработка схемы операции;
• подготовка к ее проведению, включающая необходимые организационные и технические мероприятия.
2. Непосредственное осуществление мошенничества:

• акт хищения;

• сокрытие и присвоение похищенного имущества;
• реализация похищенного имущества;
• сокрытие преступления.

     Четыре категории признаков мошенничества со стороны руководителей:

1. Аномалии в деятельности предприятия (фирмы).
2. Личные качества руководителей, свидетельствующие о наличии у них возможных мотивов.
3. Аномалии в организационной структуре предприятия (фирмы).
4. Особые отношения со сторонними партнерами.

     Симптомы  мошенничества, основанные на личных качествах  тех или иных руководителей, включают в себя такие присущие менеджерам качества, которые могут стать  сигналом об их нечестности или высокой  степени возможности мошенничества. Наиболее часто встречаются следующие симптомы подобного рода:

1. Руководители, имеющие большие личные долги или финансовые запросы.
2. Руководители, погрязшие в азартных играх и рискованных сделках.
3. Руководители с неясным или уголовным прошлым.
4. Нечестное или неэтичное поведение на работе.
5. Руководители, чье финансовое благополучие тесно связано с успешной деятельностью данной организации (фирмы).
6. Руководители, которые не представляют себе жизнь вне данной организации (фирмы).

14. ЗАКЛЮЧЕНИЕ

     Практика показывает, что целенаправленная работа, основанная на знании оперативными работниками современных способов мошенничества и методики их раскрытия, взаимодействие с другими службами органов внутренних дел, и в первую очередь с аппаратами БЭП, приносит положительные результаты в выявлении и изобличении мошеннических групп.

     Создание  и использование базы данных АИПС "Досье-мошенник" всеми заинтересованными  службами, развитие специализации сотрудников  на выявлении и раскрытии мошенничеств как средства повышения эффективности борьбы с этим видом преступлений в условиях роста количества регистрируемых фактов, с одной стороны, и ограниченности кадровых и материально-технических ресурсов – с другой, и некоторые иные актуальные вопросы борьбы с мошенничеством должны стать предметом рассмотрения на уровне руководителей МВД, ГУВД, УВД субъектов Российской Федерации.

     Вопросы борьбы с мошенничеством уже переросли  рамки любой отдельно взятой службы, они являются общей проблемой  для всей системы органов внутренних дел и требуют своего адекватного организационного оформления.

     Создание  и использование базы данных всеми  заинтересованными службами, развитие специализации сотрудников на выявлении  и раскрытии мошенничеств как  средства повышения эффективности  борьбы с этим видом преступлений в условиях роста количества регистрируемых фактов, с одной стороны, и ограниченности кадровых и материально-технических ресурсов 
- с другой, и некоторые иные актуальные вопросы борьбы с мошенничеством должны стать предметом рассмотрения на уровне руководителей МВД, ГУВД, УВД субъектов Российской Федерации 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Список  литературы

1. Амстронг М. Основы менеджмента: как стать лучшим руководителем. – Ростов-на-Дону: Феникс, 1998.
2. Аронов Э.Л. Современный руководитель: проблемы, решения, советы. – М., 1994
3. Бойдаченко П.Г. Служба управления персоналом. Новосибирск, 2005.
4. Веснин В.Р. Менеджмент: Учебник. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2004.
5. Жулев А.В. Руководитель и коллектив. Ставрополь. 2003.
6. Ковалевски С. Руководитель и подчиненный. М., 2003.
7. Основы менеджмента: Учеб. для вузов / Вачугов Д.Д., Березкина Т.Е., Кислякова Н.А. и др.;  Под. ред Вачугова Д.Д. – 2-е изд. перераб и доп. – М.: Высшая школа, 2003.
8. «Московский налоговый курьер», 2008, N 1-2
9. Пименов Н.А., доцент кафедры "Анализ рисков и экономическая безопасность" Финансовой академии при Правительстве РФ, кандидат экономических наук.
10. Уголовный кодекс РФ
11. Global Economic Crime Survey 2005. Источник – www.pwc.com.
12. Энциклопедия начинающего предпринимателя: Практические рекомендации. под редакцией доктора экономических наук Емельянова Владимира Михайловича — М.: Бук-пресс, 2006.