Роль банка в налично-денежном обращении

     Введение 

     В условиях рыночной экономики анализ налично-денежного обращения претерпел  существенные изменения, стал более  интересным и более сложным. Однако, не на всех территориальных уровнях  можно производить анализ с использованием показателей свойственных рыночной экономике. Территория России крайне не равномерно насыщена деньгами. Большинство регионов страдает от безденежья, в то время как в других сконцентрирована большая часть денежных средств страны.

     Налично-денежный оборот представляет собой  процесс непрерывного движения наличных денежных знаков. Именно этот оборот обслуживает получение и расходование большей части денежных доходов населения. Налично-денежный оборот начинается в расчетно-кассовых центрах Центрального банка Российской Федерации. Наличные деньги переводятся из их резервных фондов в оборотные кассы, откуда они поступают в обращение. Из оборотных касс расчетно-кассовых центров наличные деньги направляются в операционные кассы коммерческих банков. Часть этих денег банки могут передавать друг другу на платной основе, но большая часть наличных денег выдается клиентам. Часть наличных денег, находящихся в кассах  предприятий и организаций, используется для расчетов между ними, но большая часть передается населению в виде различных   видов денежных доходов.

     Рациональная  организация денежного обращения, усиление контроля за потоками наличных денег одно из эффективных средств, способствующих решению острых проблем  современного этапа развития России. Однако, невозможно проводить серьезную  аналитическую работу, не имея оценки реального количества наличных денег в регионе. Проблема эта очень сложная. Силами только региональных учреждений Банка России решить ее трудно. Необходима разработка единой методики оценки количества наличных денег в регионе. Решение этой проблемы позволит в перспективе получить комплексную оценку предложения денег в регионе с учетом как наличной, так и безналичной составляющих. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      1. Организационная структура и функции Центрального банка 

   Современная банковская система России базируется на основе принятых  2 декабря 1990 года Верховным Советом РСФСР специальных законов: Закона РСФСР «О банках и банковской деятельности РСФСР» и Закона «О Центральном банке РСФСР (Банке России)», а также новой редакции Закона РФ « О банках и банковской деятельности», принятого в июле 1995 г.

   Банковская  система России включает в себя Банк России, кредитные организации, а  также филиалы и представительства  иностранных банков. Новое банковское законодательство внесло кардинальные изменения не только в элементарный состав кредитно-банковской системы, но и сами принципы построения и управления этой системой. Современная банковская система  России имеет двухуровневое построение. Критерием отнесения элементов к тому  или другому уровню является их положение в системе, обусловленное отношениями субординации. Центральный банк расположен на верхнем уровне, поскольку уполномочен государством регулировать и контролировать систему в целом. Коммерческие банки и кредитные учреждения составляют нижний уровень системы.

   Основными целями центрального банка являются:

- защита  и обеспечение устойчивости рубля,  в том числе его покупательной  способности и курса по отношению  к иностранным валютам;

-  развитие  и укрепление банковской системы  РФ;

- обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

     Организационная структура Центрального Банка. Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В систему ЦБР входят: центральный аппарат, главные территориальные управления и национальные банки, расчетно-кассовые центры, региональные центры информатизации, вычислительные центры, банковские школы и прочие организации.

     Национальные  банки республик, главные территориальные  управления, расчетно-кассовые центры являются территориальными учреждениями ЦБР и не имеют статуса юридического лица и права принимать решения нормативного характера, а также выдавать гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства без разрешения Совета Директоров Банка России.

     Высшим  органом Банка России является Совет  Директоров – коллегиальный орган, определяющий основные направления  деятельности Банка России, т.е. Совет  Директоров осуществляет функции стратегического  управления. Текущее управление Банком России осуществляет Председатель Банка России. Все члены Совета Директоров работают на постоянной основе в Банке России. Члены Совета Директоров и Председатель Банка России назначаются на должность Государственной Думой сроком на четыре года. Совет Директоров под руководством Председателя Банка России принимает такие стратегически важные решения, как: величина резервных требований для коммерческих банков, установление обязательных нормативных требований, изменение процентных ставок Банка России, применение прямых количественных ограничений на деятельность коммерческих банков и т.д.

       Уставный капитал и иное имущество  Банка России являются федеральной  собственностью. Центральный банк  осуществляет свои расходы за  счет собственных доходов и  не регистрируется в налоговых органах. Государство не отвечает по обязательствам ЦБР и ЦБР не отвечает по обязательствам государства. Уставный капитал – 3 млрд. рублей. Центральный банк России создает за счет своей прибыли резервы и фонды различного назначения. Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации. По вопросам отнесенным к его компетенции, он имеет право издавать нормативные акты, которые являются обязательными  для всех юридических и физических лиц. Ежегодно Банк России отчитывается за свою деятельность перед Государственной Думой. В данный отчет входят: годовой баланс (таблица 1.1), счет прибылей и убытков, распределение прибыли, отчет о состоянии банковского дела в стране, аудиторское заключение по годовому отчету Банка России и др.

Таблица 1.1 

 

     Получение прибыли не является целью деятельности Банка России. Прибыль Центрального банка после направления ее в различные резервы и фонды перечисляется в доход федерального бюджета. Кроме того, Банк России и его учреждения освобождаются от уплаты всех налогов, сборов, пошлин и других платежей на территории России.

     Банк  России выполняет следующие функции, которые определены в действующем законодательстве:

1) во  взаимодействии с Правительством  России разрабатывает и проводит  единую государственную денежно-кредитную  политику, направленную на защиту  и обеспечение устойчивости рубля;

2) монопольно  осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

3) является  кредитором последней инстанции  для кредитных организаций, организует  систему рефинансирования;

4) устанавливает  правила осуществления расчетов  на территории России;

5) устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

6) осуществляет  государственную регистрацию кредитных  организаций, выдает и отзывает  лицензии кредитных организаций  и организаций, занимающихся их  аудитом; 

7) осуществляет  надзор за деятельностью кредитных  организаций;

8) регистрирует  эмиссию ценных бумаг кредитными  организациями в соответствии  с федеральными законами;

9) осуществляет  самостоятельно или по поручению  Правительства Российской Федерации  все виды банковских операций, необходимых для выполнения основных задач Банка России;

10) осуществляет  валютное регулирование, включая  операции по покупке и продаже  иностранной валюты; определяет  порядок осуществления расчетов  с иностранными государствами;

11) организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Российской Федерации;

12) принимает  участие в разработке прогноза  платежного баланса Российской  Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;

13) в  целях осуществления указанных  функций проводит анализ и  прогнозирование состояния экономики  Российской Федерации в целом  и по регионам, прежде всего  денежно-кредитных, валютно-финансовых  и ценовых отношений; публикует соответствующие материалы и статистические данные;

14) осуществляет  иные функции в соответствии  с федеральными законами. 

     Классификация функций Банка России по признаку закрепления их в Федеральном  законе выглядит следующим образом:

     1) функция банковского регулирования;

     2) функция банковского надзора  и контроля;

     3) функция осуществления эмиссии  наличных денег и организации  их обращения; 

     4) функция взаимодействия с федеральными  органами государственной власти  и управления;

     5) международно-правовая функция;

     6) аналитическая, научная и прогностическая  функция; 

     7) функция банковского обслуживания;

     8) функции Банка России как самостоятельного  юридического лица – участника  гражданских, трудовых, административных  и иных правоотношений;

     9) иные функции, возложенные на Банк России федеральным законодательством.

       К иным функциям Банка России  могут быть отнесены:

     - функция регистрации эмиссии ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами,

     - функция хранения и осуществления операций с федеральным бюджетом и государственными внебюджетными фондами, с бюджетами субъектов РФ и местными бюджетами, а также операции по обслуживанию государственного долга и операции с золотовалютными резервами РФ и т.п.

     Основополагающей  для Банка России является закрепленная в Конституции РФ функция Банка России по защите и обеспечению устойчивости рубля. Защита и обеспечение устойчивости рубля по сути является задачей, на достижение которой направлена вся деятельность Банка России, все возложенные на него функции и предоставленные полномочия.

     Функция банковского регулирования. Банковское регулирование – общее понятие, объединяющее не одно, а несколько  направлений деятельности Банка  России. Среди них такие основополагающие, как:

     - установление обязательных для кредитных организаций правил проведения банковских операций, в том числе валютных, включающее осуществление расчетных операций в иностранной валюте и с иностранными государствами (регулирование банковских операций), координацию, регулирование и лицензирование организации расчетных, в том числе клиринговых систем в РФ, а также установление правил, форм, сроков и стандартов осуществления безналичных расчетов;