Сущность кредита

Введение

    В современной рыночной экономике существует немало социально- экономических проблем, неподвластных рынку и требующих государственного вмешательства. Строго говоря, понятия "рыночная экономика" или "рыночная система" абстрактны, они представляют упрощенную картину действительности, в которой многие ее стороны отсутствуют. Ни сейчас, ни когда-либо прежде нет и не было ни одной страны, экономика которой функционировала бы только при помощи рыночного механизма. Наряду с рыночным механизмом всегда использовался и используется сейчас еще в большей степени механизм государственного регулирования экономики.

   Организация финансово-кредитного обслуживания предприятий, организаций и населения, функционирование кредитной системы играют исключительно важную роль в развитии хозяйственных структур. От эффективности и бесперебойности функционирования кредитно-финансового механизма зависят не только своевременное получение средств отдельными хозяйственными единицами, но и темпы экономического развития страны в целом. [2]

     Рынок — это не экономическая  система в целом, а лишь один  из механизмов координации повеления экономических субъектов. Денежно-кредитная политика должна обеспечивать стабильность цен, полностью занятость и экономический рост - таковы ее высшие и конечные цели. Однако на практике с ее помощью приходится решать более узкие, отвечающие насущным потребностям экономики страны задачи.

  Проблемными моментами является наличие кредитного и валютного рисков. Поэтому, особое внимание при написании работы было уделено состоянию банковского кредитования в Республике Беларусь. [9]

      Механизм функционирования кредитной системы постоянно меняется под влиянием изменений организационно-правовых форм осуществления кредитных операций, форм и методов кредитования и кредитно-расчетных отношений.

   Тема банковского кредитования очень актуальна в наше время т. к. банковский кредит играет важную роль в развитии экономики. Объективная необходимость кредита прослеживается во всех отраслях и сферах деятельности.

    Целью данной работы является исследование организации банковского кредитования в Республике Беларусь, роли банковского кредита в развитии экономики республики Беларусь, его особенностей и проблем, а также поиск путей их решения. Кредит является главным направлением размещения собственных и привлеченных средств банков. В рыночных условиях хозяйствования банковский кредит является основной формой кредита. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 1. Сущность кредита

     Обычно кредитом  называют движение ссудного (т.е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду на условиях возвратности за плату в виде  процента. Это определение основано на высказывании К. Маркса о характере ссудного капитала,  что он "лишь отчуждается под условием",  что он "не продается, а лишь отдается в ссуду".

  Вообще кредит буквально означает  "распоряжение определенной  суммой денег в течение известного срока, т.е. те, у кого есть избыток денежных средств, могут их давать в кредит тем, кто испытывает недостаток или нуждается в дополнительных суммах".

   В настоящее время кредит имеет огромное значение. Он решает  проблемы, стоящие перед всей экономической системой.  Так при помощи кредита можно преодолеть  трудности,  связанные  с тем,  что  на  одном участке высвобождаются временно свободные денежные средства,  а на других возникает потребность  в  них.[4]

   Кредит аккумулирует высвободившийся капитал, тем самым, обслуживает прилив капитала,  что обеспечивает нормальный воспроизводственный процесс.  Также кредит убыстряет процесс денежного обращения,  обеспечивает  выполнение целого  ряда  отношений: страховых, инвестиционных, играет большую роль в регулировании рыночных отношений.

  Источником ссудного капитала служат, во-первых, высвобождающиеся из кругооборота денежные средства: средства, предназначенные для восстановления основного капитала (т.е. амортизационный фонд); часть оборотного капитала, высвобождаемая в денежной форме в связи с несовпадением времени продажи товаров и покупки сырья, топлива, материалов. Капитал, временно свободный в период между поступлением денежных средств от реализации товаров и выплатой заработной платы.

   Другим источником  ссудного  капитала  выступают денежные доходы и накопления личного сектора.  Нужно отметить, что начиная  с  50 – 60 годов нашего столетия налицо тенденция усиления привлечения денежных сбережений трудящихся и  служащих.     Этому способствовали, в первую очередь, улучшения социально –экономического положения развитых стран, изменения в структуре  потребления.

   В качестве третьего источника ссудного капитала выступают денежные накопления государства, размеры  которых определяются масштабами государственной собственности и долей валового национального продукта. [6]

   Таким образом, можно сделать вывод, что временно свободные денежные средства, возникающие на основе кругооборота промышленного и торгового капитала, денежные накопления личного сектора и государства образуют источники ссудного капитала.

   Ценой ссудного капитала является процент.  В  отличие  от цены  обычных товаров и услуг,  представляющих собой денежное выражение стоимости,  процент является оплатой потребительской стоимости  ссудного  капитала. Источником процента является доход, полученный от использования кредита.

   Более точную картину,  отражающую стоимость кредита, дает норма процента, или процентная ставка. Нормой процента называют отношение годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита, умноженного на  100.  Норма процента  зависит  от  прибыли,  которая  делится на процент и предпринимательский доход.  Процент не может быть больше нормы прибыли,  так как цена ссудного капитала не выражает его стоимости, ее изменения не управляются законом стоимости.

   Норма процента зависит от соотношения спроса и  предложения, которые определяются многими факторами:

·    масштабами производства;

·    размерами денежных накоплений и  сбережений всего общества;

·    соотношением между размерами кредитов, предоставляемых государством, и его задолженностью;

·    темпами инфляции: при усилении инфляции процентные ставки растут, и наоборот, при спаде инфляции процентные ставки падают;

·    циклическими колебаниями производства;

·    его сезонными условиями;

·    рыночной конъюктуры и рыночными  колебаниями;

·    государственным регулированием процентных ставок;

·    международными факторами, а именно: неуравновешенностью платежных балансов, колебаниями валютных курсов, валютными кризисами, движением капиталов.[5]

   В связи  с  вышесказанным можно заключить,  что изменение нормы процента связано с рыночным механизмом, а также зависит от государственного регулирования.

   Ссудный процент выполняет две функции:  перераспределение части  прибыли предприятий или доходов личного сектора и регулирование производства путем рационального размещения  ссудных капиталов. Интересна динамика кредита в период  циклических  колебаний.  Ссудный капитал обслуживает в основном кругооборот функционирующего капитала, закономерности его движения обусловлены циклическими колебаниями производства. В период оживления промышленного подъема увеличение объема ссудного капитала отстает от  расширения производства и товарооборота,  спрос на ссудный капитал и норма процента возрастают. [8]

   Во время кризисов сокращение  производства и избыток действительного капитала сочетается с острой нехваткой ссудного капитала и резким  повышением нормы процента. В период депрессии, когда часть производительного капитала принимает денежную  форму, накопление  ссудного капитала обгоняет накопление действительного, снижается средняя прибыль и норма процента.

   Необходимо отметить, что в настоящее время данное выше определение кредита не всегда подходит к нему,  так как  Маркс не мог предусмотреть всех изменений, происходящих в кредитной сфере за последующий период,  в частности – появления новых форм кредитов, расширения состава участников, совершающих операции на открытом рынке.  Так, например, ссуда, получаемая рабочим или служащим в банке,  не может быть определена как кредит с названных выше позиций, так же как и покупка частным лицом автомобиля с погашением задолженности по потребительскому кредиту в течение двух-трех лет, на протяжении которых покупатель является заемщиком.

  Особое место занимает в современных условиях коммерческий кредит – поставки товаров  одной  компанией  другой на условиях отсрочки платежа,  а также лизинг – аренда предприятием машин, оборудования, транспорта с погашением задолженности в течении нескольких лет. Эти формы тоже тяжело определить с точки зрения движения ссудного капитала.[3]

      Из приведенных выше примеров можно  заключить,  что  само понятие "кредит" изменяется, оно не может уже раскрыться прежним определением как форма перемещения  ссудного  капитала  от кредитора к заемщику. В современных условиях кредитной сделкой можно назвать любую экономическую или финансовую операцию, приводящую к возникновению задолженности одного из участников.

    Погашение задолженности производится должником в денежной форме единовременно или в рассрочку, причем в общую сумму платежа, кроме долга, включается надбавка в виде процента. 
 
 
 
 

Глава 2. Виды кредита

        Исторически первой формой кредита стал ростовщический кредит, когда ссуды предоставлялись за очень высокую плату. Ростовщический процент обычно превышал 100% и часто достигал 300-500% годовых. По ростовщическому проценту требовалось обязательное материальное обеспечение ссуды.

    Банковский кредит одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду денежных средств. Банковский кредит представляется, исключительно, кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от Центрального Банка. В роли заемщика выступают юридические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор. Доход по этой форме кредита банк получает в виде ссудного процента или банковского процента. В настоящее время ставка рефинансирования составляет 40%. [11]

 Банковский кредит классифицируется по ряду признаков:

1. По срокам погашения:

    Краткосрочные ссуды предоставляются на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств заемщика. Срок до года. Ставка процента по этим ссудам, обратно пропорциональна сроку возврата кредита. Краткосрочный кредит обслуживает сферу обращения.

   Среднесрочные ссуды, предоставляются на срок от одного года до трех лет на цели производства и коммерческого характера.

  Долгосрочные ссуды используются в инвестиционных целях. Они обслуживают движение основных средств, отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ресурсов. Применяются при кредитовании реконструкции, технического перевооружения, новом строительстве на предприятиях всех сфер деятельности. Особое развитие долгосрочные ссуды получили в капитальном строительстве, топливно-энергетическом комплексе. Средний срок погашения от 3 до 5 лет.

   Онкольные ссуды, подлежащие возврату в фиксированный срок после получения официального уведомления от кредитора (срок погашения изначально не указан).

2. По  способам погашения.

   Ссуды, погашаемые единовременным взносом со стороны заемщика. Это традиционная форма возврата краткосрочных ссуд, является оптимальной, т.к. не требует использования механизма дифференцированного процента.

   Ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора. Конкретные условия возврата определяются договором. Всегда используются при долгосрочных ссудах.

3. По  способам взимания ссудного процента.

   Ссуды, процент по которым выплачивается в момент ее общего погашения.

   Ссуды, процент по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора.

   Ссуды, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи заемщику ссуды.

4. По  способам предоставления кредита.

    Компенсационные кредиты, направляемые на расчетный счет заемщика для компенсации последнему его собственных затрат, в т.ч. авансового характера.

   Платные кредиты. В этом случае кредиты поступают непосредственно на оплату расчетно-денежных документов, предъявленных заемщику для погашения.