Финансовое консультирование

     В результате проведенного анализа получаем, что демографическая, технологическая, политико-правовая, социально-культурная ситуации в Украине удовлетворительные, что способствует снижению конкурентоспособности  фирмы «Изделия из каракуля».

     Проведенный анализ мезосреды фирмы «Изделия из каракуля» свидетельствует, что необходимо следить за деятельностью как потенциальных, так и существующих в данной отрасли конкурентов с целью поддержания конкретных позиций на рынке (расширением номенклатуры, гибкая ценовая политика).

     Основной  стратегией низких затрат фирмы является снижение цен на поставляемое сырье  Поставщиком, поиск Поставщиков  сырья или Производителей по более  низким ценам и надлежащего качества.

1.2. Анализ микросреды предприятия 

     Ключевым  этапом анализа внутренней среды  фирмы «Изделия из каракуля» является определение его сильных и  слабых сторон (SNW-анализ), основанный на его ресурсах и стратегически важных сферах деятельности и которые всегда являются относительными (относительно основных конкурентов или заданных нормативов). Анализ факторов микросреды приведен в Таблице 4.

      Таблица 4.

     Исходные  данные для анализа факторов микросреды предприятия

     В результате проведенного анализа внутренней среды фирмы можно утверждать, что, не обращая внимания на сложившиеся  трудности, фирма «Изделия из каракуля»  имеет хороший потенциал для  дальнейшего роста.

1.3. Проблема в организации, которая требует разрешения  

     На  основе проведенного нами анализа внутренней и внешней среды фирмы «Изделия из Каракуля» можно сделать следующие  выводы: в связи с не совсем благоприятной  ситуацией, сложившейся в стране, а также в виду довольно высокой конкуренции необходимо укрепление позиций фирмы и развитие производства. Соответственно, следует осуществить такие мероприятия, как, усилить организационную структуру производственного отдела фирмы, а самое главное - усилить финансовую стабильность предприятия, связанную с тем, что фирма «Изделия из каракуля» не привлекает долгосрочные кредиты, о чем свидетельствует ведение фирмой нерациональной финансовой политики.  

     Каждый  предприниматель желает, чтобы его  бизнес рос и развивался. Под развитием  бизнеса можно подразумевать  увеличение количества результатов  его деятельности и увеличение количества ресурсов, используемых бизнесом, т.е. больше работников, больше оборудования, больше деловых связей и т.д. Но увеличение количества ресурсов не возникает само по себе, его необходимо финансировать. Обычно финансирование развития осуществляется за счет прибыли самого бизнеса или  внешней инвестиции. Часто складывается ситуация, когда доходов самого бизнеса  не хватает для обеспечения одновременно и желаемых доходов собственников, и обеспечения желаемой скорости развития предприятия. Особенно нехватка денежных средств обостряется, когда  доходность бизнеса снижается до нуля или ниже, а возрастающая конкуренция  не позволяет стоять на месте. В этом случае вопрос срочного привлечения  дополнительного финансирования превращается в вопрос «жизни и смерти» для  данного бизнеса. Если в этой ситуации немедленно не вложить дополнительные средства в бизнес, то в ближайшее  время он может вообще прекратить свое существование, а его стоимость  превратится в ноль. Необходимость  дополнительного финансирования бизнеса  может быть связана не только с его развитием. Очень часто в повседневной деятельности по самым различным причинам возникает необходимость в привлечении дополнительных финансовых средств.

     Чтобы привлечь денежные средства в свой бизнес, проще всего обратиться в  свой банк за кредитом, но далеко не всегда срабатывает этот наиболее распространенный метод. Возможно, предлагаемый срок кредитования слишком мал или нет кредитной  истории, или заемщик не можете предоставить устраивающее банк имущество в залог, или просто у банка в этот момент нет свободных денежных средств. Именно поэтому существует много других законных методов и источников получения денежных средств. Среди этих законных методов нет хороших или плохих, можно только говорить, что какие-то методы более применимы и эффективны для данного предприятия в этой конкретной ситуации.

     Из  рассчитанных нами финансовых показателей  видно, что собственными денежными  средствами, достаточными для расширения производства, фирма не обладает, так  же как и не имеет заемных средств, которые можно было бы направить  на решение сложившейся ситуации. Теперь нам предстоит решить вопрос поиска источников  дополнительного финансирования для компании «Изделия из каракуля», а также продумать, какие при этом использовать методы и сколько сил вкладывать в данный поиск.

     В следующей главе мы кратко проанализируем, какие вообще источники финансов могут быть использованы для развития компании «Изделия из каракуля». 
 

