Статус, принципы деятельности, функции коммерческого банка

Отделения банков в России не имеют широкого распространения. Такими подразделениями сейчас располагают прежде всего так называемые территориальные банки Сбербанка РФ, однако здесь отделение представляет собой более крупное подразделение, чем филиал. В других коммерческих банках отделение — это обычно более мелкое подразделение филиала. Это свидетельствует о том, что вопросы юридического статуса, открытия, функционирования и закрытия банковских отделений в российском законодательстве и нормативных актах не проработаны.

Как и в случае с формами внутренних подразделений, каждый банк должен стремиться к максимально четкому формированию своей политики в отношении внешних подразделений, выбирая те из них и в таких сочетаниях, которые наиболее полно отвечают его намерениям на рынке банковских услуг и могут быть обеспечены финансовыми, материально-техническими и кадровыми ресурсами [15].

Создание любого нового подразделения (новой службы) оправдано лишь значительным объемом работы, которую помимо него никто не сделает. Здесь необходимо также опираться на прогнозы.

 

 

2. Функции коммерческого банка

 

Основными функциями коммерческих банков являются:

• мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал,
• кредитование предприятий, государства и населения,
• выпуск кредитных денег,
• осуществление расчетов и платежей в хозяйстве, эмиссионно-учредительская функция
• консультирование, представление экономической и финансовой информации [16].

Выполняя функцию мобилизации денежных доходов и сбережений в форме вкладов, вкладчик получает вознаграждение в виде процента или оказываемых банком услуг. Сконцентрированные во вкладах сбережения превращаются в ссудный капитал, используемый банками для предоставления кредита предприятиям и предпринимателям. Заемщики вкалывают средства в расширение производства, покупку недвижимости и потребительских товаров. В конечном счете, с помощью банков сбережения превращаются в капитал.

Важное экономическое значение имеет функция кредитования предприятий, государства и населения. Прямое предоставление в ссуду свободных денежных капиталов их владельцами заемщикам в хозяйственной практической жизни затруднено. Банк выступает в качестве финансового посредника, получая денежные средства у конечных кредиторов и давая их конечным заемщикам. За счет кредитов банка осуществляется финансирование промышленности, сельского хозяйства, торговли, обеспечивается расширение производства. Коммерческие банки предоставляют ссуды потребителям на приобретение товаров длительного пользования, способствуя росту их уровня жизни. Поскольку государственные расходы не всегда покрываются доходами, банки кредитуют финансовую деятельность правительства.

Выпуск кредитных денег - специфическая функция, отличающая коммерческие банки от других финансовых институтов. Коммерческие банки осуществляют депозитно-кредитную эмиссию - денежная масса увеличивается, когда банки выдают ссуды своим клиентам, и уменьшается, когда эти ссуды возвращаются. Эти банки являются эмитентами кредитных орудий обращения. Предоставляемая клиенту ссуда зачисляется на его счет в банке, т.е. банк создает депозит (вклад до востребования), при этом увеличиваются долговые обязательства банка. Владелец депозита может получить в банке наличные деньги в размере вклада, вследствие чего происходит увеличение количества денег в обращении. При наличии спроса на банковские кредиты современный эмиссионный механизм позволяет расширять денежную эмиссию, что подтверждается ростом денежной массы в промышленно развитых странах. Вместе с тем экономика нуждается в необходимом, но не чрезмерном количестве денег, поэтому коммерческие банки функционируют в рамках ограничений, устанавливаемых центральным банком, с помощью которых регулируется процесс кредитования и, следовательно, процесс создания денег.

Одной из функций коммерческих банков является обеспечение расчетно-платежного механизма. Выступая в качестве посредников в платежах, банки выполняют для своих клиентов операции, связанные с проведением расчетов и платежей.

Особенность посреднической функции коммерческих банков также состоит и в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве. Значение посреднической функции коммерческих банков для успешного развития и функционирования рыночной экономики состоит в том, что банки своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе.

Эмиссионно-учредительская функция осуществляется коммерческими банками путем выпуска и размещения ценных бумаг (акций, облигаций). Выполняя эту функцию, банки становятся каналом, обеспечивающим направление сбережений для производственных целей. Рынок ценных бумаг дополняет систему банковского кредита и взаимодействует с ней. Например, коммерческие банки предоставляют посредникам рынка ценных бумаг (компаниям-учредителям) ссуды для подписки на ценные бумаги новых выпусков, а те продают банкам ценные бумаги для перепродажи в розницу. Если компания-учредитель, на имя которой зарегистрированы ценные бумаги, сама продает их, то банк может обеспечивать подписчиков на выпущенные ценные бумаги. При этом банк обычно организует консорциум по размещению ценных бумаг. Обязательства на значительные суммы, выпущенные крупными компаниями, могут быть размещены банком путем продажи своим клиентам (в основном институциональным инвесторам), а не посредством свободной продажи на фондовой бирже [17].

Располагая возможностями постоянно контролировать экономическую ситуацию, коммерческие банки дают клиентам консультации по широкому кругу проблем (по слияниям и поглощениям, новым инвестициям и реконструкции предприятий, составлению годовых отчетов). В настоящее время возросла роль банков в предоставлении клиентам экономической и финансовой информации.

Систематическое выполнение указанных функций и создает тот фундамент, на котором зиждется работа банка. И хотя выполнение каждого вида операций сосредоточено в специальных отделах банка и осуществляется особой командой сотрудников, они переплетаются между собой. Так, банки обладают уникальной способностью создавать средства платежа, которые используются в хозяйстве для организации товарного обращения и расчетов. Речь идет об открытии и ведении чековых и других счетов, служащих основой безналичного оборота. Хозяйство не может существовать и развиваться без хорошо отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое значение банков, как организаторов этих расчетов.

Помимо выполнения базовых функций, банк предлагает клиентам множество других финансовых услуг. Например, банки осуществляют разного рода доверительные операции для корпораций и частных лиц, связанных с передачей имущества в управление банку на доверительной основе, покупкой для клиентов ценных бумаг, управление недвижимостью, выполнение гарантийных функций по облигационным выпускам.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

В заключение курсовой работы необходимо подвести основные итоги проведённому исследованию. Для этого ещё раз уделим внимание наиболее важным аспектам проведённой работы:

Коммерческим банком является учреждение, осуществляющее на договорных условиях кредитно-расчетное и иное банковское обслуживание юридических лиц и граждан путем совершения операций и оказания услуг, что предусмотрено Законом РФ. Основное назначение банка – это посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Характерная особенность коммерческих банков заключается в том, что основной целью их деятельности является получение прибыли (в том состоит их "коммерческий интерес" в системе рыночных отношений). В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков основываются на законе РФ" О банках и банковской деятельности", принятом 2 декабря 1990 г.

Важно отметить, что банковская система сегодня – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и  товарного производства и  обращения  исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки,  выступая посредниками  в  перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства.

Рациональная организация деятельности банка требует разработки эффективной системы управления (или организационной структуры), регулирующей действия учредителей банка, его руководящих органов и специалистов. Учредителями (или акционерами) банка становятся на добровольных началах. Общее руководство деятельностью коммерческого банка осуществляют Собрания пайщиков, акционеров и Советы банков, которые избираются из их представителей. Управляют же текущей деятельностью Правления, образуемые Советами банков. Уставами банков обычно предусматривается, что члены Правления не могут быть одновременно членами Совета. Кроме того, Собрание, Совет и Правление банка всегда должны руководствоваться законодательством РФ, действующими экономическими нормативами и правилами совершения денежно-расчетных операций.

В Совет банка, как правило, входят его учредители. Их число может быть самым разнообразным, от одного-двух до нескольких десятков. Однако есть и частные банки, где учредителями выступают отдельные частные лица. Преимущественной формой собственности на банки в мировой банковской практике является акционерная, при которой как учредителями, так и акционерами становятся физические и юридические лица разных форм собственности.

К основным функциям коммерческих банков обычно относят:

• мобилизацию временно свободных денежных средств и превращение их в капитал,
• кредитование предприятий, государства и населения,
• выпуск кредитных денег,
• осуществление расчетов и платежей в хозяйстве, эмиссионно-учредительская функция,
• консультирование, представление экономической и финансовой информации.

