Теневая экономика в странах СНГ как фактор макроэкономической нестабильности

     Факторами распространения «теневой» экономики  в банковской системе являются: возможность  беспрепятственно создавать фирмы  и открывать любое количество счетов в банках, манипуляция с кредитами для уклонения от налогообложения, наличие в контрактах лазеек для незаконного вывоза капиталов за рубеж, отсутствие контроля за выдачей наличных денег. Необходимы меры по повышению требований к прозрачности собственности в кредитных организациях; создание системы раннего реагирования на негативные явления в деятельности кредитных организаций; совершенствование качества управления и внутреннего контроля; выработка механизма информационного взаимодействия Федеральной налоговой службы и Банка России.

     А.А. Галкин (вице-президент Внешторгбанка) осветил роль кредитных организаций  в исполнении ФЗ «О противодействии  легализации («отмыванию») доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». В их обязанности входят: идентификация и изучение клиентов, проверка информации о них и о совершаемых ими операциях, выявление операций, связанных с легализацией доходов, документальное фиксирование и представление сведений об этих операциях, хранение документов, обеспечение конфиденциальности информации об операциях, профессиональная подготовка работников.

     Задача  банков при общении с «грязными» деньгами заключается в объективной  необходимости поддержания своей  репутации, не попасть под контроль организованной преступности и в этой связи быть активными участниками противодействия легализации преступных доходов.

     В.В. Ситник (Институт Европы РАН, к.э.н.) подверг  критике деятельность уличных пунктов  обмена валют, которые используются некоторыми, в основном мелкими, банками  как «крыша» для «теневых» операций, по которым они не платят налоги. [11]

     В современных условиях особенности  развития теневой экономики накладывают отпечаток на тенденции ее развития, что проявляется в росте коррупции, зарождении соответствующих форм теневой деятельности.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Теневая экономика в Республике Беларусь 

     В условиях трансформационных процессов, происходящих в странах с переходной экономикой, формируется система теневых, криминализированных экономических отношений, которая характеризуется рядом параметров. К ним относятся: большой удельный вес теневого сектора экономики, где важную роль играют неформальные правила поведения; образование теневых финансовых групп, представляющих собой властно-хозяйствующие структуры; перераспределение национального дохода в пользу теневых финансовых олигархов; вывоз значительной части своих капиталов за границу.

     Важнейшим фактором, обусловившим криминализацию экономической жизни общества, стало разрушение механизмов государственной власти. Во-первых, сформировавшаяся криминальная инфраструктура, нашедшая новое поле деятельности с появлением предпринимательских структур, не встретила должного государственного противодействия. Соответственно предпринимательская деятельность стала развиваться по "правилам игры" криминальной экономической деятельности. Во-вторых, неспособность государства выполнить обязательства по защите жизни и имущества граждан вынуждала частных предпринимателей обеспечивать условия для деятельности, опираясь на негосударственные структуры, носящие криминальный характер. В-третьих, неопределенность в системе экономических отношений в результате разрыва многочисленных организационно-экономических и производственных структур, а также финансовой системы выступила стимулом возникновения криминального экономического поведения. В-четвертых, непредсказуемость экономической политики государства способствовала уходу капитала из государственной сферы в теневой сектор. В свою очередь это повлекло инвестирование капитала в сферу обращения, легче стало осуществлять теневую деятельность, а также при необходимости изымать капитал и скрывать его от любых форм государственного контроля. Результатом криминализации экономической системы стало проявление тенденций подчинения экономической политики государства специфическим интересам криминальных структур.

     В последние десятилетия XX в. происходило сращивание дельцов теневой экономики (что было вызвано потребностью защиты "своих" капиталов) с представителями уголовной среды и системы правоохранительных органов. Расцвели спекуляция, самогоноварение, проституция, рэкет и другая незаконная деятельность. Помимо этого, одной из проблем, с которой столкнулась Беларусь в первой половине 90-х гг. XX в., как и другие страны СНГ, являлась потеря управляемости в экономике.

     Анализ  динамики ВВП с учетом теневого сектора  экономики показывает увеличение теневого объема производства с начала 90-х  гг. до 1995 г. (с 15 до 42,3 %) и его снижение во второй половине 90-х гг. с 33 до 26, 8 % (рис. 1).

     Рис.1. Динамика ВВП с учетом теневой составляющей:

     ○▬○ ВВП, % к 1990 г.; ← - - ВВПт (теневой сектор экономики, %);

     -▪-  ВВПс (совокупный уровень ВВП  с учетом теневой составляющей, %) 

     Таким образом, в период 1990 по 1995 гг. наблюдалось  увеличение объема, а также расширение социальной базы теневой экономики, т.е. практически все слои трудоспособного населения — молодежь, интеллигенция, лица старшего возраста - 6ыли задействованы в сфере теневого бизнеса. Распространенным явлением стала вторичная занятость, "челночный" бизнес, для многих малых предприятий — наличный расчет без оформления      договоров, а для средних и крупных - введение подпольного производства. На 1995 г. пришелся наибольший спад производства (65 % ВВП от уровня 1990 г.), а объемы теневой экономики достигли максимального значения (42,3 % от ВВП). В течение 1996-2002 гг. наблюдались следующие тенденции: усилилась централизация управления экономикой и ужесточились меры финансового и государственного контроля, субъекты реального сектора научились выживать в постоянно меняющихся условиях. При этом значительное влияние оказывал и такой фактор, как временной промежуток от принятия регулирующих законов до их исполнения и получения результатов.