ГЛАВА 2. ПРАКТИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО РЕШЕНИЮ ПРОБЛЕМЫ В ФИРМЕ «ИЗДЕЛИЯ ИЗ КАРАКУЛЯ»

2.1. Краткая характеристика  сферы финансового  консультирования  

     Финансовый  консалтинг — это целый комплекс услуг для компании, благодаря которым выстраивается эффективная и надежная система финансового управления.

     Консультанты  по финансовому управлению оказывают  помощь в решении трех основных задач: 1) поиск источников и использование  финансовых ресурсов; 2) оценка и повышение  текущей финансовой эффективности  деятельности организации; 3) укрепление финансового положения организации  на перспективу. Они занимаются вопросами  финансового планирования и контроля, налогообложения, бухгалтерского учета, размещения акций и паев на рынке, кредита, страхования, прибыли и  себестоимости, неплатежеспособности и т.д.

     Привлечение финансирования является важной для ведения бизнеса задачей, без решения которой невозможно его развитие, модернизация, расширение рынков сбыта, совершенствование стратегии и достижение эффективности. Современные компании могут воспользоваться различными возможностями привлечения финансирования при ведении бизнеса в зависимости от своих целей и задач.

     Финансирование  бизнеса может происходить за счет собственных средств и привлеченных. 

     Собственные средства компании используются для  решения сравнительно небольших бизнес-задач. Преимуществами финансирования за счет собственных средств является скорость их привлечения и полная самостоятельность компании в их использовании.

     Однако  гораздо чаще компаниям требуются  именно привлеченные средства, которые  также можно разделить на две  группы:

• инвестиционные средства;
• кредитные средства.

     Кредиты и инвестиции: основные отличия 
Привлечение кредитного финансирования связано с предоставлением компании займа или ссуды на основании положительных финансовых результатов ее предыдущей хозяйственной деятельности. Привлечение же инвестиций происходит в ожидании будущей финансовой эффективности компании, и эта эффективность связана с реализацией инвестиционного проекта.

     При привлечении финансирования из кредитных  источников ответственность за его  использование и связанные с  этим риски несет только компания-заемщик, причем отвечает она по своим кредитным  обязательствам всеми своими активами. При привлечении инвестирования, а не кредитов, риски по реализации инвестиционного проекта делятся  между всеми сторонами инвестиционного  проекта, а отвечает по этим финансовым обязательствам компания лишь в пределах реализуемого проекта. 
Таким образом, привлечение финансирования из кредитных источников связано с большей самостоятельностью в использовании средств, однако налагает на заемщика большие финансовые обязательства в связи с обслуживанием кредита и необходимостью выплаты процентов по нему. 
Привлечение финансирования из инвестиционных источников не требует выплаты процентов, однако связано с большим контролем за использованием инвестиционных средств, вплоть до частичной или полной утраты контроля над компанией. 

2.2. Возможные решения проблемы финансирования 

     Для того, чтобы правильно выбрать источники и способы привлечения финансирования для компании «Изделия из каракуля», необходимо провести тщательный анализ ее потребности в дополнительных средствах и рассчитать все денежные потоки, связанные с реализацией инвестиционного проекта или исполнением кредитного договора.

     Для начала проведем следующие мероприятия:

• изучение потребностей компании в дополнительном финансировании;
• изучение кредитных продуктов и анализ условий кредитного договора;
• поиск и привлечение инвесторов;
• определение оптимальных для нее источников финансирования или способа кредитования;
• финансовые консультации на всех этапах привлечения дополнительного финансирования.

     Далее рассмотрим подробнее каждый из видов  финансирования (кредит и инвестиции), рассчитаем их эффективность, а затем выберем наиболее подходящий способ привлечения денежных средств для нашей компании. 

2.2.1. Банковский кредит 

     Современные банки являются главным источником кредитных средств и предлагают самые разные варианты кредитования:

• в зависимости от обеспечения кредит может быть залоговым или беззалоговым;
• в зависимости от срока кредитования - кратко-, средне- или долгосрочным;
• в зависимости от формы кредитования это может быть наличный или безналичный кредит;
• в зависимости от валюты кредитования стоит делать выбор между кредитом в рублях, долларах или евро.

     Каждый  способ кредитования имеет свои плюсы  и минусы и, соответственно, оптимальную  сферу использования, и для того, чтобы взятый кредит не стал непосильной  ношей для компании, необходимо обдуманно подойти к его выбору.

     Для того, чтобы определить, какой именно кредит нужен компании «Изделия из каракуля», и выбрать наиболее выгодный кредитный продукт, необходимо:

• тщательно проанализировать, на каких условиях сегодня предлагают кредитование различные банки,
• изучить кредитный договор,
• провести оценку и страхование предмета залога в случае оформления залогового кредита;
• точно подсчитать сумму процентов, которую необходимо будет выплатить за пользование кредитом,
• определить оптимальную схему погашения кредита.

Условия кредита следующие: