Технико-экономическое обоснование целесообразности строительства и реконструкции предприятия

 

Вес груза = Q * G_m   G_m – чистая масса одного изделия

G_m = (мат. + п/ф + к.изд.) – мат. * Н_отх.  мат – материалы (чугунное литьё (3,0 т), стальное литьё (560 кг), стальной прокат (2,4 т)) 

п/ф  – полуфабрикаты (метизы (100 кг))

к.изд. – комплектующие изделия (250 кг)

Н_отх. – норма отходов (0,3)

G_m = (3,0 + 0,56 + 2,4 + 0,1 + 0,25) – (3,0 + 0,56 + 2,4) * 0,3 = 4,522 т.

     Учитывая  коэффициент удорожания для каждого  из районов (Урал - 1,1; Сибирь - 1,3), транспортные затраты по сбыту готовой продукции  потребителям в г. Первоуральск составляют 520,750 (473,409 * 1,1)  тыс. у. е., в г. Киселевск 804,451 (618,808 * 1,3) тыс. у. е.

     Вывод: выгоднее сбывать продукцию в города Пермь, Екатеринбург, Нефтекамск уральского района, т.к. сумма затрат на железнодорожную перевозку в эти пункты минимальна. 

2. Расчет  потребности в  инвестициях для  строительства предприятия.

      Объём и структура инвестиций для строительства  предприятия определяется на основе показательй удельных капитальных  вложений К на 1т. массы изделия  и проектной мощности завода.

1. Определение капиталовложений:

К = К_уд * G_m * М К_уд – удельные капиталовложения на 1 т. готовой продукции, (8920 у. е./т)

G_m – масса одного изделия

М – производственная мощность

К = 8,920 * 4,522 * 4457 = 179 778,622 тыс. у. е.

      Учитывая  коэффициент удорожания для каждого из районов (Урал - 1,1; Сибирь - 1,3)

      К_сибирь = 179 778,622 * 1,3 = 233 712,209 тыс. у. е.

      К_урал = 179 778,622 * 1,1 = 197 756,484 тыс. у. е.

2. Распределение капиталовложений:

Проект  строительства предприятия предполагает два варианта распределения капитальных вложений по годам, из них мы должны выбрать наиболее выгодный. Для этого необходимо капитальные затраты, распределённые по годам, привести к одному моменту времени (чаще всего этим моментом является год начала строительства) с помощью коэффициента приведения

К_пр = 1/(1 + К_n)ⁿ по формуле:

К_i =  К_{(у/ с)} * а  / (1 + К_n ) ⁿ  К_i - распределение капиталовложений по годам

а – годовой процент:

1 вариант:

1 – й год – 30%, 2 – й год  – 30%, 3 – й год – 40%;

2 вариант:

1 – й год – 20%, 1 – й год  – 20%, 3 – й год – 20%, 4 – й год – 40%.

К_{(у/ с)}  - капиталовложения ( Урал/ Сибирь)

К_n  - коэффициент нормативной эффективности (0,12)

n – год 

Распределение капитальных вложений по годам 

 

     Г. Первоуральск

     1 вариант

      К₁ = 197 756,484 * 0,3/ (1 + 0,12) ¹ = 52 970,49 тыс. у. е.

      К₂ = 197 756,484 * 0,3/ (1 + 0,12) ² = 47 295,08 тыс. у. е.

      К₃ = 197 756,484 * 0,4/ (1 + 0,12) ³ = 56 303,67 тыс. у. е.

      2 вариант

      К₁ = 197 756,484 * 0,2/ (1 + 0,12) ¹ = 35 313,66 тыс. у. е.

      К₂ = 197 756,484 * 0,2/ (1 + 0,12) ² = 31 530,05 тыс. у. е.

      К₃ = 197 756,484 * 0,2/ (1 + 0,12) ³ = 28 151,83 тыс. у. е.

      К₄= 197 756,484 * 0,4/ (1 + 0,12) ⁴ =  50 271,13 тыс. у. е.

      Г. Киселевск 

      1 вариант

      К₁ = 233 712,209 * 0,3/ (1 + 0,12) ¹ = 62 601,49 тыс. у. е.

      К₂ = 233 712,209 * 0,3/ (1 + 0,12) ² = 55 894,18 тыс. у. е.

      К₃ = 233 712,209 * 0,4/ (1 + 0,12) ³ = 66 540,69 тыс. у. е.

      2 вариант

      К₁ = 233 712,209 * 0,2/ (1 + 0,12) ¹ = 41 734,32 тыс. у. е.

      К₂ = 233 712,209 * 0,2/ (1 + 0,12) ² = 37 262,79 тыс. у. е.

      К₃ = 233 712,209 * 0,2/ (1 + 0,12) ³ = 33 270,35 тыс. у. е.

      К₄ = 233 712,209 * 0,4/ (1 + 0,12) ⁴ = 59 409,07 тыс. у. е.

      Из  данных сравнительной таблицы видно, что наиболее выгодным вариантом  распределения капиталовложений на Урале является первый, а в Сибирь, наоборот, второй. 

4.3  Расчет численности и заработной платы работающих.

      Для того чтобы производить расчеты  численности рабочих и заработной платы, необходимо определить полезный фонд времени одного рабочего. Для  этого составляется баланс рабочего времени с учетом количества нерабочих дней в году (праздничных и выходных), установленного законом, и неявок на работу (отпуск, болезни, дни выполнения гособязанностей). 

Баланс  рабочего времени 

 

Табельный фонд рабочего времени  определяется как разность календарного фонда времени и количества нерабочих дней в году; число рабочих дней в году – как  разность табельного фонда рабочего времени, неявок на работу и целодневных простоев; полезный (эффективный) фонд времени одного рабочего – произведение числа рабочих дней в году и средней продолжительности рабочего дня. 
 
 

      Расчет  численности работающих и фонда заработной платы (ФЗП).

      В данном курсовом проекте заработная плата для основных рабочих представлена виде сдельной, для вспомогательных ввиде повременно – премиальной, а для служащих установлен определенный оклад. Расчеты численности и оплаты труда рабочих занесены в таблицу 4. 

     Таблица 4

 
 

     Расчет  численности основных рабочих:

N _осн  =  t * Q / T _эф * К _вн  t – трудоемкость изготовления одного изделия, 490 норма часов.

                                          Q – существующий объём производства

                                     Т _эф – полезный (эффективный) фонд времени одного рабочего (Т_эф), ч.

                                                   К _вн – коэффициент выполнения норм (1,04).

N _осн =  490 * 3 610 /  1 752 * 1,04 = 970

Расчет  численности вспомогательных  рабочих:

N _вспом. = N _осн * N _{вспом.(%)}  N _{вспом.(%)} – число вспомогательных рабочих ( в процентах к основным) (40%)

N _вспом. =  970 * 40 %  =  388

Расчет численности служащих:

N _служ. =  N _осн. * N _служ.(%)  N _служ.(%) – число руководителей, специалистов и служащих (в процентах к основным) (15%)

N _служ. = 970 * 15 % =  145

Расчёт  основной зарплаты:

• Сдельная

ЗП_осн  = Q * С_сд  ЗП _осн - прямая заработная плата основных рабочих, тыс. у. е

Q – Объем производственной программы

С_сд - сдельная расценка

С_сд  = С_осн  * t С_осн  - часовая тарифная ставка основных рабочих (3,6 у. е/час).

t – Трудоемкость изготовления одного изделия, 490 норма часов.

     ЗП  _осн = 3610 * 3,6* 490 = 6 368,040 тыс. у. е.

     Повременно  – премиальная: