Сравнительный анализ зарубежных финансовых систем с финансовой системой России

Ланкина Юлия Сергеевна      

студентка группы м-ФНКРз22

кафедра «Экономическая безопасность и

управление инновациями»

СГТУ имени Гагарина Ю.А.

г. Саратов

Научный руководитель д.э.н., проф. Сердюкова Л.О.

 

СРАВНИТЕЛЬНЫЙ АНАЛИЗ ЗАРУБЕЖНЫХ ФИНАНСОВЫХ СИСТЕМ С ФИНАНСОВОЙ СИСТЕМОЙ РОССИИ

 

 

В статье приведена сравнительная характеристика финансовых систем разных стран, проанализированы показатели, характеризующие состояние финансовой системы, изучена структура финансовых систем России, Франции, США, Японии.

 

Ключевые слова: финансовая система, ВВП, доходы и расходы бюджета, финансы, централизованные финансы, децентрализованные финансы.

 

Финансовая система представляет собой совокупность обособленных, но взаимосвязанных сфер и звеньев финансовых отношений, связанных с образованием и использованием централизованных и децентрализованных фондов денежных средств.

Финансовая система занимает ключевое место в экономике страны. От состояния финансовой системы зависит эффективность развития экономики.

Финансовая система государства решает множество проблем современного общества, а именно:

• недостаточные темпы развития экономики;
• диспропорции развития экономической системы;
• излишняя социальная напряженность, отрицательно влияющая на воспроизводственный процесс;
• низкий уровень удовлетворения потребностей индивидуума и др.

В сложившихся на сегодняшний день экономических условиях в мире, финансовые системы многих стран сталкиваются с многочисленными проблемами, которые усложняются введением санкций, низкими ценами на нефть.

Данные факторы оказывают прямое и косвенное воздействие на все сферы финансовой системы различных стран. 

Проведем сравнительный анализ финансовой системы Российской Федерации с финансовыми системами ряда зарубежных стран.

Для этого проанализируем структуру финансовой системы России (рисунок 1).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 1. Финансовая система России[1]

 

Таким образом,  финансовая система России включает централизованные и децентрализованные финансы.

В свою очередь к централизованным финансам относится бюджетная система России.

Децентрализованные финансы представлены финансами коммерческих  и некоммерческих организаций, а также финансовых посредников.

Если рассматривать финансовую систему США, то она включает следующие элементы:

• бюджетную  систему (федерального бюджета);
• финансы штатов и местных органов власти;
• специальные правительственные фонды.

Одной из особенностей финансовой системы США можно считать то, что государственный сектор и государственные предприятия занимают небольшой удельный вес в структуре финансовой системы страны. Финансовая система США отличается высокой степенью автономии своих элементов.

При сравнении бюджетного законодательства России и США, следует отметить, что Россия и США являются федеративными государствами с трехуровневой бюджетной системой, которая состоит из федерального (государственного бюджета), регионального бюджета (бюджет штатов) и местных бюджетов.

Однако отличительной характеристикой США является то, что к местным бюджетам относятся бюджеты городов и тауншипов (районов), американских округов, муниципалитетов, а также бюджеты муниципальных образований с ограниченной ответственностью (школьные округа и районы специального обслуживания).

Финансовая система Франции включает в себя следующие элементы:

• общий (центральный) бюджет;
• финансы местных органов власти;
• специальные счета казначейства, присоединенные бюджеты и социальные фонды;
• финансы государственных предприятий.

Если сравнивать финансовую систему Франции и финансовую систему России, то можно отметить, что элементы, входящие в финансовую систему, одинаковы. Принципиальное отличие Франции от России заключается в том, что там 2-уровневая бюджетная система, а в России – 3-уровневая.

Отличие финансовой системы России от финансовой системы Великобритании состоит в том, что финансовая система Великобритании включает в себя 4 элемента: госбюджет, местные бюджеты, специальные внебюджетные фонды, финансы госпредприятий.

Сведем в таблицу характеристики финансовых систем разных стран.

Данные представлены в таблице 1.

 

Таблица 1

 

Характеристика финансовых систем по странам[1]

	РФ	США	Япония	Великобритания
Бюджетный год	01.01.-31.12	01.10-30.09	01.04-31.03	01.04-31.03
Валюта	рубли	доллары США	иена	фунт-стерлинг
Сальдо за 2015 год. в национальной валюте	Дефицитный Бюджет
	2,9 трлн.	1,294 трлн.	92,3 трлн.	15,3 млрд.
Разность в процентах от ВВП страны	5,3%	8,9%	10,5%	12,6%
Кол-во уровней бюджета	3	3	2	4

Анализ таблицы позволяет сделать следующие выводы:

Финансовые системы стран имеют ряд общих черт, среди которых дефицит бюджета, направленность расходов бюджета, продолжительность и т.д.

Однако имеются и различия, в частности временные рамки, определяющие бюджетный год в стране.

Для анализа состояния финансовой системы стран проведем анализ показателей. В качестве показателей возьмем уровень ВВП (по паритету покупательской способности) и уровень процентных ставок по кредитам.

Данные показатель является универсальным для анализа состояния финансовой системы страны, а также экономики в целом.

Проанализируем показатель ВВП по странам в 2016 году. Для сравнения возьмем следующие страны: США, Япония, Великобритания. Выбор стран обусловлен тем, что они являются странами с развитой финансовой системой, значимыми игроками на мировом рынке. Данные представлены на рисунке 2.

 

 

Рисунок 2. Уровень ВВП в 2016 году по странам, млрд. долл. США[2]

 

 

 

 

Проанализируем уровень процентных ставок по странам в 2016 году. Данные представлены на рисунке 3.

 

 

Рисунок 3. Уровень процентных ставок по кредитам, %

 

По данным рисунка видно, что в России отмечается самый высокий уровень процентных ставок. Это связано с ростом ставки рефинансирования  Центрального банка РФ.

Проанализируем объем утвержденного бюджета в России и по ряду стран. Для сравнения возьмем следующие страны: США, Япония, Великобритания.  Выбор стран обусловлен тем, что эти страны являются наиболее сильными участниками на рынке. Данные представлены на рисунке 4.

 

 

Рисунок 4. Размер бюджета в 2016 году по странам, млрд. долл. США[3]

По данным рисунка видно, что наибольший размер расходов бюджета запланирован в США. Также как и в России в США отмечается дефицит бюджета в 2016 году. В относительном выражении в России он составляет 3% от ВВП, в США – 2,8% от ВВП.

Таким образом, по результатам анализа можно сделать вывод о том, что финансовые системы стран имеют множество общих черт, однако также имеется ряд отличий.

По данным анализа видно, что финансовая система России находится в тройке сильнейших стран, однако можно выделить ряд проблем, которые присущи  ей. Среди них:

1. Российская экономика имеет преимущественно сырьевой характер – так как нефть и газ оказывают существенное влияние на российскую экономику, то это создает риски для развития финансовой системы страны.
2. В России существует проблема развития финансов домашних хозяйств - финансы домохозяйств играют важную роль как в развитии платежеспособного спроса страны, так и в развитии централизованных финансов с помощью налоговых платежей.

Чем больше доходы населения, тем выше его спрос на различные виды материальных и нематериальных благ и тем больше возможностей для развития экономики и социальной сферы. 

Для снижения данных проблем необходимо разрабатывать план мероприятий, направленных на минимизацию данных проблем.

 Таким образом, несмотря  на имеющиеся положительные изменения  в финансовой системе РФ, существует  ряд проблем, решение которых  нужно для совершенствования  экономических взаимосвязей между  звеньями финансовой системы  и обеспечения дальнейшего экономического  роста.