     Все это в некоторой степени приводит к незначительному сужению размеров теневой экономики. Как видно из рис. 1 и 2, пик теневой экономики приходится на 1995 г., а высокий уровень экономической преступности - на 1996-2000 гг. Вместе с тем, по данным государственной статистической отчетности Министерства внутренних дел Республики Беларусь, начало XXI в. ознаменовалось снижением количества совершаемых экономических преступлений с 23 263 в 2000 г. до 13 733 в 2003 г. (рис. 2).    

     Рис. 2. Динамика экономической преступности в Республике Беларусь 

     Из  специфики формирования теневого сектора в национальной экономической системе можно определить ряд особенностей, отличающих его от западных стран. Первая особенность связана с воспроизводством структуры теневой сферы параллельно и в недрах "световой" экономики через функционирование командно-административной системы. Процесс воспроизводства не нарушается, не изменяется даже при замене партийно-бюрократических структур на "демократические". В этих условиях возникают еще более благоприятные возможности для роста объемов и масштабов деятельности теневиков (например, отказ, государства от монополии во внешней торговле, на торговлю алкогольной продукцией, создание совместных предприятий, фирм и т. д.). Вторая особенность представляет собой упрощенный процесс сращивания, слияния, кооперирования, концентрации в теневой экономике, так как для этих целей используются структуры и хозяйственные связи "легальной" экономики. Третья особенность заключается в расширении социальной базы теневой экономики. Если раньше здесь преобладали представители командно-бюрократического аппарата и уголовной среды, то в настоящее время теневым бизнесом занимаются и представители интеллигенции, молодежь и прочие лица. Четвертой особенностью является все большее распространение такой специфической черты теневой экономики, как полулегальная деятельность в сфере финансовых отношении и в рамках закона. Например, из-за отличий в законодательствах, в частности, в Беларуси и Российской Федерации, российские коммерческие банки и местные органы власти устремились в национальную банковскую систему, где не было ограничений на размер паевого участия государственных органов в создании коммерческих банков. В результате появилась возможность резко увеличить уставные капиталы и стать монополистом в этой сфере деятельности. [6, с. 56-58]

     Следует констатировать, что действующее  сегодня законодательство содержит недостаточное количество норм, препятствующих или затрудняющих «отмывание» денег.

     В настоящее время в Уголовном  кодексе Республики Беларусь ответственность  за «отмывание» криминальных капиталов предусмотрена Статьей 235 «Легализация (“отмывание”) материальных ценностей, приобретенных преступным путем». [9]

     В Республике Беларусь существует такая  проблема как взятки. Например, только 18,8% опрошенных руководителей белорусских  предприятий не дают взяток и не платят «откатов».

     «Откат» занимает особое место среди взяток. Он предоставляется не за нарушение законодательства, а за совершение сделки от имени предприятия или учреждения на невыгодных для них условиях. Директор предприятия может заключить договор поставки сырья с несколькими фирмами, но выбирает не ту, которая обеспечивает наилучшие условия для предприятия, а ту которая заплатит ему определенную сумму. Подобным образом часто поступают не руководители предприятий, а менеджеры среднего звена, от которых зависит выбор деловых партнеров.

     Такие преступления очень сложно раскрыть, так как, собственно, преступления как  будто и нет — всегда можно придумать правдоподобные причины, из-за которых пришлось пойти на невыгодные условия контракта. Определить, когда сделка действительно была вынужденной, а когда речь идет об умышленном нанесении ущерба предприятию, часто очень сложно.

     На  «откатах» «зарабатываются» большие  деньги, которые, пожалуй, по валу даже превышают объемы взяток в сфере недвижимости. Например, в начале 2005 года были арестованы бывшие генеральный директор ОАО «Минский подшипниковый завод», его заместитель по экономике, начальник отдела сбыта и маркетинга, а также начальник финансового отдела. Суд признал их виновными в организации заведомо невыгодных для предприятия сделок, которые привели к банкротству предприятия. Сумма ущерба заводу составила около 10,8 млрд. рублей. Даже если «откат» составлял всего 10% от величины сделок, то доход этой четверки составил около 1 млрд. рублей.

     Широко  распространен «откат» и при  продаже имущества предприятий. Суммы здесь также фигурируют весьма значительные. Например, директор и начальник отдела кадров витебского завода «Эвистор» пытались получить $100 тыс. за благоприятное решение вопроса по занижению продажной цены базы отдыха «Орбита». Впрочем, они успели получить только $50 тыс.

     Каких-либо стандартов на величину «отката» не существует. Принято считать, что его размер зависит от сферы деятельности предприятия и может находиться в пределах от 5 до 50% стоимости заключаемой сделки.[8,с. 26-27]

     Теневая экономика влияет на инфляционные процессы в стране. По результатам анкетного  опроса, проведенного НИИ статистики в ноябре 2005 г., 17% руководителей предприятий  в качестве одной из причин инфляции назвали наличие объемов скрытого производства. При этом число респондентов распределилось приблизительно равными долями при ответе на вопрос, теневые потоки каких товаров существенным образом влияют на цены. 29% опрашиваемых указало на сырьевые ресурсы, 43% - продукты питания, 33 – непродовольственные товары, 21 – товары производственного назначения, 24% - импортируемые товары. [2, с. 8]

     Приведенная информация представляет собой средний обзор масштабов теневой экономики, но даже эти данные позволяют понять, на сколько сильно воздействует теневая экономика на все сферы нашей жизни.

     Так же хотелось бы привести прогноз объемов  теневой экономики на 2009-2020 гг.

     Объем теневой экономики  Республики Беларусь. Прогноз 2009-2020 гг. [4, с. 145]