Итак, в ходе исследования мы изучили сущность понятия коммерческого банка, его организационную структуру и функции. Трудно представить себе, какой бы была современная экономика без такого важного финансового института, как коммерческий банк. На протяжении всей мировой истории банки (или субъекты, так или иначе выполняющие их функции) подтверждали свою необходимость, непрерывно концентрируя свободные капиталы и ресурсы  предприятий и населения для дальнейшей рационализации денежного оборота внутри страны.

 

 

Задача 14

Рассчитайте сумму овердрафта и процентный платеж по нему. Остаток денежных средств на счете клиента в банке 270 млн. руб. В банк поступили документы на оплату клиентом сделки на сумму 315 млн. руб. Процент за овердрафт составляет 35 % годовых. Поступление денег на счет клиента происходит через каждые 10 дней после оплаты указанной сделки.

Решение

1. Рассчитаем сумму овердрафта:

                (1)

 

2. Найдём процентный платёж по овердрафту:

  (2)

 

Ответ. Сумма овердрафта составила 45 миллионов рублей, а процентный платёж по нему – 431506,85 р.

 

 

Задача 24

Определить срок обращения средств в расчетах по операции факторинга. Размер кредита составил 20000 руб., годовая ставка 180 %, плата за кредит 1500 руб.

Решение

Для решения задачи выведем из формулы (2) значение n:

 

 

Ответ. Срок обращения средств в расчётах по операции факторинга составил 15 дней.

 

Список использованных источников

 

1. Белоглазова Г. Н., Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка / Г. Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая – М.: Высшее образование, 2008. – 424 с.
2. Ермаков С. Л., Банковское дело. Занимательно о сложном /С. Л. Ермаков, М. К. Беляев – М.: Вершина, 2008. – 288 с.
3. Энциклопедия Кругосвет [Электронный ресурс] – История банковского дела, - Режим доступа: http://www.krugosvet.ru/enc/gumanitarnye_nauki/ ekonomika_i_pravo/ ISTORIYA_BANKOVSKOGO_DELA.html, свободный.
4. Кузнецова О.Д., История экономики / О.Д. Кузнецова – М.: Инфа-М, 2002. - 384 с.
5. Ядгаров Я. С., История экономических учений / Я. С. Ядгаров – М.: Высшее образование, 2009 – 480 с.
6. Шапкин И.Н.,  История экономики / И. Н. Шапкин, О.Д. Кузнецова, А.С. Квасов, Ю.К. Федулов, Е.Г. Лисовская, Л.И. Пермякова - М.: Инфра-М, 2004 – 416 с.
7. Информационный портал Банки России [Электронный ресурс] - Банки России, историческая справка, - Режим доступа: http://www.rf-banks.ru/information/history.php, свободный.
8. Дробозина Л.А., Финансы. Денежное обращение. Кредит. / под ред. проф. Л.А. Дробозиной. – М.: Финансы, 2002 – 367 с.
9. Синки Дж., Менеджмент в коммерческом банке и в индустрии финансовых услуг / Дж. Синки – М.: Альпина Бизнес Букс, 2007. – 1024 с.
10. Алавердов А. Р., Менеджмент персонала в коммерческом банке / А. Р. Алавредов – М.: Маркет ДС, 2008. – 360 с.
11. Климовия В. П., Организация деятельности коммерческих банков / В. П. Климовия – М.: БГЭУ, 2007. – 480 с.
12. Камионский С. Н., Менеджмент в российском банке / С. Н. Камионский – М.: УРСС, 2008. – 112 с.
13. Кроливецкая Л. П., Банковское дело. Кредитная деятельность коммерческих банков / Л. П. Кроливецкая, – М.: КноРус, 2008. – 280 с.
14. Информационный портал «Банки – новости, информация» [Электронный ресурс] – Организационная структура коммерческих банков - Режим доступа:   http://www.provsebanki.ru/text/225, свободный.
15. Васильев А.В., Мониторинг качества банковских услуг / А. В. Васильев, Е. Б. Герасимова, Л.С.  Тишина - Тамбов: ТГТУ, 2004. - 112 с.
16. Иода Е. В., Основы организации деятельности коммерческого банка / Е. В. Иода, И. Р. Унанян - Тамбов: Тамб. гос. техн. ун-та, 2008. – 96 с.